FECHA CUENTAS DEBE HABER CALCULOS

01.03.2014 APORTE SOCIO RAMON KAPLAN 90,258,500

APORTE SOCIO ROBERTO KAPLAN 90,258,500
CAPITAL 180,517,000
CONTITUCION DE SOCIEDAD KAPMETAL

01.03.2014 CAJA 14,002,000 MERCADERIAS

LOCAL COMERCIAL 76,000,000 HEBILLA CALZADO 104 B
BODEGAS 18,000,000 HEBILLA CINTURON 624
MERCADERIAS 11,998,000 ARGOLLA ZAMAC 60 MM
MUEBLES 4,517,000 TACHA PIRAMIDAL
VEHICULOS 56,000,000
APORTE SOCIO RAMON KAPLAN 90,258,500
APORTE SOCIO ROBERTO KAPLAN 90,258,500
APORTES EFECTIVOS SOCIOS

03.04.2014 CAJA 840,000

ARRIENDOS PERCIBIDOS 280,000
ARRIENDOS COBRADOS POR ANTICIPADO 560,000
ARRIENDO LOCAL COMERCIAL A JOYAS MARION LTDA.

04.04.2014 PATENTES 9,025,850

CAJA 9,025,850
PAGO PATENTE MUNICIPAL

05.04.2014 BANCO ESTADO 5,534,600

GASTOS BANCARIOS 86,550
CAJA 5,621,150
APERTURA CTA CTE BANCO ESTADO

05.04.2014 CAJA CHICA 195,000

CAJA 195,000
ASIGNACION CAJA CHICA
08.04.2014 MATERIAS PRIMAS 4,163,000
IVA CF 790,970 COMPRA DIA 08
BANCO 4,075,750 ALAMBRE FINO
PROVEEDORES 878,220 ZAMAC 2
COMPRA MATERIAS PRIMAS

09.04.2014 CHEQUE EN CARTERA 1,257,830 VENTA DIA 09 COSTURITAS

CLIENTES 1,886,745 HEBILLA CINTURON 624
VENTAS 2,642,500 TACHA PIRAMIDAL
IVA DF 502,075
VENTA MERCADERIAS F/001

COSTO DE VENTA 1,887,500

MERCADERIAS 1,887,500
COSTO DE VENTA

11.04.2014 VENTAS 66,500 DEVOLUCION DIA 11 COSTURITAS

IVA DF 12,635 HEBILLA CINTURON 624
CLIENTES 79,135 TACHA PIRAMIDAL
DEVOLUCION MERCADERIAS NC/001

MERCADERIAS 47,500
COSTO DE VENTA 47,500
COSTO DE VENTA

15.04.2014 BANCO 3,663,034

VENTAS 3,078,180 VENTA DIA 15 SODIMAC

IVA DF 584,854 ARGOLLA ZAMAC 60 MM
VENTA MERCADERIAS F/002
 COSTO DE VENTA 2,198,700
MERCADERIAS 2,198,700
COSTO DE VENTA

15.04.2014 ANTICIPO SUELDOS 150,000

BANCO 150,000
ANTICIPO SUELDO G. OBAMA

16.04.2014 MATERIAS PRIMAS 1,927,147

IVA CF 366,158 COMPRA DIA 16
LETRAS POR PAGAR 1,626,875 ALAMBRE FINO
BANCO 666,430 ZAMAC 2
COMPRA MATERIAS PRIMAS
16.04.2014 FLETES 178,500
CAJA CHICA 178,500
PAGO FLETE POR TRASLADO MERCADERIA

22.04.2014 GASTOS GENERALES 138,705

IVA CF 32,536
BANCO 171,241
PAGO FACTURA 170727 CHILECTRA

23.04.2014 DERECHO DE MARCA 2,454,300

IVA CF 575,700
BANCO 3,030,000
ADQUISICION MARCA "MONUMENTAL"

24.04.2014 CHEQUE EN CARTERA 2,723,160

VENTAS 2,288,370 VENTA DIA 24 EASY

IVA DF 434,790 HEBILLA CALZADO 104 B
VENTA MERCADERIAS F/003 ARGOLLA ZAMAC 60 MM

COSTO DE VENTA 1,634,550

MERCADERIAS 1,634,550
COSTO DE VENTA

25.04.2014 CUENTA PARTICULAR SOCIO ROBERTO KAPLAN 114,240 RETIRO SOCIOS

CUENTA PARTICULAR SOCIO RAMON KAPLAN 114,240 HEBILLAS CINTURON 624(RAMON KAPLAN
VENTAS 192,000 HEBILLAS CINTURON 624(ROBERTO KAPLAN)
IVA DF 36,480
VENTA MERCADERIAS F/004-5

COSTO DE VENTA 192,000 CON MARGEN DE UTILIDAD???

 MERCADERIAS 192,000
COSTO DE VENTA

26.04.2014 CLIENTES 76,636

VENTAS 64,400
IVA DF 12,236
EMISION NC/0001 A COSTURITAS

28.04.2014 MERMAS Y CASTIGOS 6,096,807

MERCADERIAS 6,096,807 HEBILLA CALZADO 104 B
CASTIGO 50% DE MERCADERIA EN STOCK HEBILLA CINTURON 624
ARGOLLA ZAMAC 60 MM
TACHA PIRAMIDAL
ALAMBRE FINO
ZAMAC 2

29.04.2014 DEUDA INCOBRABLE 3,142,076

CLIENTES 1,884,246
CHEQUE EN CARTERA 1,257,830
CASTIGO DEUDA CLIENTE "COSTURITAS"

29.04.2014 DEPRECIACION VEHICULOS 2,613,333 VEHICULOS

DEP ACUMULADA VEHICULOS 2,613,333
DEPRECIACION VEHICULOS
VALOR HISTORICO

30.04.2014 IVA DF 1,557,801

REMANENTE 207,563
 IVA CF 1,765,364
CENTRALIZACION IVA MES
UNIDADES PRECIO UNITARIO PRECIO STOCK
13,850 210 2,908,500
12,500 300 3,750,000
20,940 150 3,141,000
43,970 50 2,198,500
91,260 11,998,000
 UNIDADES TOTALES
UNIDADES $NETOS $IVA $BRUTO/TOTAL $NETOS $IVA $BRUTO/TOTAL
250 13,700 2,603 16,303 3,425,000 650,750 4,075,750
60 12,300 2,337 14,637 738,000 140,220 878,220
26,000 4,940 30,940 4,163,000 790,970 4,953,970

VALOR
UNIDADES VALOR UNITARIO MERCADERIA MARGEN UTILIDAD TOTAL VENTA IVA TOTAL BRUTO
6250 300 1,875,000 750000 2,625,000 498750 3,123,750
250 50 12,500 5000 17,500 3325 20,825
1,887,500 755,000 2,642,500 502,075 3,144,575

RITAS UNIDADES VALOR UNITARIO VALOR MERCAD MARGEN UTILIDAD TOTAL VENTA IVA TOTAL BRUTO
-150 300 - 45,000 -18000 - 63,000 -11970 - 74,970
-50 50 - 2,500 -1000 - 3,500 -665 - 4,165
- 47,500 - 19,000 - 66,500 - 12,635 - 79,135

UNIDADES VALOR UNITARIO VALOR MERCAD MARGEN UTILIDAD TOTAL VENTA IVA TOTAL BRUTO
14658 150 2,198,700 879480 3,078,180 584854.2 3,663,034

2,198,700 879,480 3,078,180 584,854 3,663,034

 UNIDADES TOTALES DESCUENTO 5%
UNIDADES $NETOS $IVA $BRUTO/TOTAL $NETOS $IVA $BRUTO/TOTAL $NETOS $IVA
125 11,513 2,187 13,700 1,439,076 273,424 1,712,500 1,367,122 259,753
45 13,100 2,489 15,589 589,500 112,005 701,505 560,025 106,405
24,613 4,676 29,289 2,028,576 385,429 2,414,005 1,927,147 366,158
 UNIDADES VALOR UNITARIO VALOR MERCAD MARGEN UTILIDAD TOTAL VENTA IVA TOTAL BRUTO
5,540 210 1,163,400 465,360 1,628,760 309,464 1,938,224
3,141 150 471,150 188,460 659,610 125,326 784,936
1,634,550 653,820 2,288,370 434,790 2,723,160

UNIDADES VALOR UNITARIO VALOR MERCAD MARGEN UTILIDAD TOTAL VENTA IVA TOTAL BRUTO
RAMON KAPLAN 320 300 96,000 96,000 18,240 114,240
ROBERTO KAPLAN) 320 300 96,000 96,000 18,240 114,240
192,000 - 192,000 36,480 228,480

D???
 INVENTARIO VENTAS STOCK MERMA Y C
UNIDADES PRECIO UNITA MONTO UNIDADES PRECIO UNITARIO MONTO UNIDADES PRECIO UNITARIO MONTO UNIDADES
13,850 210 2,908,500 -5,540 210 -1,163,400 8,310 210 1,745,100 4,155
12,500 300 3,750,000 -6,740 300 -2,022,000 5,760 300 1,728,000 2,880
20,940 150 3,141,000 -17,799 150 -2,669,850 3,141 150 471,150 1,571
43,970 50 2,198,500 -200 50 -10,000 43,770 50 2,188,500 21,885
375 12,606 4,727,363 0 375 12,606 4,727,363 188
105 12,700 1,333,500 0 105 12,700 1,333,500 53
91,740 26,016 18,058,863 -30,279 710 -5,865,250 61,461 26,016 12,193,613 30,731

56,000,000 = 933.33 2,800 2,613,333

60,000

VALOR HISTORICO
FACTOR RECORRIDO DEL MES DEPRECIACION
VIDA UTIL

IVA CF IVA DF REMANENTE

1,765,364 1,557,801 207,563
TO 5%
$BRUTO/TOTAL
1,626,875
666,430
2,293,305
MERMA Y CASTIGO
PRECIO UNIT MONTO
210 872,550
300 864,000
150 235,575
50 1,094,250
12,606 2,363,682
12,700 666,750
26,016 6,096,807