TALLER DE CONTABILIDAD

La empresa DISTRIREPUESTOS S.A.S. constituida el 02 de enero de 2018

mediante documento privado, e inscrita en cámara de comercio de Cartagena el día
05 de enero de 2016 con NIT 900.267.738-2 régimen común del impuesto a las
ventas. Presenta la siguiente información de constitución.

NOMBRE NUMERO TIPO APORTE VALOR APORTE

CEDULA

JUAN CARLOS PUERTAS 9.485.630 EFECTIVO $ 15.000.000

PATRICIA PUELLO 22.805.463 EFECTIVO $ 30.000.000

ARRIETA

LAURA PATRICIA PEÑA 45.675.120 EFECTIVO $ 30.000.000

PALOMO

Enero 05/18

Se cancela registro mercantil en la cámara de comercio por valor de $ 450.000

NIT 890.035.748-6 Centro comercial ronda real local 120-110

Enero 05/18

Se abre cuenta corriente en el banco de occidente por $ 70.000.000en la cuenta

corriente Numero 860.632017

Enero 06/2018

Se cancela asesoría de constitución de la sociedad al señor JUAN ANDRES

GARNICA c.c 78.112.448 por valor de $ 2.500.000. Cuenta de cobro 025

Enero 08/2018

Se compran de contado a FANALCA SA NIT 830.785.620-6 Dirección vía yumbo

kilómetro 5 No 30-89 Gran contribuyente autor retenedora de renta en la ciudad de
Cali valle según factura 86531 los siguientes repuestos. El proveedor envía cuenta
corriente para transferencia electrónica banco Bogotá 81320421, por valor de
$12.465.000 más I.V.A.
 ITEM ARTICULO CANT. VALOR IVA 19% TOTAL
UNIT

1 biela ref 0120 50 108.500 868.000 5.425.000

2 bandas traseras ref 0121 20 12.500 40.000 250.000

3 bandas delanteras ref 0122 20 10.000 32.000 200.000

4 Cadenilla ref 0123 50 30.000 240.000 1.500.000

5 Sproker eco 100 ref 0124 40 45.000 288.000 1.800.000

6 Piñon de primera velocidad ref 5 32.000 25.600 160.000

0125

7 Piñon de segunda velocidad ref 5 35.000 28.000 175.000

0126

8 Piñon de tercera velocidad ref 5 40.000 32.000 200.000

0127

9 Guaya del cloch eco 100 ref 0128 10 13.500 21.600 135.000

10 Guaya del velocímetro eco 100 10 22.000 35.200 220.000

ref 0129

11 Tacometro eco 100 ref 0130 5 280.000 224.000 1.400.000

12 Guarda fango eco 100 ref 0131 20 50.000 160.000 1.000.000

Sub total 12.465.000

IVA 1.994.400º
TOTAL 14.459.400
Se recibe la orden de compra vía email y se procede hacer el pago para que
envíen la mercancía.
Registro pago de la mercancía por transferencia

Enero 09/2018
Se recibe la mercancía junto con la factura y se procede hacer el ingreso al
inventario. La mercancía llego completa y en buen estado.

Enero 10/2018
Se compra dos computadores de escritorios a Compulago NIT 900158784-3
centro comercial la castellana local 159 régimen común gran contribuyente
autorretenedores de renta por valor de $ 1.500.000 cada uno i.va incluido.se gira
cheque 002

Enero 10/2018
Se compra software contable SIIGO a SIIGO CORPORATION NIT. 806.458.921-2
Régimen Común. por valor de $ 5.000.000 Se gira cheque 0003

Enero 11/2018
Se vende repuestos a GALOS MOTOS NIT 806.852.144-1 Régimen Común.
según factura 1518270 Se recibe 50% cont. 50% 30 días
ITEM ARTICULO CANT. VALOR IVA 19% TOTAL
UNIT

1 biela ref 0120 10 155.000 248.000 1.550.000

2 bandas traseras ref 0121 8 30.000 38.400 240.000

3 bandas delanteras ref 0122 5 20.000 16.000 100.000

4 Cadenilla ref 0123 20 45.000 144.000 900.000

5 Sproker eco 100 ref 0124 5 90.000 72.000 450.000

6 Piñon de primera velocidad ref 2 60.000 19.200 120.000

0125

7 Piñon de segunda velocidad ref 2 70.000 22.400 140.000

0126

8 Piñon de tercera velocidad ref 2 80.000 25.600 160.000

0127

9 Guaya del cloch eco 100 ref 0128 4 33.500 21.440 134.000

10 Guaya del velocímetro eco 100 4 40.000 25.600 160.000

ref 0129

11 Tacometro eco 100 ref 0130 2 500.000 160.000 1.000.000

12 Guarda fango eco 100 ref 0131 6 108.500 104.160 651.000

SUBTOTAL 5.605.000
IVA 896.800
TOTAL 6.501.800
Enero 11/2018
Se compra papelería por valor de 150.000 más I.V.A a papelería Offi Art Nit
900.756.352-4. factura 9235

Enero 12/2018
Se cancela con caja menor transporte urbano taxi por valor de 50.000 se le
entregan al mensajero PEDRO MIGUEL ARRIETA C.C 78.115.487 se le hace un
recibo de caja menor por el valor de $ 50.000

Enero 15/2018
Se compra repuestos a crédito MOTOMARLIN LTDA NIT 835.789.651-7 régimen
común a 30 días según factura 3524.
ITEM ARTICULO CANT. VALOR IVA 19% TOTAL
UNIT

1 biela ref 0120 10 100.000 160.000 1.000.000

2 bandas traseras ref 0121 25 12.500 50.000 312.500

3 bandas delanteras ref 0122 20 10.000 32.000 200.000

4 Cadenilla ref 0123 50 30.000 240.000 1.500.000

5 Sproker eco 100 ref 0124 10 45.000 72.000 450.000

6 Piñon de primera velocidad ref 5 30.000 24.000 150.000

0125

7 Piñon de segunda velocidad ref 5 30.000 24.000 150.000

0126

8 Piñon de tercera velocidad ref 5 40.000 32.000 200.000

0127

9 Guaya del cloch eco 100 ref 0128 10 13.500 37.600 135.000

10 Guaya del velocímetro eco 100 10 22.000 35.200 220.000

ref 0129

11 Tacometro eco 100 ref 0130 5 280.000 224.000 1.400.000

12 Guarda fango eco 100 ref 0131 20 50.000 160.000 1.000.000

SUB TOTAL 6.717.500

IVA 1.074.800
 TOTAL 7.792.300

Enero 16/2018
Se abre un CDT a 90 dias por valor de $ 10.000.000 en el banco de occidente a
una tasa de interés del 1.5% mensual pagaderos con el principal.

Enero 18/2018
Cancela servicios públicos del mes de enero como sigue:
Aguas de Cartagena NIT. 830.630.001-2 $ 48.350
Telefónica Colombia s.a NIT: 800.456.789.0 $ 125.500
Electricaribe s.a. e.s.p NIT: 805-785.126.0 $100.050

Enero 20/2018
Se venden repuestos al por mayor a TALLERES & TALLERES EL CALICHE
LTDA NIT: 900269-301-4, Régimen Común Cancelan de contado según factura
23245

ITEM ARTICULO CANT. VALOR IVA 19% TOTAL

UNIT

1 biela ref 0120 20 155.000 496.000 3.100.000

2 bandas traseras ref 0121 10 30.000 48.000 300.000

3 bandas delanteras ref 0122 10 20.000 32.000 200.000

4 Cadenilla ref 0123 15 45.000 108.000 675.000

5 Sproker eco 100 ref 0124 10 90.000 144.000 900.000

6 Piñon de primera velocidad ref 2 60.000 19.200 120.000

0125

7 Piñon de segunda velocidad ref 2 70.000 22.400 140.000

0126
 8 Piñon de tercera velocidad ref 2 80.000 25.600 160.000
0127

9 Guaya del cloch eco 100 ref 0128 4 33.500 21.440 134.000

10 Guaya del velocímetro eco 100 4 40.000 25.600 160.000

ref 0129

11 Tacometro eco 100 ref 0130 2 500.000 160.000 1.000.000

12 Guarda fango eco 100 ref 0131 6 108.500 104.160 651.000

Sub total 7.540.000

IVA 1.206.400
TOTAL 8.746.400
Enero 22/2018
Se compra muebles para oficina por valor de $ 4.000.000 más IVA a Office muebles
NIT: 830.500.011-3. Se gira cheque 0003 por valor de $ 4.472.000

Enero 25/2018
Se abonan $ 2.500.000 a la factura de Motomarling 3524.

Enero 27/2018
Cancele el arriendo de las oficina a la inmobiliaria Gómez y Gómez (Regimen
Comun ) inmobiliarios NIT 860.500.456.9 Por valor de 850.000 más i.v.a

Realizar por cada transacción los diferentes documentos contables y no contables

y los títulos valores correspondientes