Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
POPOVICI” BEIUŞ
BEIUŞ, STR. ROMÂNĂ NR.7, JUD. BIHOR
TEL: 0259/322143, FAX: 0259/320577
E-mail: contact@spitalulbeius.ro
Cod operator date caracter personal 27479
Nr.__________din_______________2018
Conducător de sectie/
compartiment,
.12.2018
CHESTIONAR DE AUTOEVALUARE
a stadiului de implementare a standardelor de control intern/managerial
La nivelul
Răspuns şi explicaţii2) compartimentului
Criterii generale de evaluare a standardul este4):
stadiului implementării standardului1)
Da/Nu3) Explicaţie asociată răspunsului I/PI/NI
1 2 3 4
I. MEDIUL DE CONTROL
Standardul 1 - Etica şi integritatea
1. A fost comunicat personalului un cod - ROF;
de conduită sau legislaţia în - ROI;
domeniu, care stabileşte reguli de - Codul de etică și deontologie al personalului
comportament etic în realizarea DA contractual din cadrul Spitalului Municipal Ep. I
atribuţiilor de serviciu, aplicabil atât N. Popovici Beius;
personalului de conducere, cât şi - Fișa postului.
celui de execuţie?
2. Există un sistem de monitorizare a - Consiliul etic al spitalului, organizat conform
respectării normelor de conduită? OMS. nr. 1502/ 2016 pentru aprobarea
componenţei şi a atribuţiilor Consiliului etic
DA I
care funcţionează în cadrul spitalelor publice;
- Registrul de reclamații – pe fiecare sectie/
compartiment.
3. În cazul semnalării unor nereguli, - Ședințe
conducătorul de compartiment a - Note interne
întreprins cercetări adecvate în - Decizii
DA I
scopul elucidării acestora? - Comisia de disciplină
- Comisia de arbitraj
- Comisii administrative
- Comisii medicale
- Referate;
- În caz de concediu prelungit se pot delega
persoane de pe alte secții sau se pot efectua la
2. Sunt stabilite măsuri (preventive
nevoie angajări pe perioade determinate;
sau corective, după caz) pentru
- Pentru responsabilitățile privind angajarea,
asigurarea continuităţii activităţii, în DA I
ordonanțarea, lichidarea sau plata cheltuielilor
cazul apariţiei unor situaţii
este prevazută prin decizie persoana care
generatoare de întreruperi?
înlocuiește titularul de drept;
- contracte de service pentru întreținerea
echipamentelor din dotare.
3. Sunt monitorizate şi aduse la - Prin adrese, note interne, decizii, etc.
cunoştinţa salariaţilor implicaţi DA I
măsurile propuse?
IV. INFORMAREA ŞI COMUNICAREA
Standardul 12 - Informarea şi comunicarea
1. Au fost stabilite tipurile de - Bugetul de venituri şi cheltuieli
informaţii, conţinutul, frecvenţa, DA - Planul anual de achiziţii I
sursele şi destinatarii acestora, astfel - Execuţia bugetară
încât personalul de conducere şi cel - Hotărâri Comitet Director
de execuţie, prin primirea şi - Decizii
transmiterea informaţiilor, să îşi poată - Note interne
îndeplini sarcinile de serviciu? - Informări
- Comunicări
- Adrese
- Comunicări informaţii legate de pacienţi
- Comisia medicală
- Fișa postului
- ROI/ ROF
- Proceduri operaționale/ de sistem
- Raportul de gardă
- Ședințe la solicitarea comitetului director
sau a șefului de secție
- Note explicative la solicitare
- Referate/ Informări făcute de angajați
- Registru de corespondenţă
- Sistem informatic performant
2. Sunt stabilite fluxurile - Site propriu
informaţionale şi căile de comunicare DA - E-mail de serviciu I
specifice compartimentului? - Telefon fix şi mobil de serviciu
- Fax, poştă, curierat
- Sistem informatic performant.
- Pagina web a spitalului (Site propriu)
3. Sunt stabilite canale adecvate de
- E-mail de serviciu
comunicare între compartimentele DA I
- Telefon fix şi mobil de serviciu
entităţii, precum şi cu partea externă?
- Curierat.
Standardul 13 - Gestionarea documentelor
1. Sunt aplicate proceduri pentru - Proceduri specifice (ex. Procedura de
înregistrarea, expedierea, redactarea, arhivare fizică).
clasificarea, îndosarierea, protejarea şi DA I
arhivarea documentelor interne şi
externe, după caz?
2. Sunt implementate măsuri de - Proceduri specifice
securitate pentru protejarea - Securitatea datelor în format electronic –
DA I
documentelor împotriva distrugerii, user, parolă, acces restricționat, etc.
furtului, pierderii, incendiului etc.?
3. Reglementările legale în vigoare - Proceduri specifice;
cu privire la manipularea şi - Decizii, Dispoziții;
DA I
depozitarea informaţiilor clasificate - DGPR – Regulamentul UE nr.679/2016
sunt cunoscute şi aplicate în practică? - Procese verbale.
Standardul 14 - Raportarea contabilă şi financiară
1. Procedurile contabile sunt
elaborate/actualizate în concordanţă
NA NA
cu prevederile normative aplicabile
domeniului financiar-contabil?
2. Există controale pentru a
asigura corecta aplicare a politicilor, NA NA
normelor şi procedurilor contabile,
precum şi a prevederilor normative
aplicabile domeniului financiar-
contabil?
3. Este monitorizată remedierea
deficienţelor constatate de organele NA NA
cu competentă în domeniu?
V. EVALUARE ŞI AUDIT
Standardul 15 - Evaluarea sistemului de control intern/managerial
- Managerul efectuează controale inopinate cu
diverse obiective;
- fişa postului conține atribuţiile şi
1. Conducătorul compartimentului
responsabilităţile referitoare la exercitarea
realizează, anual, operaţiunea de
DA controlului asupra activităţilor personalului din I
autoevaluare a sistemului de control
subordine;
intern managerial?
- Restul angajaţilor deţin fişe ale postului care
cuprind responsabilităţi pe linie de control la
nivelul activităţii fiecăruia dintre angajaţi.
- Decizii, note interne, fișa postului, referate,
2. Răspunsurile din chestionarul proceduri operaționale și de sistem, etc.;
de autoevaluare sunt probate cu - Aplicarea Ordinului Secretariatului General al
DA I
documente justificative Guvernului nr. 600/2018 privind aprobarea
corespunzătoare? Codului controlului intern managerial al
aentităților publice.
3. Conducătorul compartimentului - Dacă situația o impune.
propune măsuri pentru îmbunătăţirea
sistemului de control intern DA I
managerial în cadrul chestionarului de
autoevaluare?
Standardul 16 - Auditul intern*
1. Compartimentul de audit public
intern desfăşoară, în afara activităţilor
de asigurare, şi activităţi de consiliere NA NA
în scopul dezvoltării sistemului de
control intern?
2. Compartimentul de audit public
intern este dimensionat, ca număr de
auditori, pe baza volumului de
activitate şi a mărimii riscurilor NA NA
asociate, astfel încât să asigure
auditarea activităţilor cuprinse în
sfera auditului public intern?
3. Compartimentul de audit public
intern întocmeşte rapoarte periodice
NA NA
cu privire la acţiunile/ activităţile
desfăşurate?
Concluzii cu privire la stadiul de implementare a standardelor de control intern managerial………………………..
Măsuri de adoptat…………………………………………………………………………………
……………………………….
1)
Pe lângă criteriile generale de evaluare a stadiului implementării standardului, Comisia de
monitorizare poate defini şi include în Chestionarul de autoevaluare şi criterii specifice proprii.
2)
Fiecare răspuns din coloana 1 la "Criterii generale de evaluare a stadiului implementării
standardului" se motivează în coloana 3 "Explicaţie asociată răspunsului" şi se probează cu
documente justificative corespunzătoare.
3)
Un standard aplicabil la nivelul compartimentului se consideră a fi:
- implementat (I), atunci când la fiecare dintre criteriile generale de evaluare aferente
standardului s-a răspuns cu "Da";
- parţial implementat (PI), atunci când la cel puţin unul dintre criteriile generale de evaluare
aferente standardului s-a răspuns cu "Nu";
- neimplementat (NI), atunci când la fiecare dintre criteriile generale de evaluare aferente
standardului s-a răspuns cu "Nu".
- implementat (I), atunci când la criteriul general de evaluare aferent standardului s-a răspuns cu
"Da";
- neimplementat (NI), atunci când la criteriul general de evaluare aferent standardului s-a răspuns
cu "Nu".
4)
În cazul criteriilor generale de evaluare aferente standardelor neaplicabile unui anumit
compartiment, în coloana 2 se precizează "neaplicabil" în dreptul fiecărui criteriu general de
evaluare al acelui standard, prin acronimul "NA", şi se motivează în coloana 3 "Explicaţie
asociată răspunsului". La nivelul unui compartiment pot fi considerate neaplicabile numai
standardele: 14 "Raportarea contabilă şi financiară" şi 16 "Auditul intern", cu respectarea
condiţiei ca la nivelul entităţii toate standardele să fie aplicabile.
5)
Subordonatele entităţilor publice locale şi primăriile de comune vor evalua stadiul de
implementare a standardelor de control intern managerial, aplicând numai prima cerinţă din
Chestionarul de autoevaluare, modul de implementare a standardului fiind următorul:
Un standard aplicabil la nivelul compartimentului se consideră a fi:
Aprecierea gradului de conformitate a sistemului propriu de control intern managerial cu
standardele de control intern managerial, în raport cu numărul de standarde implementate, se
realizează conform aceloraşi precizări din Instrucţiunile privind întocmirea, aprobarea şi
prezentarea raportului asupra sistemului de control intern managerial.