CURSO: AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD - NTC ISO 9001(1974601)

ACTIVIDAD 2: Taller Progrma y Plan de auditoria AA2

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la
determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa.

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que

diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Objetivo:

Proporcionar metodología para realizar las auditorías internas con el fin de verificar
si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad se está
ejecutando adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde con las
políticas administrativas y legales, para asegurar el control del cumplimiento de las
actividades, evaluar en los procesos industriales en el cumplimiento de requisitos
del Sistema de Gestión bajo la NTC ISO 9001:2015, con el fin de establecer
acciones de mejora que contribuya al fortalecimiento los procesos y actividades
productivas en el laboratorio ambiental ZAVA S.A.S .

Alcance:

Mediante la observación, planificación, programación, ejecución y documentación,

así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de
las auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la
calidad del laboratorio ambiental ZAVA S.A.S .

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

Se realizará una auditoría interna en el año 2019, en los meses de septiembre y
octubre, de acuerdo a las actividades enunciadas a continuación.

SEPTIEMBRE 2019
DETALLE
2 3 4 5 8 9 10 11 12 16 17 18 19 22 23 24 25 26 30 31
Elaborar el programa de
auditoria
Preparar La Auditoria
Realizar reunión de apertura
Recolección de Información
Preparar Conclusiones de la
Auditoria
 OCTUBRE 2019
Realizar Seguimiento
Ejecutar reunión de Cierre
Informe de Auditoria
Distribuir el Informe y
Socialización

c. Criterios de auditoría.

De acuerdo a la Norma ISO 9001:2015, también se tendrán en cuenta las normas

legales y contractuales establecidas con los trabajadores.

d. Auditores seleccionados por procesos.

Los auditores serán el personal del laboratorio que cuente con el curso como
auditor en la norma ISO 9001.

El auditor líder será JUAN PEREZ; quien cuenta con las certificaciones y
experiencia en auditorias internas, el grupo de auditores estará conformado por
Nicolle Avila, Luis Zarate, Margarita Garcia.

e. Recursos necesarios.

RECURSOS HUMANOS: Equipo auditor, expertos técnicos, personal de apoyo de

la organización, personal del área de calidad de la organización.

TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de cómputo e impresoras SOFTWARE:

internet, aplicativos office.

INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el

trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

 VALORACION DEL
IMPACTO PROBABILIDAD
RIESGO (I+P)

MANEJO
NOMBRE DEL DESCRIPCION POSIBLES

6 Inaceptable
5 Importante
DEL MEDIDAS

4 Moderado
2 Aceptable
RIESGO DEL RIESGO CONSECUENCIAS

3 Tolerable
1 2 3 1 2 3 RIESGO

Que el
Deficiencia en el
programa de Asumir y
seguimiento a la Capacitación
Incumplimiento auditoria no X X 5 IMPORTANTE enfrentar
gestión y la constante
se cumpla en el riesgo
calidad
su totalidad
Decisiones
Equivocadas
Informes no
basadas en Asumir y
basados en Capacitación
Inexactitud informes no X X 5 IMPORTANTE enfrentar
las evidencias constante
ajustados a la el riesgo
reales
realidad de la
entidad

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

Objetivo: establecer el grado de conformidad del sistema de gestión de calidad

de la compañía, evaluando la capacidad del sistema de gestión de calidad para
asegurar el cumplimiento con los requisitos reglamentarios, legales y
contractuales.
Alcance: planificación, programación, ejecución y documentación, así como el
seguimiento de las acciones correctivas que resulten de las auditorías internas,
con el fin de identificar el grado del cumplimiento del sistema de gestión de la
organización.

b. Procesos a ser auditados.

 Estratégicos: direccionamiento estratégico. (alta gerencia, laboratorio de

analisis).
 Apoyo: contratación de personal calificado, y personal en general (recursos
humanos, y personal en general)
 Misional: prestación del servicio (atención al cliente, laboratorio y muestreo).

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.

Elaborar el plan de visita de auditoria. Precisar los detalles de la auditoria tales
como:
 Determinación del tipo de auditoria
 Determinación de equipos y medio de almacenamiento electrónico a utilizar
 Asignación de tareas al equipo auditor
 Determinación de recursos necesarios.
 Definir: Objetivos, alcance y antecedentes
 Norma ISO 9001
 Manuales y procedimientos internos.

d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría.

La auditoría se llevará a cabo en las instalaciones del laboratorio, en las zonas de

muestreo programadas y en las fechas establecidas en el cronograma de
actividades; teniendo en cuenta los tiempos previstos que no excedan la jornada
laboral ni interfieran con otras actividades.

• Ubicación: instalaciones del laboratorio, muestreo en la finca ABC.

• Fechas: septiembre y octubre de 2019.
• Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoria: se espera
que el tiempo para realizar cada proceso de auditoria sea máximo 3 días.

e. Métodos de auditoría a utilizar.

Para aplicar el método deductivo a la auditoría se necesita:

•Formulación de objetivos generales o específicos del examen a realizar
•Una declaración de las normas de auditoría generalmente aceptadas y principios
de contabilidad de general aceptación.
•Un conjunto de procedimientos para guiar el proceso del examen.
• Aplicación de normas generales a situaciones específicas
•Formulación de un juicio sobre el sistema examinado tomado en conjunto.

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

 Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito

asignado, con la alta dirección y con las unidades administrativas
correspondientes.
 Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados,
tomando en cuenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones
 técnicas, conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones interpersonales
para el personal operativo.
 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales
como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de
auditores por equipo y las instrucciones específicas, entre otros.
 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito
de lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica.
 Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del
trabajo, la asistencia técnica necesaria para que éstos cumplan
eficientemente con sus obligaciones.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad

 Elaborar un plan anual de auditoría es un reto importante para los

profesionales en auditoría, así como para fortalecer las relaciones con los
proveedores y los clientes.
 El plan de auditoria permite sincronizar a la compañía en los
requerimientos de las normas, permite conocer y tener las directrices para
que se integren a las actividades requeridas los procesos de auditoria.
 El plan de auditoria es una herramienta necesaria para la ejecución de la
misma, si se tiene claridad en este, se tendrá claridad durante la ejecución
y durante auditorias futuras, y permite una mayor comprensión por parte
de las personas involucradas en el proceso.