Tornillos Industriales Ltda

Estado de Costos de productos manufacturados y vendidos

(Cifras en millones de pesos)

2014 2015
Materia prima consumida (1) 2,209.20 1,313.20
Mano de obra directa (2) 450.80 358.40
Costos Indirectos de fabricación (CIF) (3) 627.20 1,682.80
Igual: Costos de la producción 3,287.20 3,354.40
Mas: Inv Inicial de producto en proceso 260.40 238.00
Igual: Costo total de la producción en proceso 3,547.60 3,592.40
Menos: Inv Final de producto en proceso 238.00 282.80
Igual: Costo de la producción terminada 3,309.60 3,309.60
Mas: Inv Inicial de producto terminado 1,752.80 114.80
Igual: Costo de la producción disponible para la venta 5,062.40 3,424.40
Menos: Inv Final de producto terminado 114.80 1,635.20
Igual: Costo de ventas 4,947.60 1,789.20
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Estado de Pérdidas y Ganancias
(Cifras en millones de pesos)
finalizan para los años que finalizan
el 31 de diciembre el 31 de diciembre
2014 2015 2014 2015 (2015-2014)
Ventas brutas 6,120.80 3,038.00 100% 100% - 3,082.80 - 1.01
Menos: Devoluciones en ventas - 120.40 0% 4% 120.40
Igual: ventas netas 6,120.80 2,917.60 100% 96% - 3,203.20
Menos :Costo de ventas: 4,947.60 1,789.20 81% 59% - 3,158.40
Igual: Utilidad bruta 1,173.20 1,128.40 19% 37% - 44.80
Menos: Gastos en ventas 291.20 324.80 5% 11% 33.60
Menos: Gastos de administración 434.00 260.40 7% 9% - 173.60
Igual: Utilidad Operacional ( UAII) 448.00 543.20 7% 18% 95.20
Mas: Otros Ingresos 50.4 98 1% 3% 47.60
Menos otros egresos 635.6 420 10% 14% - 215.60
Igual: Utilidad antes de impuestos (137.20) 221.20 -2% 7% 358.40
Menos: Imporrenta (30%) - 66.40 0% 2% 66.40
Igual: Utilidad neta (137.20) 154.80 -2% 5% 292.00
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Balance General
(Cifras en millones de pesos)

Análisis vertical
para los años que Análisis Horizontal
finalizan para los años que finalizan
el 31 de diciembre el 31 de diciembre
2014 2015 2014 2015 (2015-2014)
ACTIVOS
Corrientes
Efectivo caja y bancos 218.40 120.40 6.34% 2.60% -$98.00 -81%
Inversiones temporales 462.00 520.80 13.41% 11.26% $58.80 11%
Cuentas por cobrar netos 974.40 436.80 28.28% 9.44% -$537.60 -123%
Inventario materia prima 302.40 386.40 8.78% 8.35% $84.00 22%
Inventario productos en proceso 238.00 282.80 6.91% 6.11% $44.80 16%
Inventario producto terminado 114.80 1,635.20 3.33% 35.36% $1,520.40 93%
Pagos anticipados 25.20 8.40 0.73% 0.18% -$16.80 -200%
Total activos corrientes 2,335.20 3,390.80 67.77% 73.32% $1,055.60 31%

Fijos
Terrenos 56.00 56.00 1.63% 1.21% $0.00 0%
Bodega 218.40 218.40 6.34% 4.72% $0.00 0%
Maquinaríía y equipo 1,180.80 1,180.80 34.27% 25.53% $0.00 0%
Muebles y enseres 50.40 53.20 1.46% 1.15% $2.80 5%
Vehíículos 98.00 98.00 2.84% 2.12% $0.00 0%
Depreciacioí n (800.80) (926.80) -23.24% -20.04% -$126.00 14%
Valorizacioí n activos fijos 154.00 154.00 4.47% 3.33% $0.00 0%
Total activos fijos 956.80 833.6 27.77% 18.02% -$123.20 -15%
Otros activos 0.00% 0.00%
Gastos Diferidos 154.00 400.40 4.47% 8.66% $246.40 62%
TOTAL ACTIVOS 3,446.00 4,624.80 100.00% 100.00% $1,178.80 25%

PASIVOS
A corto plazo
Obligaciones financieras 1,122.00 1,676.40 32.56% 36.25% $554.40 33%
Proveedoores 397.60 520.80 11.54% 11.26% $123.20 24%
Deudas acumuladas 310.80 382.80 9.02% 8.28% $72.00 19%
Obligaciones con otras entidades 386.40 431.20 11.21% 9.32% $44.80 10%
Total pasivo a corto plazo 1,922.80 2,687.20 55.80% 58.10% $764.40 28%
A largo plazo
Obligaciones Financieras a largo Pl 509.60 369.60 14.79% 7.99% -$140.00 -38%
Cuenta socios 369.60 574.00 10.73% 12.41% $204.40 36%
Total Pasivo a largo plazo 879.20 943.60 25.51% 20.40% $64.40 7%

TOTAL PASIVOS 3,096.00 3,888.40 89.84% 84.08% $792.40 20%

CAPITAL
Suscrito y pagado 140.00 140.00 4.06% 3.03% $0.00 0%
Utilidades retenidas 78.40 89.60 2.28% 1.94% $11.20 13%
Superaí vit por valorizacioí n 268.80 285.60 7.80% 6.18% $16.80 6%
Utilidades del ejercicio (137.20) 154.80 -3.98% 3.35% $292.00 189%
TOTAL CAPITAL 350.00 736.40 10.16% 15.92% $386.40 52%
TOTAL PASIVO + CAPITAL 3,446.00 4,624.80 100.00% 100.00% $1,178.80 25%