Instituto Nacional de =" GOBIERNO Patagueny “ee Cooperativismo jm NACIONAL delugenle ANEXO IL a) El grado de riesgo se obtiene de la calific incluidos en Alerta Temprana. Los grados tabla: nnn ‘én de los datos de las cooperativas, una vez le riesgo se determinan mediante la siguiente Sc re re nn Fiscalizaciin Prioridad Riesgo| NoRMAL | 40 | 2 | 17 | Noseduiereinforme | 5! fliztal menos cada tes L ‘reqpiere informe | gros para las cooperativas de supprvisin, solo] det Sector de ahorroy | Normal MEDIO- conv por base de | erédit. En forma leatora Riesgo2 | EONS ofa | 2s datos ara las otras coopertivas de ots sectors Se emit un informe de] Se realiza al menos cada dos tcferdoala | fos o forma aleatoria Riegos) mepio | 26 | a | a2 | ya Baja | fora alestora | Se emi un informe de| Se realza al menos una ver achordo ala | al ato oen forma aleatoria MEDIO~ petioficidad o en Riesgo fa] 4 a wet) “ALTO ba 4 | formalateatoria. Se os podré guerie Plan de Afargode | Plan de Acciin y/o Fiseaigfién, mientras | Vigilancia Loclizada | iesg0 5 a] si ima Riese ALTO 43 82 ai. iets | fervent Mas apledta por ét Afargode | Vigilancia Locaizada ALTO- Fiscalzfcién mientras, | intervencién en forma Reew®) crrico | $3 | # | 6° durdta megiga. | inmediata Maxima plicdda por éste b) El modelo de supervision y fiscaliz acuerdo con los siguientes elementos: 1. Gobierno Corporativo: 1.1. Calidad de Gobierno. cid de las cooperativas se realizara de 1.2. Derecho de los socios y tratamiento equitativo. 1.3. Revelacién de datos y Transparencia de informacién 1.5. Gestion de la Gerencia| 1.6. Gestién de la Junta d 1.4, Gestion del Consejo de Administraciép. e eo Ss op.gurpss Asunciin «ParaguayInstituto Nacional de Cooperativismo GOBIERNO NACIONAL Petaguay de ( genle 2, Administracién integral de riesgos. Los principales riesgos a analizar son: 2.1, Riesgo de Crédito. 2.2. Riesgo de Liquidez. 2.3, Riesgo de Mercado. 2.4, Riesgo Operativo. 2.5. Riesgo de Lavado de Activos, 2.6, Riesgo Legal. 3. Evaluacién Econémica Financiera. 4, Ambiente de Control interno. 4.1. Auditoria Interna. 4.2. Auditoria Externa. 5. Cumplimiento normativo. (S80 ©” 25 de Mayo 1684 ol Rea. Francesa — Avda. Fo, dels Mora 988 «