AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : DT/ADMEN/033

Tanggal
: 10 / 07 / 2018
Terbit

Daftar No. Revisi : 01

Tilik Tanggal : 10
Revisi
Mulai
: 10 / 07 / 2018
Berlaku
Halaman :1/3

UPT Puskesmas dr. Eko Cahyo Puspeno

Mlonggo NIP. 19770219 200604 1 010

NO Uraian / Langkah Kegiatan Ya Tidak Tidak

Berlaku

a. Persiapan penilaian kinerja keuangan

1 Apakah Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor
(LA) menetapkan tim auditor ?
2 Apakah Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor
(LA) menyusun jadual audit internal ?
3 Apakah Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor
(LA) mengajukan jadual kepada Kepala Puskesmas ?
4 Apakah Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor
(LA) menerima usulan tim serta jadual audit internal
yang telah dibuat oleh Ketua Tim Mutu Puskesmas ?
5 Apakah jika setuju, memberikan pengesahan dengan
menandatangani jadual audit internal ?
6 Apakah memberikan pengarahan kepada tim auditor
sebelum audit dilaksanakan ?
7 Apakah auditor Membuat checklist audit pada
formulir checklist audit ?
8 Apakah menyerahkan checklist audit kepada Lead
Auditor untuk diketahui ?
b. Proses audit

9 Apakah Audite koordinasi dengan Tim audit tentang

rencana Audit. Audite Menjamin kehadiran personel
yang relevan ?
10 Apakah Audite menyediakan fasilitas yang
diperlukan ?
11 Apakah Auditor melaksanakan audit dengan standart
dan ruang lingkup yang ditetapkan ?
12 Apakah Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan
informasi yang penting ?
13 Apakah mencatat hasil temuan audit ke dalam form
Laporan Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya ?

1
14 Apakah Ketua tim audit memimpin pelaksanaan ?

15 Apakah Ketua tim audit membuat laporan hasil audit

yang berupa LKP dari Auditor ?
16 Apakah Ketua tim audit menandatangani form LKP
tersebut, serta mendistribusikan LKP asli ke auditee
serta copy ke auditor ?

17 Apakah Ketua tim audit mempresentasikan hasil

audit kepada Tim mutu Puskesmas ?
18 Apakah Ketua Tim Mutu Puskesmas memonitor dan
memastikan pelaksanaan audit internal ?
19 Apakah Tim audit melaporkan hasil audit pada saat
tinjauan manajemen ?
c. Tindakan Perbaikan

20 Apakah Auditee menerima hasil audit dan LKP dari

Lead Auditor ?
21 Apakah Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan
tindakan perbaikan ?
22 Apakah Auditee melaksanakan tindakan perbaikan
sesuai dengan rekomendasi perbaikan yang telah
ditetapkan bersama-sama ?
23 Apakah jika sudah selesai ditunjukkan kepada tim
audit dan meminta untuk memverifikasi ?
24 Apakah Auditor dan auditee mendokumentasikan
hasil audit serta tindakan perbaikan yang
diperlukan?
d. Verifikasi

25 Apakah Auditor dan ketua auditor memverifikasi

hasil tindakan perbaikan temuan audit ?

26 Apakah jika efektif, maka ketua auditor menutup

permintaan tindak perbaikan dengan
menandatangani form hasil audit dan RTL ?

27 Apakah Ketua audit dan anggota audit membuat

resume hasil audit internal untuk dibawa ke rapat
tinjauan manajemen, termasuk status tindakan
perbaikannya ?

Compliance Rate = ∑ Ya x 100 %

∑ Ya + Tidak Pelaksana / Auditor

(…………………..)