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SAP AG
Dietmar-Hopp-Allee 16
69190 Walldorf
Alemania
CONTABILIZACIONES AUTOMATICAS
Cuando hay actividades de la gestión de stocks y de la verificación de facturas relevantes, las cuentas de
mayor de la contabilidad financiera se contabilizan automáticamente.
Ejemplo:
El sistema crea apuntes contables en las cuentas siguientes cuando se produce una salida de mercancías
en un centro de costes:
• cuenta de existencias
• cuenta de consumo
• clave de actividad
Condiciones previas
El nivel de valoración se define indicando el nivel en el cual deberán valorarse los stocks de material. Los
stocks de material pueden valorarse en los niveles siguientes:
• nivel de centro
• nivel de sociedad
El nivel de valoración parametrizado es válido para todo el mandante. Aconsejamos que se parametrice la
valoración de material a nivel de centro.
Relevante
Más tarde no se puede convertir el nivel de valoración del centro a la sociedad o viceversa. Si es
necesaria una posterior conversión, deberá ponerse en contacto con su consultor SAP porque tiene que
ver con una conversión de datos.
En función del nivel de valoración seleccionado, deberá actualizar los datos de contabilidad
(sobre todo el precio de valoración) en el registro maestro de materiales por centro o por
sociedad.
• las cuentas de mayor en las que se contabilizan los movimientos de la gestión de materiales
Actividades
En esta actividad IMG se parametriza si la valoración separada del material está permitida en su empresa.
Aunque normalmente permita la valoración separada, no es necesario que valore cada material por
separado. Se trata más bien de que cada vez que cree el registro maestro de materiales decida si se
debe valorar el material por separado o no.
Nota
Parametrizaciones estándar
En la versión estándar de SAP, la valoración por separado está parametrizada para que sea activa.
Actividades
Dado que el transporte automático de un indicador podría activar/desactivar otras funciones, la función de
transporte automático no es posible en este caso.
Al transportar el Customizing por primera vez a un sistema destino que todavía no es productivo, se
puede transportar la tabla manualmente. Para ello, se debe incluir la entrada R3TR TABU TCURM en la
orden de transporte
Si no está activo, determine el plan de cuentas que (mediante la sociedad) está asignado a cada
área de valoración.
Si está activo, determine el plan de cuentas y el código de agrupación de valoración para cada
área de valoración.
Agrupar áreas de valoración
Los códigos de agrupación de valoración o bien forman una diferenciación precisa dentro de un plan de
cuentas o corresponden a un plan de cuentas.
• definir una determinación de cuentas propia para determinadas áreas de valoración (sociedades
o centros).
Ejemplo
Los ámbitos de valoración 0001 y 0002 están asignados a sociedades FI que utilizan el
mismo plan de cuentas. Pero para ambos ámbitos de valoración desea definir una
determinación de cuentas diferente.
A ambos ámbitos de valoración tiene que asignarles códigos de agrupaciónde
valoración diferentes (p. ej. 0011 y 0022)
• definir una determinación de cuentas conjunta para varias áreas de valoración (sociedades o
centros).
Ejemplo
Los ámbitos de valoración 0003 y 0004 están asignados a sociedades FI que utilizan el
mismo plan de cuentas. Para ambos ámbitos de valoración la determinación de cuentas
tiene que ejecutarse de manera similar
Asigne a ambos ámbitos de valoración el mismo código de agrupación de valoración (p.
ej. 0033). De este modo sólo tendrá que definir la determinación de cuentas para ambos
ámbitos de valoración una vez.
Condiciones previas
• Deberá haber activado el código de agrupación de valoración en la actividad IMG Especificar
control de valoración.
Especificar el código de agrupación de valoración
Parametrizaciones estándar
Actividades
Con esta actividad IMG se actualiza la tabla TCURM que activa o desactiva funciones centrales en el
mandante, por ejemplo:
Dado que el transporte automático de un indicador podría activar/desactivar otras funciones, la función de
transporte automático no es posible en este caso.
Al transportar el Customizing por primera vez a un sistema destino que todavía no es productivo, se
puede transportar la tabla manualmente. Para ello, se debe incluir la entrada R3TR TABU TCURM en la
orden de transporte.
El nivel de valoración se define indicando el nivel en el cual deberán valorarse los stocks de material. Los
stocks de material pueden valorarse en los niveles siguientes:
• nivel de centro
• nivel de sociedad
El nivel de valoración parametrizado es válido para todo el mandante. Aconsejamos que se parametrice la
valoración de material a nivel de centro.
Relevante
Más tarde no se puede convertir el nivel de valoración del centro a la sociedad o viceversa. Si es
necesaria una posterior conversión, deberá ponerse en contacto con su consultor SAP porque tiene que
ver con una conversión de datos.
En función del nivel de valoración seleccionado, deberá actualizar los datos de contabilidad
(sobre todo el precio de valoración) en el registro maestro de materiales por centro o por
sociedad.
• las cuentas de mayor en las que se contabilizan los movimientos de la gestión de materiales
Actividades
En la actividad IMG "Asignar centro a sociedad" se asigna cada centro a una sociedad.
Nota
Las funciones del sistema sólo se garantizan cuando a una sociedad se le asignan únicamente centros
con sede en el país de la sociedad.
Por ello se recomienda crear una sociedad por cada país en el que exista un centro.
Ejemplos
• Sólo siguiendo estos pasos se genera una contabilización de impuestos al realizar traslados
entre centros de países diferentes.
Condiciones previas
Antes de poder asignar los centros a las sociedades, deberá especificar el control de valoración.
Sólo puede modificar el control de valoración en el sistema productivo tras haber consultado a su
consultor. Al realizar modificaciones, pueden producirse inconsistencias en los documentos.
Actividades
Recomendación
Le recomendamos que utilice un código de agrupación de valoración sólo dentro de un plan de cuentas
para que la determinación de cuentas siga siendo clara.
Parametrizaciones estándar
En la versión estándar de SAP, la valoración está parametrizada a nivel de centro. Todos los centros
están agrupados mediante el código de agrupación de valoración 0001.
Actividades
Tiene que definir una determinación de cuentas propia para cada plan de cuentas y para cada
código de agrupación de valoración.
3. Categorías de valoración por tipo de material
Si desea diferenciar la determinación de cuentas automática para determinadas actividades
según categorías de valoración, determine las categorías de valoración por tipo de material.
En esta actividad IMG se define qué categorías de valoración están permitidas para un tipo de material.
Al crear un material, el usuario tiene que indicar la categoría de valoración de dicho material en los datos
de contabilidad. El sistema ERP, atendiendo a sus parametrizaciones, verifica si la categoría de
valoración está permitida para este tipo de material.
La categoría de valoración es una agrupación de materiales que tienen una determinación de cuentas
común. Si una actividad se tiene que contabilizar en varias cuentas según la categoría de valoración,
tendrá que crear una determinación de cuentas para cada categoría de valoración en la actividad IMG
Las categorías de valoración permitidas dependen del tipo de material. Normalmente se permiten varias
categorías de valoración para un tipo de material. Asimismo, una categoría de valoración también puede
estar permitida para varios tipos de material.
El enlace entre las categorías de valoración y los tipos de material se crea mediante la referencia de clase
de cuenta.
Ejemplo
Esta función le permite controlar asimismo que las cuentas de otras categorías (p. ej. cuentas de
consumo) estén divididas según el mismo principio para estas categorías de valoración.
5. Al crear los materiales asigne
Condiciones previas
Parametrizaciones estándar
En la versión estándar de SAP se ha creado una referencia de clase de cuenta para cada tipo de material
que a su vez está asignada únicamente a una categoría de valoración. Es decir, cada tipo de material
tiene una categoría de valoración propia.
Recomendación
Le recomendamos que cree los grupos de cuentas de su plan de cuentas como una referencia de clase
de cuenta.
Ejemplo GKR:
• etc.
Actividades
Parametriz.estándar
En el sistema estándar de SAP existen asignaciones de cuentas de mayor para los planes de de cuentas
GKR y para los códigos de agrupación de valoración 0001.
Actividades
1. Cree claves de cuenta para cada plan de cuentas y para cada código de agrupación de
valoración cuando se trate de actividades de contabilización individuales. Siga los pasos
siguientes:
a) Llame la función "Contabilizaciones automáticas".
El sistema SAP verifica primero, si las áreas de valoración están bien actualizadas. Si
por ejemplo, un centro no está asignado a ninguna sociedad, aparecerá una ventana de
diálogo y un mensaje de error.
Pulse INTRO (entrada siguiente) para continuar con la verificación.
Pulse F12 (cancelar) cuando desee cancelar la verificación.
Obtendrá el menú de configuración Contabilización automática.
b) Seleccione Pasar a -> Imputación.
Obtendrá la lista de actividades de contabilización de la gestión de materiales. Véase la
"Información adicional" para saber más cosas sobre las actividades individuales.
El indicador determinación de cuentas indica si está prevista una determinación de
cuentas automática para una actividad.
c) Seleccione una operación de contabilización.
Aparecerá una ventana en la que podrá introducir el plan de cuentas.
Puede configurar los datos siguientes para cada actividad:
Con Pasar a -> Reglas puede parametrizar de qué factores dependen las asignaciones
de cuentas:
- Indicador del Debe/Haber
- Modificación general (= modificación de cuentas)
- Modificación de valoración
- Categoría de valoración
Por lo normal no tendrá que modificar las claves de contabilización. Si desea utilizar una
clave de contabilización nueva, deberá definirla en el Customizing de la Contabilidad
Financiera.
o asignaciones de cuentas
Tiene que asignar las cuentas de mayor para cada clave de operación (excepto KBS).
Estas asignaciones de cuentas pueden crearse de forma manual o haciendo tratar ->
copiar y copiarlas de otro plan de cuentas.
Si la operación de contabilización (por ejemplo, contabilización de stocks) se ha
diferenciado según categorías de valoración, deberá crear una asignación de cuentas
para cada categoría de valoración.
En la operación de contabilización "Contrapartida para contabilización de stocks" deberá
crear una asignación de cuentas para cada modificación de cuentas.
Si la operación PRD (diferencias de precio) también depende de la modificación de
cuentas, deberá crear tres asignaciones de cuentas:
- una asignación de cuentas sibn modificación de cuentas
- una asignación de cuentas con modificación de cuentas PRF
- una asignación de cuentas con modificación de cuentas PRA
d) Grabe sus parametrizaciones.
Ejecutar función
2. Verifique sus parametrizaciones con la función de simulación.
Con la función de simulación puede simular las operaciones siguientes:
Al introducir un material o una categoría de valoración, el sistema SAP determina las cuentas de
mayor asignadas a las operaciones de contabilización correspondientes. Según sea cada
configuración, el sistema SAP también verifica si existe una cuenta de mayor.
A partir de la simulación, puede comparar la selección de campo de la clase de movimiento con
cuentas individuales, y en caso necesario, corregirlo.
Si desea imprimir la simulación, seleccione simulación -> report ABAP.
Para efectuar la simulación, proceda de la manera siguiente:
a) Con parametrizaciones, verifique las parametrizaciones de la simulación para
- el área funcional (gestión de stocks o verificación de factura)
- el modo de entrada (material o categoría de valoración)
- la verificación de cuentas
Instrucciones
b) Seleccione Pasar a -> Simulación.
Aparece la imagen para entrar los datos de simulación.
c) En la imagen de entrada introduzca un centro o una sociedad según sea el nivel de
valoración.
d) Cuando se simulan operaciones de la gestión de stocks, también se simulan
movimientos de mercancías. El sistema SAP propone el primer tipo de movimiento para
la simulación. Si son posibles varios movimientos con este tipo de movimiento, podrá
seleccionar una línea.
Cuando se simulan operaciones de la verificación de facturas, el sistema ofrece una
lista de los tipos de movimientos posibles. Seleccione una línea.
e) Seleccione Pasar a -> Imputaciones.
Recibe la lista de los apuntes contables que puedan crearse mediante la operación
seleccionada. Para cada apunte contable puede visualizarse la cuenta de mayor para la
contabilización en el Debe así como la cuenta de mayor para la contabilización en el
Haber.
f) A partir de esta imagen, selecione Pasar a -> Movimiento+ para recibir los apuntes
contables para la próxima clase de movimiento o clase de operación.
Si trabaja con categorías de valoración, seleccione Pasar a -> Categoría de
valoración+, para obtener la simulación para la próxima categoría de valoración. Esta
función no es posible en el caso de las simulaciones con números de material.
Con pasar a -> formato de imagen, puede comparar la selección de campo de la clase
de movimiento con la cuenta de mayor que se haya determinado y si es necesario,
corregirla.
Ejecutar función
Nota
Información adicional
A continuación hay una lista de operaciones individuales con ejemplos de cómo utilizarlas:
Esta operación se utiliza en la gestión de stocks para tomas desde el stock en consignación o
para transferencias del stock en consignación al propio stock de la empresa, si el material está
sujeto al precio estándar y el precio de los materiales en consignación difiere del precio estándar.
• liquidación de la orden (AUF)
Esta operación se utiliza en la gestión de stocks al trasladar material a material, centro a centro o
(en el caso de materiales valorados por separado) de clases de valoración, si el precio del punto
receptor difiere del punto de procedencia. Los ingresos o los gastos se contabilizan en el punto
situado en el campo "receptor..." o "de procedencia...".
• contabilización de stocks(BSX)
Puesto que la asignación de cuentas para esta operación depende de la categoría de valoración,
es posible controlar los materiales con diferentes categorías de valoración en cuentas de stock
separadas.
Esta operación se utiliza en la verificación de facturas, cuando se define una tolerancia para las
diferencias mínimas y el saldo de una factura no supera la tolerancia.
Estas operaciones sólo se utilizan, si la gestión de cuenta de compras está activa en la sociedad.
Estas operaciones se utilizan para contabilizar los costes indirectos de adquisición de las
entradas de mercancías para pedidos y para recepciones de facturas. La operación que se vaya
a utilizar para los costes indirectos de adquisición depende de las clases de condiciones
definidas en el pedido.
Esta operación se utiliza para costes indirectos de adquisición para pedidos de subcontratación.
• contrapartida para contabilización de stocks (GBB)
o VAX: para salidas de mercancía para pedidos de cliente sin objeto de imputación
o VAY: para salidas de mercancía para pedidos de cliente con objeto de imputación
También puede definir sus propias modificaciones de cuenta. Si desea contabilizar salidas de
mercancías para centros de coste (clase de movimiento 201) y salidas de mercancías para
órdenes (clase de movimiento 261) en cuentas de consumo separadas, puede asignar la
modificación de cuenta ZZZ a la clase de movimiento 201 y la modificación de cuenta YYY a la
clase de movimiento 261.
No puede asignar ninguna cuenta a esta clave de operación. Esto significa, que la imputación se
copia del pedido. Sirve para determinar la clave de contabilización para la entrada de
mercancías.
Una diferencia por redondeo de tipo de cambio puede surgir al facturar con moneda estrangera.
Si se redondea un saldo cuando los apuntes contables se están convirtiendo a la moneda local,
el sistema crea automáticamente un apunte contable para las diferencias del redondeo por tipo
de cambio.
Las diferencias de cambio en partidas abiertas surgen si se contabiliza una factura para un
pedido con otro tipo de cambio para la conversión que el de la entrada de mercancías y el
material no puede ser abonado ni cargado, porque está sujeto al precio estándar o a la
infracobertura de stocks.
(Las cuentas para la operación KDF sólo pueden parametrizarse directamente en el Customizing
de la Contabilidad Ejecutar función)
Las diferencias de precio surgen en los materiales con precio estándar, cuando los movimientos
o facturas se evalúan con un precio diferente al precio estándar.
Ejemplos:
o entradas de mercancías para pedidos, cuando el precio del pedido difiere del precio
estándar;
Las diferencias de precio pueden surgir también en facturas para materiales con precio medio
variable, si el precio de la factura es diferente del precio del pedido y no hay suficiente cobertura
de stock para la cantidad calculada.
En función de como estén parametrizadas las reglas de contabilización para la clave de
operación PRD, podrá trabajar con o sin modificación de cuenta. Si se trabaja con modificación
de cuenta, las siguientes modificaciones de cuenta son las que se utilizan en el estándar: