ESTUDIO FINANCIERO

A CUÁNTO ASCIENDE LA INVERSIÓN

Apalancamiento- De donde salen los recursos para la inversión.

El aporte inicial por socio es de $ 5.000.000.

Estudio financiero- balance general, estudio de resultados, flujo de cajas

Determinar indicadores financieros

conclusiones.

(Nómina de 1er mes inversión inicial).

1) Costo legal.
● Lista de requerimientos
● Promoción y publicidad

2) Préstamos y recursos propios.

Tasa efectiva anual utilizada en la simulación 1 7.46%
Tasa mes vencida utilizada en la simulación 1.35%
Cuota mensual$1,279,780.53
Seguro de vida asociado a la deuda por cuota$84,000.00
Cuota mensual más seguro(s)$1,363,780.53
Plazo100 meses

● Dinero Intereses por préstamo bancario

● Activos
● Aporte industrial.
● conocimiento.
● Buen nombre.y prestigio de la persona
● Experiencia
● Donaciones

3) Balance general inicial

● Activos corrientes
● Activos fijos
● Otros activos

= Al valor de la inversión.
FLUJO DE CAJA

1. Inversión inicial $20.000.000

2. Depreciación anual por 7 años.

3. Ventas: 500.000 unidades en el primer año y un aumento del 4% a partir del

segundo año

4. Precio de venta unitario $ 81.515 y un aumento del 1,5% anual a partir del
segundo año

6. Costos fijos anuales de $ 6.000.000 para el primer año y aumento a partir del
segundo del 1.3%.

7. Comisiones por ventas del 1.5% se pagan a 30 días.

8. Inventario de $15.000.000 para el primer año, y el 10% sobre las ventas a

partir del segundo año. (compras)

9. Impuesto del 35%

Realizar el flujo de caja libre y aplicar criterios de VPN y TIR para analizar si es
viable el proyecto
● Detalle ● Quincenas a proyectar

● ● O ● O ● N ● N ● D ● D
c c o o i i
t t v v c c
. . . . . .
1 3 1 3 1 3
5 1 5 0 5 1
/ / / / / /
0 0 0 0 0 0
8 8 8 8 8 8

● Entradas de efectivo ● ● ● ● ● ●

● Dinero líquido ● 1 ● 1 ● 1 ● 9 ● 1 ● 4
disponible al inicio de 4 0 4 , 1 ,
la quincena (en las , , , 1 , 9
cuentas bancarias, o 0 6 7 9 4 2
en Cajas Mayores y 0 7 9 5 6 3
menores) 0 1 6 , 6 ,
, , , 0 , 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0

● Valor de las ventas de ● 1 ● 3 ● 2 ● 4 ● 7 ● 9

contado , , , , , ,
5 0 0 5 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
, , , , , ,
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

● Valor de los recaudos ● 1 ● 2 ● 2 ● 1 ● 1 ● 1

de cartera 4 , , 1 4 7
 , 0 5 , , ,
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 , , 0 0 0
, 0 0 , , ,
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0

● Valor de los recaudos ● ● 5 ● ● ● ● 1

de prestamos , 2
otorgados a socios, 0 ,
empleados o 0 0
particulares 0 0
, 0
0 ,
0 0
0 0
0

● Valor de los ● 0 ● 5 ● 0 ● 0 ● 0 ● 0
prestamos que se ,
tramiten ante bancos 0
0
0
,
0
0
0

● Valor de los ● 0 ● 0 ● 0 ● 0 ● 2 ● 0
prestamos que se ,
reciba de los socios 0
0
0
,
0
0
0

● Ventas ocasionales ● 0 ● 0 ● 0 ● 5 ● 0 ● 0
de activos fijos ,
0
0
0
,
0
0
 0

● Valor de intereses ● 2 ● 3 ● 7 ● 8 ● 6 ● 2
ganados en bancos o 0 0 0 0 0 ,
sobre prestamos a 0 0 0 0 0 0
particulares , , , , , 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 ,
0 0 0 0 0 0
0
0

● Valor de los ● 0 ● 0 ● 0 ● 0 ● 0 ● 0
dividendos o
participaciones
recibidos sobre
acciones o cuotas que
se poseen en otras
empresas
●