EJERCICIO DE CONSOLIDACION DE ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MATRIZ FILIAL
EFECTIVO 17,176,730 10,456,900
CUENTAS POR COBRAR 62,005,540 35,356,200
INVENTARIOS 48,378,410 27,987,300
CUENTA POR COBRAR RELACIONADAS 5,423,510 5,190,300

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 162,186,840 88,345,200

INVERSIONES ASOCIADAS 35,953,610 6,443,300
331,124,640 173,779,200

CUENTAS POR PAGAR 97,580,510 62,400,300

PRESTAMOS CON BANCOS 65,744,270 48,673,100
PROVISIONES 18,980,160 11,164,800
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 10,571,450 6,218,500
192,876,390 128,456,700
Interes MINORITARIO
CAPITAL 60,588,340 20,200,000
RESERVAS 47,810,630 16,123,900
RESULTADO EJERCICIO 29,849,280 8,998,600
138,248,250 45,322,500

331,124,640 173,779,200

1.- LA MATRIZ TIENE EL 60% DE LA FILIAL

2.- LA MATRIZ TIENE POR COBRAR A LA FILIAL $3.567.800.- 3,567,800
3.- LA MATRIZ TIENE POR PAGAR A LA FILILIA $4.800.600.- 4,800,600

ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS ORDINARIOS 235,723,300 110,045,400

COSTOS DE EXPLOTACION -144,029,800 -76,543,200

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS -65,098,500 -24,342,600

UTILIDAD INVERSION RELAIONADA 15,600,000 2,300,500

IMPUESTO RENTA -12,345,720 -2,561,500

INTERES MINORITARIO
RESULTADO DEL EJERCICIO 29,849,280 8,898,600

1.- LA MATRIZ FACTURO A LA FILIAL $28.546.900.- POR EXISTENCIAS

2.- LA FILIAL FACTURO A LA MATRIZ $60.453.600.- POR SERVICIOS
3.- LA FILIAL NO TIENE INVENTARIOS PROVENIENTES DE LA MATRIZ
4.- LO INDICADO EN EL PUNTO 2.- CORRESPONDE A COSTO EN LA MATRIZ
sumatoria Eliminaciones
27,633,630 27,633,630
97,361,740 97,361,740
76,365,710 76,365,710
10,613,810 -8,368,400 2,245,410

250,532,040 250,532,040
42,396,910 -27193500 15,203,410
504,903,840 -35561900 469,341,940

159,980,810 -8,368,400 151,612,410

114,417,370 114,417,370
30,144,960 30,144,960
16,789,950 16,789,950
321,333,090 312,964,690
18129000 18,129,000
80,788,340 -20,200,000 60,588,340
63,934,530 -16,123,900 47,810,630
38,847,880 -8,998,600 29,849,280
183,570,750 -27193500 156,377,250

504,903,840 469,341,940

345,768,700 - 89,000,500 256,768,200

-220,573,000 - 89,000,500 - 309,573,500
-
-89,441,100 - 89,441,100
17,900,500 - 5,339,160 12,561,340
-
-14,907,220 - 14,907,220
-3,559,440 - 3,559,440
38,747,880 -8,898,600 29,849,280
EJERCICIO DE CONSOLIDACION DE ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MATRIZ FILIAL SUMATORIA ELIMINACIONES

EFECTIVO 17,176,730 10,456,900 27,633,630
CUENTAS POR COBRAR 62,005,540 35,356,200 97,361,740
INVENTARIOS 48,378,410 27,987,300 76,365,710
CUENTA POR COBRAR RELACIONADAS 5,423,510 5,190,300 10,613,810 -8,368,400

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 162,186,840 88,345,200 250,532,040

INVERSIONES ASOCIADAS 35,953,610 6,443,300 42,396,910 -27,193,500
331,124,640 173,779,200 504,903,840

CUENTAS POR PAGAR 97,580,510 62,400,300 159,980,810

PRESTAMOS CON BANCOS 65,744,270 48,673,100 114,417,370
PROVISIONES 18,980,160 11,164,800 30,144,960
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 10,571,450 6,218,500 16,789,950 -8,368,400
192,876,390 128,456,700 321,333,090
INTERES MINORITARIO 18,129,000
CAPITAL 60,588,340 20,200,000 80,788,340 -20,200,000
RESERVAS 47,810,630 16,123,900 63,934,530 -16,123,900
RESULTADO EJERCICIO 29,849,280 8,998,600 38,847,880 -8,998,600
138,248,250 45,322,500 183,570,750

331,124,640 173,779,200 504,903,840

1.- LA MATRIZ TIENE EL 60% DE LA FILIAL

2.- LA MATRIZ TIENE POR COBRAR A LA FILIAL $3.567.800.-
3.- LA MATRIZ TIENE POR PAGAR A LA FILILIAL $4.800.600.-

ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS ORDINARIOS 235,723,300 110,045,400 345,768,700 -89,000,500

COSTOS DE EXPLOTACION -144,029,800 -76,543,200 -220,573,000 -89,000,500

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENT -65,098,500 -24,342,600 -89,441,100

UTILIDAD INVERSION RELACIONADA 15,600,000 2,300,500 17,900,500 -5,339,160

IMPUESTO RENTA -12,345,720 -2,561,500 -14,907,220

INTERES MINORITARIO -3,559,440
RESULTADO DEL EJERCICIO 29,849,280 8,898,600 38,747,880 -8,898,600

1.- LA MATRIZ FACTURO A LA FILIAL $28.546.900.- POR EXISTENCIAS

2.- LA FILIAL FACTURO A LA MATRIZ $60.453.600.- POR SERVICIOS
3.- LA FILIAL NO TIENE INVENTARIOS PROVENIENTES DE LA MATRIZ
4.- LO INDICADO EN EL PUNTO 2.- CORRESPONDE A COSTO EN LA MATRIZ
CONSOLIDACION
27,633,630
97,361,740
76,365,710
2,245,410

250,532,040
15,203,410
469,341,940

159,980,810
114,417,370
30,144,960
8,421,550
312,964,690
18,129,000
60,588,340
47,810,630
29,849,280
156,377,250

469,341,940

256,768,200
-309,573,500

-89,441,100
12,561,340

-14,907,220
-3,559,440
29,849,280