Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
COCHABAMBA-BOLIVIA
JUNIO, 2018
DEDICATORIA
M. Gabriela
Jhannyna
i
AGRADECIMIENTOS
A Dios por guiarnos en nuestro crecimiento
intelectual y moral, para lograr nuestros objetivos.
¡Muchas Gracias!
ii
FICHA RESUMEN
Primeramente, se realizó un diagnóstico sobre la situación actual del sector del rubro de
jugos, determinando las causas y efectos del problema estudiado, con su respectiva
justificación.
Se estimaron las inversiones totales y los respectivos costos operativos. Con toda la
información de costos se procedió a la preparación de esta información, para realizar el
respectivo análisis económico usando indicadores como la TIR (Tasa Interna de Retorno),
VAN (Valor Presente Neto) y la relación Beneficio Costo, que además se realizara una
evaluación financiera respectivamente.
iii
CONTENIDO GENERAL
CAPITULO I ............................................................................................................................... 1
ANTECEDENTES........................................................................................................................ 1
1.1 INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................................1
1.2 ANTECEDENTES.........................................................................................................................................1
1.2.1 Antecedentes Generales ....................................................................................................................1
1.2.2. Antecedentes específicos. .................................................................................................................2
1.3 DESCRIPCION DEL PROBLEMA ..................................................................................................................3
1.3.1 Identificación del problema ................................................................................................................3
1.3.2. Árbol de problema ............................................................................................................................4
1.3.3 Descripción del problema ...................................................................................................................4
1.3.4 Formulación del problema .................................................................................................................4
1.4 OBJETIVOS ................................................................................................................................................5
1.4.1 Objetivo general.................................................................................................................................5
1.4.2 Objetivos específicos ..........................................................................................................................5
1.5 JUSTIFICACION Y ALCANCE .......................................................................................................................5
1.5.1 Justificación técnica ...........................................................................................................................5
1.5.2 Justificación económica......................................................................................................................5
1.5.3 Justificación social ..............................................................................................................................6
1.6 ALCANCE ...................................................................................................................................................6
1.6.1 Temático ............................................................................................................................................6
1.6.2 Espacial ..............................................................................................................................................7
1.6.3 Temporal............................................................................................................................................7
1.7 METODOLOGIA .........................................................................................................................................7
1.7.1 Matriz de diseño metodológico ..........................................................................................................8
CAPÍTULO II .............................................................................................................................. 9
MARCO TEÓRICO ..................................................................................................................... 9
2.1 INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................................9
2.1.1 Historia u origen ....................................................................................................................................9
2.1.2 Concepto de jugos .................................................................................................................................9
2.1.3 Tipos de jugos ....................................................................................................................................9
2.1.3.1 Jugos naturales ...........................................................................................................................9
2.1.3.2 Jugos artificiales ..........................................................................................................................9
2.2 ESTUDIO DE MERCADO...........................................................................................................................10
2.2.1 Estructura de análisis .......................................................................................................................10
2.2.2 Clasificación de fuentes de información ...........................................................................................11
2.2.2.1 Información primaria ................................................................................................................11
2.2.2.2 Información secundaria ............................................................................................................11
2.2.3 Proceso de investigación de mercados .............................................................................................11
2.2.4 Definición del problema y desarrollo del enfoque del problema ......................................................12
2.2.5 Formulación del diseño de investigación ..........................................................................................12
2.2.6 Trabajo de campo o recopilación de datos .......................................................................................13
2.2.7 Preparación y análisis de datos ........................................................................................................13
2.3 ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO .................................................................................................14
iv
2.3.1 Definición de localización .................................................................................................................14
2.3.2 Estudio de localización .....................................................................................................................14
2.3.3 Métodos cualitativos por asignación de puntos................................................................................14
2.3.4 Definición de tamaño .......................................................................................................................14
2.3.5 Factores que determinan o condicionan ..........................................................................................15
2.3.5.1 Tamaño de la planta .................................................................................................................15
2.3.5.2 El tamaño del proyecto y la demanda .......................................................................................15
2.3.5.3 El tamaño del proyecto y los suministros e insumos..................................................................15
2.3.5.4 El tamaño del proyecto, y la tecnología y los equipos................................................................16
2.3.5.5 El tamaño del proyecto y el financiamiento ..............................................................................16
2.3.5.6 El tamaño del proyecto y la organización ..................................................................................17
2.4 ESTUDIO TÉCNICO...................................................................................................................................17
2.5 INGENIERIA DEL PROYECTO ....................................................................................................................18
2.5.1 Proceso de producción .....................................................................................................................18
2.5.2 Balance de masa ..............................................................................................................................19
2.5.3 Maquinaria y equipos .......................................................................................................................19
2.5.4 Distribución de planta ......................................................................................................................19
2.5.5 Servicios generales ...........................................................................................................................20
2.6 ESTUDIO ORGANIZACIONAL ...................................................................................................................20
2.6.1 Estructura organizacional .................................................................................................................20
2.6.2 Formas de organización ...................................................................................................................20
2.6.2.1 Organización lineal ....................................................................................................................20
2.6.2.2 Organización funcional ..............................................................................................................21
2.6.2.3 Organización de tipo de línea-staff ............................................................................................21
2.6.3 Organización por productos .............................................................................................................21
2.6.4 Técnicas de organización ..................................................................................................................21
2.6.5 Descripción de funciones .................................................................................................................22
2.6.5.1 Especificaciones del personal ....................................................................................................22
2.7 MARCO LEGAL ........................................................................................................................................22
2.7.1 Pasos para la apertura de un emprendimiento .................................................................................22
2.8 EVALUACION FINANCIERA ......................................................................................................................23
2.8.1 Flujo de caja .....................................................................................................................................23
2.8.2 Valor actual neto (VAN) ....................................................................................................................23
2.8.3 Tasa interna de retorno (TIR) ...........................................................................................................24
2.8.4 Tasa mínima atractiva de rendimiento (TMAR).................................................................................25
2.8.5 Relación beneficio costo (B/C) ..........................................................................................................25
2.8.6 Análisis de sensibilidad .....................................................................................................................25
2.8.7 Evaluación económica ......................................................................................................................26
2.9 ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Y SOCIAL .........................................................................................26
2.9.1 Estudio de impacto ambiental cualitativos .......................................................................................27
2.9.2 Estudio de impacto ambiental cualitativos- numéricos.....................................................................27
2.9.3 Estudio de impacto ambiental cuantitativos .....................................................................................27
v
3.2 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO ................................................................................................................28
3.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA .....................................................................................................................28
3.3.1 Selección de la muestra....................................................................................................................29
3.3.2 Segmentación de la muestra ............................................................................................................29
3.3.3 Determinación del tamaño de muestra ............................................................................................29
3.3.4 Tamaño de muestra para la prueba piloto ........................................................................................29
3.3.5 Tamaño de muestra para la prueba definitiva ..................................................................................29
3.3.6 Determinación de la muestra de jugos .............................................................................................30
3.3.7 Recolección de la información ..........................................................................................................31
3.3.8 Presentación de los resultados de la encuesta sobre jugos...............................................................32
3.3.9 Determinación de la demanda de jugos ...........................................................................................43
3.3.10 Consumo Per cápita .......................................................................................................................44
3.4 ANALISIS DE LA OFERTA..........................................................................................................................44
3.4.1 Análisis de la competencia ...............................................................................................................44
3.4.2 El mercado de la venta de jugo ........................................................................................................45
3.4.3 Determinación de la oferta de jugo en el mercado ...........................................................................46
3.5 PROYECCION DE LA DEMANDA, OFERTA Y DETERMINACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA .............47
3.5.1 Determinación de la demanda insatisfecha ......................................................................................47
3.6 ANALISIS DE PRECIOS .............................................................................................................................48
3.6.1 Análisis de precios en el mercado.....................................................................................................48
3.6.2 Determinación de precio del jugo de Camu Camu ............................................................................49
3.7 ANALISIS DE COMERCIALIZACION...........................................................................................................49
3.7.1 Plaza ................................................................................................................................................50
3.7.1.1 Canal de distribución.................................................................................................................50
3.7.1.2 Logística ....................................................................................................................................50
3.7.2 Marca...............................................................................................................................................50
3.7.3 Presentación del producto de jugo de Camu Camu ..........................................................................51
3.7.4 Definición de consumidor ................................................................................................................52
3.7.4.1 Segmento de mercado ..............................................................................................................52
3.7.5 Promoción y publicidad ....................................................................................................................52
3.7.6 Plan comercial ..................................................................................................................................54
3.8 CONCLUSIONES.......................................................................................................................................54
CAPITULO IV........................................................................................................................... 56
MATERIA PRIMA E INSUMOS ................................................................................................. 56
4.1 INTRODUCCION ......................................................................................................................................56
4.2 OBJETIVOS ..............................................................................................................................................56
4.3 DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA ....................................................................................................56
4.3.1 Producción de Camu Camu en Bolivia ..............................................................................................56
4.4 MATERIA PRIMA .....................................................................................................................................57
4.4.1 Camu Camu ......................................................................................................................................58
4.4.2 Clasificación Botánica y morfológica del Camu Camu .......................................................................58
4.4.2.1 Características de la planta .......................................................................................................58
4.4.2.2 Cosecha ....................................................................................................................................60
4.4.2.3 Pos – Cosecha ...........................................................................................................................61
4.4.2.4 Cultivo de Camu Camu ..............................................................................................................61
vi
4.4.3 Plagas, enfermedades y control de malezas .....................................................................................62
4.4.4 Valor nutricional...............................................................................................................................63
4.4.4.1. Usos y aplicaciones ..................................................................................................................63
4.4.4.2. Beneficios ................................................................................................................................64
4.5 PRECIO DEL CAMU CAMU .......................................................................................................................64
4.6 REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS ..............................................................................65
4.6.1 Materia prima ..................................................................................................................................65
4.6.2 Insumos ...........................................................................................................................................66
4.7 MATERIALES DIRECTOS E INDIRECTOS....................................................................................................69
4.7.1 Materiales directos ..........................................................................................................................69
4.7.2 Materiales indirectos .......................................................................................................................73
4.8 GESTION DE PROVEEDORES....................................................................................................................73
4.9 CONCLUSION ..........................................................................................................................................75
CAPÍTULO V............................................................................................................................ 76
LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO DE PLANTA .................................................................................. 76
5.1 INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................................76
5.2 OBJETIVOS ..............................................................................................................................................76
5.3 IDENTIFICACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS POSIBLES DE LOCALIZACION ...................................................76
5.3.1 Macro localización ...........................................................................................................................76
5.3.2 Micro localización ............................................................................................................................78
5.4 IDENTIFICACION DE FACTORES CUALITATIVOS .......................................................................................81
5.4.1 Método de localización por puntos: .................................................................................................82
5.5 IDENTIFICACIÓN DE FACTORES CUANTITATIVOS ....................................................................................83
5.6 LOCALIZACIÓN ........................................................................................................................................84
5.7 LOCALIZACIÓN GEOGRAFÍCA ..................................................................................................................85
5.8 TAMAÑO DE LA PLANTA .........................................................................................................................86
5.8.1 Factores de análisis para la determinación del tamaño de planta .....................................................86
5.8.1.1 Tamaño y la demanda ...............................................................................................................86
5.8.1.2 Tamaño y tecnología .................................................................................................................86
5.8.1.3 Financiamiento .........................................................................................................................87
5.8.1.4 Tamaño y materia prima ...........................................................................................................87
5.8.1.5 Tamaño propuesto ....................................................................................................................87
5.8.1.6 Programa de producción ...........................................................................................................87
5.8.1.7 Días laborables..........................................................................................................................88
5.8.1.8 Capacidad de producción ..........................................................................................................88
5.8.1.9 Estimación de ingresos ..............................................................................................................89
5.9 CONCLUSION ..........................................................................................................................................90
CAPÍTULO VI........................................................................................................................... 91
INGENIERÍA DE PROYECTO ..................................................................................................... 91
6.1 INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................................91
6.2 OBJETIVOS ..............................................................................................................................................91
6.3 PROCESO PRODUCTIVO ..........................................................................................................................91
6.3.2 Descripción del proceso productivo de elaboración de pulpa de camu camu ...................................91
vii
6.3.2.1 Recepción y pesado ..................................................................................................................92
6.3.2.2 Selección ...................................................................................................................................92
6.3.2.3 Pesaje .......................................................................................................................................93
6.3.2.4 Lavado y desinfección ...............................................................................................................93
6.3.2.5 Escaldado ..................................................................................................................................95
6.3.2.6 Despulpado ...............................................................................................................................95
6.3.2.7 Refinado ...................................................................................................................................95
6.3.2.8 Almacenamiento del producto en proceso ................................................................................96
6.4 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA EL JUGO...............................................96
6.4.1 Estandarizado .............................................................................................................................96
6.4.2 Pasteurizado................................................................................................................................96
6.4.3 Envasado .....................................................................................................................................97
6.4.4. Etiquetado...................................................................................................................................97
6.5. CONTROL DE CALIDAD ..................................................................................................................97
6.6 BALANCE DE LA MASA ............................................................................................................................98
6.6.1 Pulpa ................................................................................................................................................99
6.6.2 Jugos ..............................................................................................................................................102
6.7 PRODUCCIÓN ESPERADA ......................................................................................................................103
6.8 INSTALACIONES Y EQUIPAMIENTO .......................................................................................................104
6.8.1 Instalaciones ..................................................................................................................................104
6.8.2 Maquinaria.....................................................................................................................................104
TANQUES PASTEURIZADORES LENTO TIPO BATCH, CON AGITACIÓN ELECTRÓNICA ............ 110
ENVASADORA DE SERIE DNS EQUIPO COMPACTO ................................................... 111
6.8.3 Equipos ..........................................................................................................................................113
6.8.3.1 Requerimiento de equipos de Protección ...............................................................................113
6.8.3.2 Equipos de trabajo ..................................................................................................................114
6.8.4 Muebles y enseres .........................................................................................................................115
6.8.5 Equipos auxiliares ..........................................................................................................................117
6.8.6 Requerimientos de Producción ......................................................................................................117
6.8.7 Gastos generales ............................................................................................................................117
6.8.8 Servicios Generales ........................................................................................................................118
6.8.9 Obras Civiles...................................................................................................................................118
6.8.10 Costo de obras civiles ...................................................................................................................119
6.9 CAPACIDAD Y CARACTERÍSTICAS REQUERIDAS EN LAS ÁREAS DE LA FÁBRICA ....................................119
6.9.1 Área de recibido y pesado ..............................................................................................................120
6.9.2 Área de almacenado de materia prima...........................................................................................120
6.9.3 Área de lavado ...............................................................................................................................120
6.9.4 Área de escaldado ..........................................................................................................................120
6.9.5 Área de despulpado .......................................................................................................................121
6.9.6 Área refinado .................................................................................................................................121
6.9.7 Área de almacenado de producto en proceso ................................................................................121
6.9.8 Área de estandarizado ...................................................................................................................121
6.9.9 Área de pasteurizado .....................................................................................................................121
6.9.10 Área de envasado .........................................................................................................................122
6.9.11 Área de enfriado ..........................................................................................................................122
viii
6.9.12 Área de etiquetado ......................................................................................................................122
6.9.13 Área de almacenado de producto terminado ...............................................................................123
6.9.14 Área de control de calidad............................................................................................................123
6.9.15 Área administrativa ......................................................................................................................123
6.9.16 Área de servicios auxiliares ..........................................................................................................124
6.10 CARACTERÍSTICAS FÍSICAS DE CONSTRUCCIÓN PARA LA NUEVA PLANTA ..........................................124
6.10.1 Preparación del terreno ...............................................................................................................124
6.10.2 Excavaciones ................................................................................................................................124
6.10.3 Cimiento ......................................................................................................................................124
6.10.4 Sobre cimiento .............................................................................................................................124
6.10.5 Capa aislante ................................................................................................................................124
6.10.6 Muros de ladrillos ........................................................................................................................125
6.10.7 Hormigón Armado........................................................................................................................125
6.10.8 Tinglado Metálico.........................................................................................................................125
6.10.9 Cubiertas ......................................................................................................................................125
6.10.10 Pisos ...........................................................................................................................................125
6.10.11 Revoques ...................................................................................................................................126
6.10.12 Instalaciones eléctricas...............................................................................................................126
6.10.13 Instalación sanitaria ...................................................................................................................126
6.11 DISTRIBUCIÓN DE PLANTA ..................................................................................................................126
6.11.1 DIAGRAMA LAYOUT .....................................................................................................................127
6.11.2 DISTRIBUCION DE PLANTA D INSTALACION ELECTRICA Y SUS RESPECTIVAS DIMENSIONES ..........128
6.12 SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL....................................................................................................129
6.12.1 Prevención de accidentes .............................................................................................................129
6.12.2 Organización de la prevención de accidentes ...............................................................................129
6.12.3 Medidas para la prevención de accidentes ...................................................................................130
6.12.4 Equipos de protección personal propuestos .................................................................................131
6.12.5 Protección de manos ....................................................................................................................131
6.12.5.1 Guantes para riesgos químicos ..............................................................................................131
6.12.5.2 Guantes de nitrilo.................................................................................................................132
6.12.5.3 Proteccion del cuerpo ...........................................................................................................132
6.12.5.4 Extinción de incendios...........................................................................................................133
6.12.5.5 Ventilación ............................................................................................................................134
6.12.5.6 Señalización ..........................................................................................................................135
6.13 CONCLUSION ......................................................................................................................................138
ix
7.3.1 Registro en Fundempresa...............................................................................................................147
7.3.2 Procedimiento para obtener el NIT ................................................................................................149
7.3.3 Licencia de funcionamiento ............................................................................................................149
7.3.4 Caja nacional de salud ....................................................................................................................150
7.3.5 Administradoras de fondos de pensiones (AFP´s) ...........................................................................151
7.3.6 Ministerio de trabajo......................................................................................................................152
7.3.7 Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria (SENASAG) ..................................................................152
7.4 CONCLUSIÓN ........................................................................................................................................153
x
9.5.1 Depreciación de activo fijo .............................................................................................................169
9.5.2 Depreciación de activo diferido ......................................................................................................169
9.6 COSTOS OPERATIVOS ...........................................................................................................................170
9.6.1 Costo de producción ......................................................................................................................170
9.6.2 Costo de administración .................................................................................................................171
9.6.3 Costo de comercialización ..............................................................................................................172
9.6.4 Costo financiero .............................................................................................................................172
9.7 DETERMINACION DEL PRECIO ..............................................................................................................173
9.7.1 Precio de venta ..............................................................................................................................174
9.8 ESTADOS FINANCIEROS ........................................................................................................................177
9.9 EVALUACION FINANCIERA ....................................................................................................................182
9.9.1 Tasa mínima atractiva de rendimiento (TMAR)...............................................................................182
9.9.2 Valor actual neto ............................................................................................................................183
9.9.3 Tasa interna de retorno ..................................................................................................................183
9.9.4 Beneficio costo ...............................................................................................................................184
9.9.5 Periodo de recuperación ................................................................................................................184
9.10 ANALISIS DE SENSIBILIDAD .................................................................................................................184
9.10.1 Precio de materia prima ...............................................................................................................184
9.10.2 Tasa de interés .............................................................................................................................184
9.11 EVALUACION ECONOMICA .................................................................................................................186
9.11.1 Método de los precios sombra .....................................................................................................186
9.11.2 Determinación de los precios sombra ..........................................................................................186
9.11.2.1 Factor de conversión para recursos importados ....................................................................186
9.11.2.2 Factor de conversión para recursos nacionales .....................................................................187
9.11.2.3 Factor de conversión para mano de obra ..............................................................................187
9.11.2.4 costo económico de la inversión total ...................................................................................187
9.11.2.5 costo económico de la operación ..........................................................................................188
9.12 CONCLUSION ......................................................................................................................................191
xi
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................................................................... 203
RECOMENDACIONES............................................................................................................ 205
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ............................................................................................ 206
ANEXOS................................................................................................................................ 207
xii
CUADROS
xiii
Cuadro N° 5.6 Programa de producción de los jugos .........................................................87
Cuadro N° 5.7. Días laborables anuales ..............................................................................88
Cuadro N° 5.8 Demanda del proyecto detallada. ................................................................89
Cuadro N° 5.9. Estimación de ingresos de Jugos ...............................................................89
Cuadro N° 6.1. Caracterización físicoquímica y microbiológica de los productos terminados .......98
Cuadro N° 6.2. Balance de masa para la pulpa de Camu Camu por día ...........................99
Cuadro N° 6.3. Balance de masa de jugos de Camu camu por día..................................102
Cuadro N°6.4. Balanza .......................................................................................................105
Cuadro N° 6.5. Filtradora de agua .....................................................................................106
Cuadro N° 6.6. Tinas de lavado .........................................................................................107
Cuadro N° 6.7. Escaldador .................................................................................................107
Cuadro N° 6.8. Despulpador ..............................................................................................108
Cuadro N° 6.9. Homogemizadora ......................................................................................109
Cuadro N° 6.10. Pasteurizador ..........................................................................................110
Cuadro N° 7.1. Requerimiento del Personal ......................................................................142
Cuadro N° 7.2. Estimación de costos de mano de obra para 1° y 2° año ........................143
Cuadro N° 7.3. Estimación de costos de mano de obra para 3° y 4° año ........................144
Cuadro N° 7.4. Estimación de costos de mano de obra para 5° y 6° año ........................145
Cuadro N° 7.5. Estimación de costos de mano de obra para 7° y 8° año ........................146
Cuadro N° 7.6. Costo Total de Tramites ............................................................................153
Cuadro N° 8.1. Actividades del plan de ejecución del proyecto ........................................157
Cuadro N° 8.2. Descripción de actividades........................................................................159
Cuadro N° 8.3. Estimación de costos diferidos/intangibles ...............................................161
Cuadro N° 9.1. Inversión total inicial ..................................................................................164
Cuadro N° 9.2. Inversión activo fijo ....................................................................................164
Cuadro N° 9.3. Inversión de Activo Diferido ......................................................................165
Cuadro N° 9.4. Capital de trabajo (Bs.)..............................................................................166
Cuadro N° 9.5. Distribución de financiamiento (Bs.)..........................................................167
Cuadro N° 9.6. Cuadro de asignación de financiamiento ..................................................167
Cuadro N° 9.7. Estructura de capital propio (Bs.) ..............................................................168
Cuadro N° 9.8. Plan de pagos del financiamiento (Bs.) ....................................................168
Cuadro N° 9.9. Depreciación de activo fijo (Bs.)................................................................169
Cuadro N° 9.10. Amortización de los activos diferidos (Bs.) ............................................170
Cuadro N° 9.11. Costo de producción (Bs.) ......................................................................171
Cuadro N° 9.12. Costo de administración (Bs.) .................................................................172
Cuadro N° 9.13. Costo de comercialización (Bs.)..............................................................172
Cuadro N° 9.14. Costo de financiamiento (Bs.) .................................................................173
Cuadro N° 9.15. Costo total de producción (Bs.) ...............................................................173
Cuadro N° 9.16. Costo variable unitario (Bs.) ....................................................................173
Cuadro N° 9.17. Costo fijo unitario (Bs.) ............................................................................174
Cuadro N° 9.18. Costo unitario (Bs.) ..................................................................................174
Cuadro N° 9.19. Datos iniciales para el punto de equilibrio de jugo de Camu Camu.......175
Cuadro N° 9.20. Punto de equilibrio para los 8 años.........................................................177
Cuadro N° 9.21. Estado de resultados con financiamiento (Bs.) ......................................178
xiv
Cuadro N° 9.22. Flujo financiero con financiamiento (Bs.) ................................................179
Cuadro N° 9.23. Estado de resultados sin financiamiento (Bs.)........................................180
Cuadro N° 9.24. Flujo financiero sin financiamiento (Bs.) .................................................181
Cuadro N° 9.25. Incremento del 25% en el precio de la materia prima (Bs.) ...................185
Cuadro N° 9.26. Costo económico de la inversión total ....................................................188
Cuadro N° 9.27. Costo económico de operación...............................................................189
Cuadro N° 9.28. Flujo económico ......................................................................................190
Cuadro N° 10.1. Impacto en el medio ambiente ................................................................195
Cuadro N° 10.2. Impactos Ambientales .............................................................................197
Cuadro N° 10.3. Identificación de categorías de evaluación de impacto ambiental .........198
Cuadro N° 10.4. Resumen de la matriz de identificación de impacto ambiental ..............200
FIGURAS
xv
Figura N° 6.3. Ropa de trabajo (overol) .............................................................................133
Figura N° 7.1. Organigrama general de la planta ..............................................................140
Figura N° 8. 1. Planificación y ejecución del proyecto .......................................................160
GRAFICOS
xvi
CAPITULO I ANTECEDENTES
CAPITULO I
ANTECEDENTES
1.1 INTRODUCCIÓN
Se trata de un fruto de color rojo y de fuerte ácido sabor, que ha sido conocido y consumido
desde siempre por los pueblos indígenas de la cuenca amazónica, crece naturalmente en
las orillas de los ríos, cochas y cursos menores de agua en la Amazonía. Su mayor
concentración y diversidad se encuentra en la Amazonía peruana.
El Camu Camu es considerado un producto muy atractivo y muy poco explotado, debido a
que no está muy difundido al ser un producto relativamente nuevo en el Comercio
Internacional.
La situación actual para la promoción del Camu Camu es complicada, con la necesidad
inmediata de invertir en investigaciones adicionales, principalmente en el área productiva y
en el establecimiento y manejo de plantaciones naturales y artificiales.
1.2 ANTECEDENTES
Camu Camu es el nombre de un árbol que crece en la selva tropical Amazónica del Perú.
El árbol de Camu Camu produce una fruta con el mismo nombre que contiene sustancias
naturales que previenen enfermedades. Estas sustancias incluyen los aminoácidos serina,
1
CAPITULO I ANTECEDENTES
valina, y leucina, y más vitamina –C que cualquier otra planta conocida en el mundo, la fruta
Camu Camu tiene una gama sorprendente de efectos terapéuticos. Muchas personas han
dejado de usar grandes dosis de vitamina C sintética por que encuentran que el Camu
Camu estimula y eleva el humor y es sumamente eficaz para la protección del sistema
inmunológico.
La fruta Camu Camu es del tamaño de una uva grande y tiene una piel violácea roja con
una pulpa amarilla. Esta fruta es cosechada desde un barco de congelador, que navega por
el río Amazonas donde la fruta es escogida en su madurez y congelada. Luego, se lleva a
una planta de tratamiento donde es descongelado, pelado y licuado.
Estudios realizados han comparado la vitamina C sintética (ácido ascórbico) con la del
Camu Camu y se ha llegado a la conclusión que este último tiene efectos incomparables
en el cuerpo del ser humano. Ello se debe a que posee bioflavonoides y otras sustancias
químicas que refuerzan el grado de nutrición de esta fruta. Muchas personas dan fe que
solo dos capsulas diarias de 250mg son suficiente para conseguir un bienestar tanto físico
como mental.
El Camu Camu crece en forma natural en las orillas de los ríos y cochas de la amazonia,
distribuyéndose generalmente en las zonas de influencia de los ríos.
Se distribuye desde el Oeste Brasilero hasta el Este del Perú, también se encuentra en los
ríos Orinoco, Casiquiare (Venezuela); así como en el rio Inirida en Colombia.
En el trópico Cochabambino existen actualmente más de 500 hectáreas de este cultivo que
promete ser uno de los más rentables después de la coca.
2
CAPITULO I ANTECEDENTES
Unas semillas del Camu Camu, una planta originaria de la Amazonía sudamericana y cuyos
frutos poseen una considerable concentración de Vitamina C, la mayor que se ha
encontrado hasta el momento en el mundo, llegaron a Bolivia en el bolsillo del empresario
Javier Tejada Sebastián a quien se las regalaron en una visita que hizo al Perú.
Aproximadamente a mediados de la década pasada las plantó en una de sus propiedades
que tiene en el Trópico de Cochabamba y actualmente trabaja con Naciones Unidas
fomentando su cultivo.
A partir de su quinto año de vida el camu camu produce frutos casi todo el año, pero la
cosecha más fuerte se da entre febrero, marzo y abril y la segunda en importancia sucede
entre los meses de agosto y octubre.
Dependiendo el mercado, el fruto de camu camu puede ser cosechado pintón (fruto que va
tomando color al madurar) o maduro. Así, mientras más pintón esté tiene más cantidad de
ácido ascórbico (conocido como Vitamina C) y mientras más maduro esté disminuye esa
cantidad.
Actualmente existe desconocimiento del fruto Camu Camu en el mercado nacional lo que
provoca baja participación de los productores, además que no existen políticas de apoyo
3
CAPITULO I ANTECEDENTES
por parte del gobierno, tampoco se cuenta con tecnología desarrollada en sector del trópico
Cochabambino, esta situación genera un incremento de la oferta en el mercado.
4
CAPITULO I ANTECEDENTES
1.4 OBJETIVOS
El objetivo del presente proyecto es crear y desarrollar una planta procesadora de jugo de
Camu Camu en el departamento de Cochabamba, que cuente con el suficiente respaldo
económico, tecnológico y humano para alcanzar una mayor productividad y competitividad
mediante eficiencia y eficacia.
El proyecto puesto en marcha de una planta para el procesamiento de jugo de camu camu,
es con el fin de darle un valor agregado a este producto, de esta manera tener un cultivo
5
CAPITULO I ANTECEDENTES
más rentable y con gran demanda para fortalecer la economía y las condiciones laborales
de quienes lo cultivan.
El camu camu es un producto con posibilidades de expansión al oriente del país. Su alto
contenido de vitamina C, le permite ser una alternativa alimenticia y de alguna forma, un
sustento e ingreso para familias de escasos recursos, asentadas especialmente en tierras
del oriente boliviano.
1.6 ALCANCE
1.6.1 Temático
6
CAPITULO I ANTECEDENTES
1.6.2 Espacial
1.6.3 Temporal
1.7 METODOLOGIA
El presente proyecto de factibilidad debido a sus características, puede ser denominado del
tipo descriptivo, ya que requerirá de extensos conocimientos no solo teóricos si no también
prácticos, donde se utilizara métodos de investigación para la obtención del resultado de la
matriz de diseño metodológico.
7
CAPITULO I ANTECEDENTES
Esta matriz orienta sobre los métodos de investigación que se utilizará para la obtención de
la información y como se realizará la recolección de datos, a través de que instrumento se
lo hará, y que unidades están relacionadas en el problema de investigación.
8
CAPITULO II MARCO TEORICO
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
2.1 INTRODUCCIÓN
El presente capitulo ayuda a exponer y analizar la teoría o conjunto de teorías que sirve
como fundamento para explicar los antecedentes e interpretar los resultados de la
investigación. Para una mejor comprensión de los conceptos y definiciones que se
expondrán más adelante. Entre las funciones del marco teórico se desarrollaron los
siguientes: definiciones de jugos frutales, estudio de mercado, ingeniería de proyecto,
tamaño y localización, organización planificación, evaluación financiera y ambiental.
Las frutas recién exprimidas son uno de los alimentos más nutritivos que se puede incluir
en la dieta. Rápidos de asimilar y absorber, los jugos naturales son una excelente fuente
de vitaminas y minerales, en especial de betacarotenos, vitamina C y potasio.
Las frutas recién exprimidas son uno de los alimentos más nutritivos que se puede incluir
en la dieta. Rápidos de asimilar y absorber, los jugos naturales son una excelente fuente
de vitaminas y minerales, en especial de betacarotenos, vitamina C y potasio.
Los jugos envasados son una alternativa práctica de la vida moderna. La industria de
alimentos a nivel mundial está cada vez más enfocada en ofrecer productos que contengan
un alto contenido de nutrientes que sean de gran beneficio para la salud y además que
contrarresten diversas enfermedades. Situación que estimula a buscar alternativas que
permitan el crecimiento y desarrollo del sector agrícola en Bolivia.
9
CAPITULO II MARCO TEORICO
Análisis de Mercado
10
CAPITULO II MARCO TEORICO
Datos externos
Datos internos
Los datos internos se originan de empresa que en nuestro caso son los proveedores que
nos proveen de materia prima, con los cuales se establecerán acuerdos mutuos para tener
una fruta de calidad para los fines de la producción de jugos.
11
CAPITULO II MARCO TEORICO
La definición del problema supone hablar con quienes toman las decisiones, entrevistas
con los expertos del sector, análisis de los datos secundarios y, quizás, alguna investigación
cualitativa, como las sesiones de grupo.
Una vez que el problema se haya definido de manera precisa, es posible diseñar y conducir
la investigación de manera adecuada.
12
CAPITULO II MARCO TEORICO
La recopilación de datos implica contar con personal o un equipo que opere ya sea en el
campo, como en el caso de las encuestas personales (casa por casa, en los centros
comerciales o asistidas por computadora), desde una oficina por teléfono (telefónicas o por
computadora), por correo (correo tradicional y encuestas en panel por correo en hogares
preseleccionados), o electrónicamente (por correo electrónico o Internet).
13
CAPITULO II MARCO TEORICO
Es el lugar adecuado en donde se establecerá con la aprobación del proyecto, puesto que
puede determinar el éxito o fracaso de un negocio. Por ello la decisión de dónde ubicar el
proyecto obedecerá no solo a criterios económicos, sino también a criterios estratégicos
institucionales e incluso de preferencias emocionales.
Con todos ellos, sin embargo, se busca determinar aquellas localizaciones que maximice
la rentabilidad del proyecto y minimicen los costos. La decisión de localización de un
proyecto es una decisión de largo plazo con repercusiones económicas importantes que
deben considerase con a la mayor exactitud posible.
Para tener un mejor análisis sobre la localización de la empresa es necesario realizar dos
etapas: la selección de una macro localización y dentro de esta la micro localización
definitiva.
Muchas veces se considera que en el estudio de pre factibilidad solo es necesario definir
una macro zona, pero no hay una regla al respecto. La selección de la macro y micro
localización está condicionada al resultado del análisis de lo que se denomina factor de
localización.
14
CAPITULO II MARCO TEORICO
• Demanda
• Disponibilidad de las materias primas,
• Tecnología y equipos
• El financiamiento.
• Organización
15
CAPITULO II MARCO TEORICO
Hay ciertos procesos o técnicas de producción que exigen una escala mínima para ser
aplicables, ya que, por debajo de ciertos niveles, los costos serían tan elevados que no se
justificaría la operación de la planta.
Las relaciones entre tamaño y la tecnología influirían a su vez en las relaciones entre
tamaño, inversiones y costos de producción. En efecto, dentro de ciertos límites de
operación a mayor escala, dicha relación tendrá un menor costo de inversión por unidad de
capacidad instalada y un mayor rendimiento por persona ocupada lo que contribuirá a
disminuir el costo de producción, aumentar las utilidades y elevar la rentabilidad del
proyecto.
En términos generales se puede decir que la tecnología y los equipos tienden a limitar el
tamaño del proyecto al mínimo de producción necesario para ser aplicables.
Si los recursos financieros son insuficientes para atender las necesidades de inversión de
la planta de tamaño mínimo.
Si los recursos económicos propios y ajenos permiten escoger entre varios tamaños para
producciones similares entre los cuales existe una gran diferencia de costos y de
rendimiento económico, la prudencia aconsejara escoger aquel que se financie con mayor
comodidad y seguridad, y que a la ofrezca, de ser posible los menores costos y un alto
rendimiento de capital.
Por supuesto, habrá que hacer un balance entre todos los factores mencionados para
realizar la mejor selección. Si existe flexibilidad en la instalación de la planta, esto es, si los
equipos y la tecnología lo permiten, se puede considerar la implantación del proyecto por
16
CAPITULO II MARCO TEORICO
etapas como una alternativa viable, aunque es obvio que no todos los equipos y las
tecnologías permiten esta libertad.
Cuando se haya hecho un estudio que determine el tamaño más apropiado para el proyecto,
es necesario asegurarse que se cuenta con los personales suficientes y apropiados para
cada uno de los puestos de la empresa.
17
CAPITULO II MARCO TEORICO
Estudio técnico
Variables Variables
Transformación de
-Demanda insatisfecha Macro localización materias primas e
-Capacidad financiera insumos.
Micro localización
tecnológica
Identificación y
-Disponibilidad de insumos
adquisición de
-Localización geográfica
maquinaria y equipos.
La ingeniería del proyecto, estudia todo lo relacionado con la producción, es decir analiza
el proceso productivo, adquisición de equipos y maquinarias, infraestructura y la distribución
optima de planta.
18
CAPITULO II MARCO TEORICO
descripción del proceso productivo es la selección cuidadosa del proceso productivo para
obtener los principales objetivos de producción:
• Costos (eficiencia)
• Calidad
• Confiabilidad
• Flexibilidad
El balance de masa es donde se detallan las entradas y salidas de materia prima en cada
una de las operaciones principales, el balance de masa es útil para establecer el
rendimiento que tendrá una determinada cantidad de materia prima que se usa en el
proceso.
Se debe definir las maquinarias y equipos necesarios para fabricar los productos. Para las
especificaciones de la maquinaria y equipos se tiene que tener definido el tamaño del
proyecto y el proceso productivo.
La distribución de planta más conocida como Lay Out, determina las necesidades de
espacio físico para realizar las actividades del proyecto. Para realizar la distribución de la
planta se debe considerar el tipo de maquinaria, manejo de materiales y el proceso
productivo.
19
CAPITULO II MARCO TEORICO
En este punto se analiza los requerimientos del servicio básicos tales como:
• Agua potable
• Energía eléctrica
• Gas
• Transporte
• Teléfono
El termino organización generalmente se usa para referirse a una empresa, pero los
administradores definen organización como estructura internacional y formalizada de
funciones.
Toda empresa tiene que nacer bajo estructuras sólidas. Las estructuras organizacionales
agrupan y organiza actividades y personas de manera que se logre los objetivos propuestos
por el proyecto, según los requerimientos que exige su ejecución.
20
CAPITULO II MARCO TEORICO
• Dirección
• Finanzas
• Producción
• Comercialización
Existen herramientas para llevar a cabo una organización racional. La forma más adecuada
para presentar una estructura organizacional es mediante un organigrama, que es la
representación gráfica, que muestra la forma como se dividen y distribuye las funciones a
la autoridad dentro de una organización.
Los organigramas utilizan cuadros para representar los puestos y los canales de autoridad
y responsabilidad se representan atreves de líneas, de manera que las líneas indican la
vinculación entre los cuadros. Para facilitar la comprensión de las líneas de autoridad y
responsabilidad se recomienda elaborar los organigramas en forma vertical, siendo la forma
más apropiada para representar los distintos niveles de jerarquía existentes en la
institución.
21
CAPITULO II MARCO TEORICO
La especificación del personal determina los requisitos que deben satisfacer el trabajador
para desempeñar las funciones de cada puesto de trabajo. Después describir las funciones
de la organización, las remuneraciones del personal según las características y complejidad
de las funciones que realiza cada trabajador.
El marco legal corresponde a un análisis de los aspectos legales del ordenamiento jurídico
de cada país, fijado por su constitución política, leyes, decretos y reglamentos. Todos los
proyectos se encuentran incorporados a un determinado ordenamiento jurídico que lo
regula.
Es importante clasificar y analizar los documentos legales vigentes que definan el marco
jurídico del proyecto.
Para crear una empresa de alto desempeño competitivo es necesario ser reconocido por el
marco institucional que regula la actividad empresarial y para ello es importante tomar en
cuenta los siguientes pasos:
Los principales pasos para la apertura de in negocio en el marco legal se debe considerar
lo siguiente:
22
CAPITULO II MARCO TEORICO
La evaluación financiera determinara cuáles serán los recursos necesarios para emprender
y desarrollar eficientemente las actividades de la empresa, juntamente con la definición de
las fuentes de financiamiento de los proyectos, allegarse oportuna, suficiente y
económicamente los recursos que los puedan llevar a cabo, es una de las principales
funciones del ejecutivo financiero. Esta actividad está encaminada al análisis de las
acciones que generen valor agregado y la capacidad de generación de flujo de efectivo libre
dentro de la organización.
El flujo de caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingreso y
egresos de dinero que tiene una empresa en un período dado. Algunos ejemplos de
ingresos son los ingresos por venta, el cobro de deudas, alquileres, el cobro de préstamos,
intereses, etc. Ejemplos de egresos o salidas de dinero, son el pago de facturas, pago de
impuestos, pago de sueldos, préstamos, intereses, amortizaciones de deuda, servicios de
agua o electricidad, etc. La diferencia entre los ingresos y los egresos se conoce como
saldo o flujo neto, por lo tanto, constituye un importante indicador de la liquidez de la
empresa. Si el saldo es positivo significa que los ingresos del período fueron mayores a los
egresos (o gastos); si es negativo significa que los egresos fueron mayores a los ingresos.
El valor presente neto (VAN), es el más utilizado porque pone en bolivianos de hoy tanto
los ingresos futuros como los egresos futuros, lo cual facilitará la decisión desde el punto
de vista financiero, de realizar o no un proyecto. Al usar el VAN recordemos que los ingresos
se toman con el signo positivo y en la línea de tiempo estarán ubicados en la superior y los
egresos se tomarán con el signo negativo y estarán ubicados de la línea de tiempo hacia
abajo. Si el Valor actual neto es:
23
CAPITULO II MARCO TEORICO
𝑛𝑛
Qn
𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉 = −𝐼𝐼 + � =0
(1 + 𝑘𝑘)𝑛𝑛
𝑖𝑖=1
Donde:
k= Tipo de interés.
𝑛𝑛
Qn
𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 = � =0
(1 + 𝑘𝑘)𝑛𝑛
𝑖𝑖=1
Donde:
n= Número de periodos
24
CAPITULO II MARCO TEORICO
Todo inversionista, ya sea una persona, una empresa, un gobierno o cualquier otro, tiene
en mente antes de invertir, beneficiarse del desembolso que va a hacer. Por tanto se ha
partido del hecho de que todo inversionista debe tener una tasa de referencia sobre la cual
basarse para hacer sus inversiones. La tasa de referencia es la base de comparación y de
cálculo en las evaluaciones económicas que se haga, si no se alcanza cuando menos esa
tasa de rendimiento se rechazara la inversión.
Es una herramienta financiera que se mide la relación entre los costos y beneficios
asociados a un proyecto de inversión con el fin de evaluar su rentabilidad. Es un coeficiente
que se obtiene al dividir el valor actual de los ingresos totales netos benéficos netos entre
el valor actual de los costos de inversiones costos totales de un proyecto.
El análisis de sensibilidad está orientado a comprobar hasta qué punto el proyecto puede
mantener su rentabilidad ante los cambios de algunos indicadores, como ser el precio del
producto, la cantidad producida y vendida, el costo de los materiales, etc. (Sapag Ch., N. y
R. Preparación y evaluación de proyectos, Chile, 4ta edición,2000).
25
CAPITULO II MARCO TEORICO
Denominada también evaluación del proyecto puro, tiene como objetivo analizar el
rendimiento y rentabilidad de toda la inversión independientemente de la fuente de
financiamiento. En este tipo de evaluación se asume que la inversión que requiere el
proyecto proviene de fuentes de financiamiento internas (propias) y no externas, es decir
que los recursos que necesita el proyecto pertenecen a la entidad ejecutora o al
inversionista. Examina si el proyecto por sí mismo genera rentabilidad; la fuente de
financiamiento no le interesa.
• Cualitativos
26
CAPITULO II MARCO TEORICO
• Cualitativos- Numéricos
• Cuantitativos
Los métodos cualitativos identifican, analizan y explican los impactos positivos y negativos
que podrían ocasionarse en el ambiente con la implementación del proyecto. Tanto la
jerarquización como la valorización de estos efectos se basan comúnmente en criterios
subjetivos, por lo que su uso está asociado con estudios de viabilidad que se realizan en el
estudio de perfil.
Los métodos cuantitativos determinan tanto los costos asociados con las medidas de
mitigación total o parcial como los beneficios de los daños evitados, incluyendo ambos
efectos dentro de los flujos de caja del proyecto que se evalúa.
Según estos métodos, las medidas de mitigación de daño ambiental se adelantan hasta el
punto en que el valor marginal del daño evitado se iguala con el costo marginal del control
de los daños. De acuerdo con un criterio económico, estos métodos buscan minimizar el
costo total del proyecto, para lo cual es permisible un cierto nivel de daño ambiental residual,
el cual en muchos casos no tiene un carácter permanente.
Cuando se evalúa socialmente un proyecto lo que se busca es medir los costos que
ocasiona y los beneficios que recibe la sociedad como un todo por la realización de un
proyecto. Una de las principales diferencias que tiene respecto de la evaluación privada es
que considera las externalidades, tanto positivas como negativas, que genera la inversión.
27
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
3.1 OBJETIVOS
El jugo de Camu Camu, será un jugo rico en proteínas de gran beneficio para la salud
debido a que contrarresta diversas enfermedades, un producto de excelentes propiedades
organolépticas (sabor, olor, consistencia), con un color rojo oscuro, debido a la presencia
de antocianina que se localiza en la cáscara del fruto, poseerá un gusto ácido y un aroma
exótico bastante agradable que recuerda un poco al clavo de olor y la canela.
Los datos primarios son información no disponible, siendo necesario generar por primera
vez para alcanzar los objetivos del estudio, esto exige realizar el trabajo de campo mediante
el uso de la técnica del muestreo por encuestas, debiendo seleccionar el universo y el
tamaño de la muestra, ya que se obtiene información directamente de la opinión del
consumidor. Datos que permiten evaluar los resultados con los parámetros cuantitativos
como cualitativos, esto nos permitirá identificar la demanda de nuestro producto.
28
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Para la identificación del marco muestral fue necesario utilizar las zonas censales de la
ciudad de Cochabamba, datos obtenidos de la INE, donde se clasifico las zonas que son:
Cercado y Quillacollo con los cuales podremos hallar el tamaño de muestra para el
proyecto.
Una vez realizada la encuesta piloto, se procede a determinar el cálculo de la muestra para
nuestro producto, con la siguiente ecuación:
𝑧𝑧 2 ∗ 𝑁𝑁 ∗ 𝑝𝑝 ∗ 𝑞𝑞
𝑛𝑛 =
𝑒𝑒 2 ∗ (𝑁𝑁 − 1) + 𝜎𝜎 2 ∗ 𝑝𝑝 ∗ 𝑞𝑞
Donde:
𝑧𝑧 = Nivel de confianza
p = Probabilidad a favor
q = Probabilidad en contra
29
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
e = Error de estimación
N = Universo o Población
n = Tamaño de la muestra
Para el cálculo de la muestra fue necesario tener una idea acerca de la cantidad de
consumidores o posibles consumidores de jugos, por lo tanto, primero se realizaron
encuetas piloto.
En la encuesta piloto para los jugos se pudo determinar que la proporción de personas que
tienen una aceptación de consumir jugos es de 80%, con este resultado se obtuvieron las
variables p y q.
Usando un nivel de confianza del 95%, este valor es el más usado en el estudio de
proyectos, por lo tanto, el nivel de confianza es de 𝜎𝜎=1,96, entonces se tendrá un error
máximo permitido de 5%, donde el error de estimación para el tamaño de muestra de jugos
es de 0,05.
El universo o población se considera finita, por tanto, se realiza el cálculo con la siguiente
ecuación.
𝑧𝑧 2 ∗ 𝑁𝑁 ∗ 𝑝𝑝 ∗ 𝑞𝑞
𝑛𝑛 = 2
𝑒𝑒 ∗ (𝑁𝑁 − 1) + 𝜎𝜎 2 ∗ 𝑝𝑝 ∗ 𝑞𝑞
Donde:
30
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
El tamaño de muestra obtenido es de 245 encuestas, pero para tener una mayor exactitud
se hicieron 250 encuestas.
Una vez obtenido los tamaños de muestras para los jugos se procedió a realizar el trabajo
de campo.
N° de encuestas
Zona
realizadas
Norte 50
Sur 50
Oeste 25
Este 25
TOTAL 150
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
31
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
N° de encuestas
Zona
realizadas
Quillacollo 50
Colcapirhua 25
Vinto 25
TOTAL 100
No
Si 84,40%
15,60%
32
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Calidad
desagradable
Enfermedad 48,72%
Otros
Por salud
25,64%
15,38%
5,13% 5,13%
33
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
72,99% 27,01%
Jugos Artificiales
Jugos Naturales
34
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
35
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
1 litro
62%
2 litro
1 1/2 litro
28%
10%
36
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
41,26%
7,62%
Agencia
Mercado
28,70%
Otros 15,70%
6,73%
Supermercado
Tiendas
37
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Acuarius
Ades
Del valle
Frutall 40,16%
Otros
Tampico
23,23%
14,17%
9,84% 8,27%
4,33%
INTERPRETACION: Los consumidores tienen mayor preferencia en marcas como Del valle
con 40,16% seguido de Tampico con 23,23%, estos representan los mayores ofertantes y
la mayor competencia del mercado.
38
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
4,74% 15,64%
6,16%
Buena calidad
Buena presentacion
73,46%
Otros
Precio bajo
Después de un análisis se pudo confirmar que el 73,46% de la gente consumen por que
busca buena calidad en su jugo seguido por precio bajo con 15,64%.
Estas son las razones más importantes para que el consumidor elija una determinada
marca en el momento de efectuar una compra.
DETALLE FRECUENCIAPORCENTAJE
Adultos 22 10,43%
Jovenes 46 21,80%
Niños 13 6,16%
Tercera edad 6 2,84%
Todos 124 58,77%
TOTAL 211 100%
39
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
10,43%
Adultos
21,80%
Jovenes
Niños 58,77%
6,16%
Tercera edad 2,84%
Todos
89,20%
No
Si
10,80%
40
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Calidad
Nutritivo
Precio bajo 39,46%
31,39%
Sabor
20,18%
8,97%
41
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
40,36%
10%
30% 24,66%
50% 13,45%
70%
16,59%
100% 4,93%
Ninguno 0%
42
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
11. ¿A través de qué medios le gustaría recibir información sobre este producto?
Ferias 15%
Gigantografias 47% 12%
Internet
20%
Radio 6%
Television
INTERPRETACION: Los medios que tiene mayor influencia son la televisión, pero también
el internet, la televisión ofrece todas las alternativas visuales, de sonido, movimiento, color
y efectos especiales es un medio poderoso con un gran impacto visual, puede ser muy
efectiva en ayudar a crear una imagen para el producto, pero también es el más costoso en
comparación a los otros medios este punto debe ser analizado.
43
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Por lo tanto, se saca el promedio de los resultados para hallar el consumo per cápita.
𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙 𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙𝑙
𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎 = 29.12 × 966586𝐻𝐻𝐻𝐻𝐻𝐻 = 28146984.32
𝐻𝐻𝐻𝐻𝐻𝐻 ∗ 𝑎𝑎ñ𝑜𝑜 𝑎𝑎ñ𝑜𝑜
Por lo tanto, se concluye que el consumo anual de jugos en (Quillacollo y Cercado) del
departamento de Cochabamba es de 28146984.32 litros/año.
Para conocer la oferta primeramente se tiene que analizar la competencia que existe en el
mercado, posteriormente se presentara el detalle de la determinación de la oferta en el
mercado de Cochabamba.
44
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Según los resultados de nuestra encuesta la oferta de jugo está liderada por grandes
empresas que lideran en Cochabamba, entre las que se tiene:
2° TAMPICO
45
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
3° ADES
Para determinar la oferta que existe en el rubro de jugos, el cuadro N° 3.17. Muestra las
principales empresas productoras de jugo a nivel nacional, la capacidad instalada que
cuenta, así como la oferta máxima que se destina al mercado de Cochabamba.
46
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
𝑙𝑙𝑙𝑙
Demanda insatisfecha = 28146984,32 − 23423300,78 = 4723683,54
𝑎𝑎ñ𝑜𝑜
𝑙𝑙𝑙𝑙
𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷𝐷 𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖𝑖ℎ𝑎𝑎 (30%) = 1500000
𝑎𝑎ñ𝑜𝑜
Donde:
47
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
DEMANDA
DEMANDA OFERTA DEMANDA
AÑO INSATISFECHA AL
LT/AÑO LT/AÑO INSATISFECHA
30 %
2019 28623798,23 23820094,03 4803704,2 1441111
2020 29108689,44 24223609,81 4885079,63 1367822
2021 29601794,78 24633961,2 4967833,58 1390993
2022 30103253,40 25051264,01 5051989,39 1414557
2023 30613206,79 25475635,98 5137570,81 1438519
2024 31131798,87 25907196,88 5224601,99 1462888
2025 31659175,97 26346068,48 5313107,49 1487670
2026 32195486,91 26792374,63 5403112,28 1500000
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
Para fijar un precio adecuado para el jugo de Camu Camu, es necesario realizar un análisis
del precio de los competidores del mercado actual.
El análisis de los precios de venta de los productos ofertados por las marcas más
competitivas según el mercado para el producto del proyecto se detalla en el siguiente
cuadro:
48
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
En base al análisis de las condiciones del mercado, los costos de producción y el margen
de utilidad esperada (Capitulo IX), el precio del jugo de Camu Camu con su respectivo
envase se detalla en el siguiente cuadro.
Tipo de
Precio (Bs)
Presentación
Botella de
plástico de 1 lt. 8,4
En este punto se evaluará los canales de distribución y las estrategias para ingresar al
mercado tales como; plaza, promoción y publicidad.
49
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
3.7.1 Plaza
De acuerdo al trabajo de campo que se realizó se puede observar en el grafico 3.7. que el
41,26 % de la población adquiere su jugo en las tiendas, considerando estos datos se
determinó que nuestro principal objetivo será introducir nuestro producto a todas las tiendas
lugar de mayor preferencia para el consumidor final.
3.7.1.2 Logística
3.7.2 Marca
50
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
“CITROFRESH”, se eligió este nombre porque hace referencia al alto contenido de vitamina
C, ácido cítrico, en el fruto Camu Camu y también porque será una bebida refrescante.
La presentación del jugo de Camu Camu será en botella de plástico transparente de 1 litro.
Este envase es preferido por el consumidor según los estudios realizados, además la
botella será de tipo tradicional y presentará una etiqueta de diseño sobrio y sencillo que
priorice el logo de la marca, los datos nutricionales y todos aquellos datos requeridos por
normas.
51
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Los jugos son productos con alta penetración y altos índices de frecuencia de compra y
consumo en todos los niveles socioeconómicos, las decisiones del mercado se basan
fundamentalmente en varias técnicas tales como; precio, nutrición, calidad, sabor y otros.
Es evidente que dentro de este conjunto de características existen varias prioridades como
es la nutrición y calidad, por lo que el producto está orientado a satisfacer las necesidades
de todas las personas que consumen jugos.
El mercado para los jugos estará en el área geográfica de las provincias de Cercado y
Quillacollo del departamento de Cochabamba.
La variable demográfica como ser edad y sexo, el jugo por ser un alimento básico y de
consumo tradicional, cualquier persona sin distinción de edad o género es consumidor
potencial del producto considerando a todas las personas puedan consumir.
La variable socioeconómica está dirigida a todas las clases sociales ya que el precio es
considerablemente bajo.
52
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
Las publicidades propuestas serán lanzadas después de la puesta en marcha del proyecto,
a continuación, se detallan los costos que incurren:
Costo
Medio Cantidad
Mes (Bs)
Televisión 3 veces al día 1750
Internet Página web 245
Puntos de venta 1 vez al mes 290
TOTAL 2285
53
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
El plan comercial es una estrategia para llevar nuestro producto al mercado y sobrevivir en
el tiempo. Sin un plan fácilmente podemos perder el rumbo y perder el negocio, esta
estrategia se resumen en las “4 Ps”; Promoción, plaza, producto y precio.
Cada una de estas áreas tiene una sola finalidad; responder oportunamente, en forma
eficiente y eficaz para satisfacer las necesidades o deseos de los clientes. En el siguiente
cuadro se detalla la inversión que se realizará el primer año:
3.8 CONCLUSIONES
El jugo de Camu Camu, será un jugo rico en proteínas benéfico para la salud debido a su
alto contenido de vitamina C, que contrarrestan diversas enfermedades.
𝑙𝑙𝑙𝑙
Existe una demanda insatisfecha de 4.723.683,54 . Para el desarrollo del proyecto se
𝑎𝑎ñ𝑜𝑜
54
CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
En cuanto al precio de venta, se tomó en cuenta los precios ofertados en el mercado local
y realizando los costos de producción se decidió optar por un precio módico de 8,4. por
unidad de jugo.
Se eligió el nombre de: “CITROFRESH” para el producto, porque hace referencia al alto
contenido de vitamina C, ácido cítrico, en el fruto Camu Camu y también porque será una
bebida refrescante
Respecto a los sistemas de comercialización, se consideró que para el primer año sería
más oportuno optar por un plan de negocio (4 Ps).
55
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
CAPITULO IV
4.1 INTRODUCCION
La materia prima e insumos son muy importantes para el proyecto, en este caso el fruto de
Camu Camu tiene ciertas características que son necesarias evaluar y estudiar para la
obtención del producto, por lo tanto, se tiene que definir los requerimientos, disponibilidad
y costos de materia prima.
El cultivo del fruto de Camu Camu está limitado en las zonas tropicales.
4.2 OBJETIVOS
Bolivia forma parte de un programa de lucha contra las drogas que ejecuta el Instituto
Boliviano de Tecnología Agropecuaria-Chapare (IBTA Chapare). A partir de este programa,
se han acondicionado hectáreas de cultivos no maderables, entre los cuales está el Camu
Camu.
56
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Sitios de producción de
Camu Camu
VillaTunari
Chimore
57
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
para este caso el Camu Camu que tiene ciertas características necesarias de evaluar y
estudiar.
Es un fruto exótico pequeño de color rojo oscuro, posee un peculiar y fuerte sabor, su
consumo resulta nutritivo por sus propiedades. Este fruto crece de forma natural en las
selvas amazónicas, a pesar de ser tan exótico se ha convertido en una elección rentable en
el mercado. Además, posee una gran cantidad de minerales y una fuente rica en vitamina
c.
Figura N° 4.2. Fruto de Camu Camu
El árbol de Camu Camu mide entre 4 y 8 metros de altura, su tronco es angosto y presenta
numerosas ramificaciones, su tallo y ramas son cilíndricas, lisos y de color marrón medio
58
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
rojizo.
Sus hojas son simples opuestas, de forma ovoide o lanceolada, mide entre 4,5 y 12 cm de
largo y de 1,5 a 4,5 cm de ancho, con ápice puntiagudo y base redondeada. Tiene borde liso
nervaduras tenues, el peciolo es cilíndrico y mide unos 5 a 9 mm de longitud y de 1 a 2 mm
de diámetro.
59
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
El hábitat natural del Camu Camu es el bosque aluvial inundable, siendo una especie
ribereña, tolerante a la inundación, puede quedar totalmente sumergido en el agua cuatro a
cinco meses.
4.4.2.2 Cosecha
El Camu Camu puede alcanzar un peso de 20 gramos por fruta y un árbol puede producir
aproximadamente 900 frutos durante un año, a diferencia de otros cultivos, el Camu Camu
es un árbol cuya producción es continua, durante el año e indiferente a las épocas de sequía.
La época de cosecha del Camu Camu se da entre los meses de diciembre hasta mayo
60
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
periodo en que los frutos maduran en la propia planta existen varios indicadores que nos
permiten determinar el momento de la cosecha.
- Firmeza: Este indicador se avalúa al presionar la fruta con los dedos, es más fácil
desprender el fruto del árbol.
No se practica pos – cosecha para el Camu Camu; sin embargo, de manera general se
sugiere mantener la fruta cosechada en la sombra para evitar que el fruto se dañe.
El Camu Camu puede ser conservado sin deterioro unas tres semanas, si se almacena a
temperaturas entre 15°C y 18°C las temperaturas que están por debajo o que sobrepasan
este rango sus características organolépticas.
El Camu Camu por ser un fruto exótico y una planta silvestre tiene grandes ventajas y pocas
desventajas al ser cultivada, como ser:
61
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
* Es un producto biológico.
Las desventajas son; la cosecha ya no es tan homogénea por esta razón su abastecimiento
no es estándar, las zonas donde se produce son alejadas y existe muchos intermediarios.
Entre las principales plagas que amenaza a los cultivos se puede mencionar:
Dos coleópteros, el conotrachelus sp. (Picudo del Camu Camu), constituyen plagas en
el Camu Camu está larva ataca el fruto alimentándose de la semilla y la pulpa se pudre. El
fruto infestado adquiere un color pardo claro diferenciándose bien de los frutos sanos. La
larva permanece en el suelo antes de empaparse, el control se puede efectuar naturalmente
por inundación.
La queresa amarilla (Ceroplastes sp.), es una especie frecuente en las plantaciones, las
colonias se pueden ver en las ramas de los árboles, las larvas pasan de un árbol a otro y se
produce una infestación en mancha; los más infestados se secan y mueren. En la actualidad
no se ha ensayado el control químico en el Camu Camu, pero podría hacerse de manera
similar a otros frutales donde este insecto es una plaga.
Tutilia (thutilia cognata hodkinson), conocido mejor como piojo saltador del Camu Camu,
es u homóptero de color marrón claro, ataca al fruto comiéndose la pulpa y secando la
cascara, el control para esta plaga es bionatural efectuado por una mosca de la familia
Ocyptamus sp. Pero es insuficiente, se necesita estudiar el control químico con productos
sistémicos.
Existe una enfermedad denominada “muerte repentina de Camu Camu” donde se observa
que la planta se seca, entonces se procede a eliminar la planta desde la raíz y quemarla, y
en el lugar donde estuvo se aplica sal para evitar posibles propagaciones. Una solución es
utilizar como controlador natural el “barbasco”, molido en agua y luego con una bomba de
mochila aplicar en las plantas con problemas.
Debido a que no se utiliza plaguicidas o agroquímicos para combatir las diferentes plagas y
enfermedades que atacan los cultivos agrícolas, se pierde una proporción importante de la
producción.
62
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Es una excelente fuente de vitamina C, ya que contiene entre 2.400 y 3.000 mg/100g
cuantificados en la pulpa y hasta 5.000 mg/100g en la cáscara.
Además, posee calcio, hierro, fosforo, niacina, tiamina, riboflavina y otros poderosos
elementos fisicoquímicos. Estos elementos y otras propiedades medicinales lo convierten
en un poderoso antioxidante, antidepresivo, antigripal, etc.
Ácido ascórbico
mgrs. 2,78
reducido
• El Camu Camu es ideal para enriquecer alimentos tales como: jugo, néctar,
mermelada, helado y yogurt.
63
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
de productos multivitamínicos.
4.4.4.2. Beneficios
* La vitamina C también ayuda reparar las paredes arteriales, evitando así que se
formen depósitos de colesterol en las mismas (arteriosclerosis).
64
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
del precio, en los meses de cosecha de Camu Camu, el precio de comercialización tiende
a disminuir por la libre oferta y demanda, mientras que en la época de siembra el precio
tiende a subir, para la adquisición de la materia prima del proyecto se debe considerar
políticas sobre la compra de la Camu Camu de proveedores que puedan cumplir con
las cantidades requeridas. En el siguiente cuadro se detalla el precio del fruto por cada
kilogramo. La empresa Extracta Plant Network Bolivia, S.R.L, será la que nos proveerá del
fruto.
Las cantidades del fruto de Camu Camu, para la elaboración de jugo, son calculadas en
función de la demanda. En el siguiente cuadro se detalla los requerimientos del fruto con sus
debidos costos.
65
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Los insumos son todos los implementos que sirve para un determinado fin, específicamente
útiles para diferentes tipos actividades y procesos, podemos indicar los siguientes:
1) Ácido cítrico
El ácido cítrico es importante para conferir brillo al color del jugo, mejorar el sabor, ayuda a
evitar la cristalización del azúcar e inhibir el desarrollo de algunos microorganismos como
hongos y bacterias que pueden malograr el producto, de esta manera prolongar su tiempo
de vida útil. El ácido cítrico se añadirá antes de cocer la fruta ya que ayuda a extraer la
pectina de la fruta.
66
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Cantidad
Año Costo (Bs)
(Kg)
2019 398 15920
2020 557 22288
2021 716 28656
2022 796 31840
2023 796 31840
2024 796 31840
2025 796 31840
2026 796 31840
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
67
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
3) Azúcar
Sustancia cristalina, generalmente blanca, muy soluble en agua y de sabor muy dulce, que
se encuentra en el jugo de muchas plantas y se extrae especialmente de la caña dulce y
de la remolacha; se emplea en alimentación como edulcorante nutritivo y generalmente se
presenta en polvo de cristales pequeños.
El azúcar más recomendable es azúcar blanca o refinada porque tiene pocas impurezas,
no tiene coloraciones oscuras y contribuye mantener en el producto el color, sabor y aroma
natural de la fruta.
La empresa guabirá nos proveerá del azúcar blanco refinado a un precio de 220 Bs por
quintal.
CANTIDAD COSTO
AÑO
(Kg) (Bs)
2019 34728 162316
2020 48619 227242
2021 62510 292168
2022 69456 324631
2023 69456 324631
2024 69456 324631
2025 69456 324631
2026 69456 324631
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
4) Hipoclorito de sodio
Se utiliza para desinfectar el agua de posibles contaminantes que pueda existir, también se
utiliza para los materiales de limpieza y mantenimiento, son de vital importancia para
mantener un ambiente de trabajo adecuado y asimismo conservar las instalaciones de la
empresa.
Este insumo se utilizará para el lavado de la fruta debido a la manipulación que hay en la
recolección, almacenamiento, transporte y también se usará para el lavado de máquinas,
así poder eliminar todo tipo de residuos.
68
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
La dosis correcta para el lavado de fruta es de 0,3 ml/L de agua, para las maquinas 2 ml/l
de agua y para pisos 1,5 ml/L de agua, será provisto por la empresa REACTROL SRL. A un
costo de 45 Bs el litro; la cantidad requerida para el proyecto y los costos asociados para
cada año se muestra en el cuadro N° 4.8.
CANTIDAD COSTO
AÑO
(LITROS) (Bs)
Materiales directos
Materiales indirectos
Son aquellos materiales que van a formar parte física del producto final, por ejemplo,
frascos de vidrio, botellas de plástico, tapas roscas, etiquetas, plásticos de polietileno, cajas
de cartón, etc.
a) Envases
El jugo de Camu Camu puede ser envasado en botellas transparentes PET, ya que este
material no altera las propiedades nutricionales y con ello se minimiza los costos, además
brinda mayor facilidad de la forma de transportar para la distribución final y la adquisición
accesible para el consumidor, con una capacidad de 1000 ml por preferencia del consumidor
69
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Detalle Especificaciones
Material PET(Transparente)
Capacidad 1000 ml
Peso 13,5g
70
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
CANTIDAD
AÑO COSTO (Bs)
(Envases)
b) Etiquetas
A lo largo del tiempo se ha vuelto indispensable que la mayoría de los productos, que son
consumidos a diario, cuenten con la información suficiente para poder identificarlos
plenamente, entre un producto y otro y saber de dónde provienen, de esta manera el cliente
cuenta con la información necesaria para saber qué producto se adquirirá y consumirá para
lo cual se utilizará etiquetas, según las normas bolivianas NB 314001, provista del instituto
boliviano de normalización y calidad (IBNORCA) de etiquetado de productos alimenticios. El
precio de las etiquetas son de 600 Bs cada 1000 unidades.
71
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
CANTIDAD
AÑO COSTO (Bs)
(Envases)
Con ello se obtiene un envasado de transporte sumamente eficaz, que ofrece un gran nivel
de protección y que garantizará que los productos lleguen a su destino en perfecto estado.
Este plástico será adquirido en bobinas de película plástica a un precio de 30 Bs el Kg; cada
kilogramo significa el empaquetado de 60 six-packs de botellas del jugo de Camu Camu,
siendo el pedido mínimo de 50 Kg. En el siguiente cuadro se detallará lo requerimientos y
costos del empaque termo contraíble.
CANTIDAD COSTO
AÑO
(Kg) (Bs)
2019 2083 104150
2020 2916 145800
2021 3750 187500
2022 4166 208300
2023 4166 208300
2024 4166 208300
2025 4166 208300
2026 4166 208300
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
72
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Son todos aquellos materiales que no forman parte del producto final, sin embargo, son
sumamente necesarios para el funcionamiento de la planta, dentro de ellos se han
considerado materiales de limpieza, mantenimiento y la indumentaria de trabajo.
a) Indumentaria de trabajo
La indumentaria requerida por los operarios y técnicos para la elaboración del jugo Camu
Camu, consiste en overoles, mandiles, guantes, botas, gorros y barbijos. Los requerimientos
y costo se verán en el capítulo VI.
73
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
Tomando en cuenta esos criterios, se decidió hacer contratos a largo plazo con nuestros
proveedores que puedan abastecer nuestra necesidad de materia prima e insumos durante
cada año. A continuación, un ejemplo de ficha técnica con los requerimientos básicos para
la adquisición de Camu Camu.
74
CAPITULO IV MATERIA PRIMA E INSUMOS
4.9 CONCLUSION
Los aditivos son necesarios para los productos en este caso para el jugo de Camu Camu
serán compradas del mercado local de los distribuidores autorizados.
75
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
CAPÍTULO V
5.1 INTRODUCCIÓN
5.2 OBJETIVOS
El análisis y la selección de la localización óptima incluyen dos etapas importantes que son
la macro y micro localización.
76
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
77
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
FUENTE: www.ine.gob.bo/Cochabambacenso2012.
Es muy importante tener en cuenta la población de los municipios para lograr seleccionar
y tener a disponibilidad la mano de obra para la producción de Camu Camu para la
determinación de la ubicación de la planta.
78
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
proyecto, el clima es lluvioso y cálido, con temperaturas de hasta 35 ºC, por lo cual
resulta una lluvia tibia, muy agradable.
Su red caminera troncal es asfaltada y sigue la ruta Paracti - Villa Tunari, ubicada a
160 kms. Sobre la carretera Cochabamba - Santa Cruz. Es una zona extensa con
faja subandina y llanura amazónica, bañada por los ríos Chapare, Espíritu Santo,
Sécure, Veinticuatro, Samusabeti, Isinuta, Eterazama, Chipiriri, Colorado, Matorrojo,
Bombarasama y Namatamajo.
79
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
80
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
FUENTE: cochabambabolivia.net,2018.
Se determino las siguientes factores cualitativos que son necesarias para la implementacion
de la planta procesadora de jugo de camu camu.
F1 Disponibilidad de proveedores.
F2 Existencia de saneamiento básico para la producción.
F3 Disponibilidad de terreno
F4 Condiciones climáticas
F5 Disponibilidad de medios de comunicación y transporte.
Para tal efecto se realizó el método de localización por puntos, que hace referencia a los
promedios ponderados.
81
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
Para fines de la determinación del lugar físico donde será implementada la planta
procesadora de jugos de Camu Camu, se analizan y comparan cualitativamente las
variables considerados anteriormente. Se procede a evaluar cada variable en una escala
del 1 al 4, lo cual es relevante para la micro localización dándole valor a cada factor, la
misma multiplicada por un peso de 1-100(%) que representa el grado de importancia.
(Escala: Muy débil=1; Débil=2; Medio:3; Fuerte=4).
Calificación 1 2 3 4
Disponibilidad de
F1 1-3 4-6 7-8 9-10
proveedores
F
A Existencia de
C saneamiento
F2 Desde 2016 Desde 2015 Desde 2014 Desde 2013
T básico para la
O producción
R Mayor a De 200km a De 170Km a Menor a
Disponibilidad al
E F3 250km 250Km 199Km 170Km
mercado objetivo
S
Seco T=35°C, CálidoT=25,2° CálidoT=18°C CálidoT=16,7°
Condiciones 𝑃𝑃𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎= 3900mm C , C,
F4
climáticas , 𝑃𝑃𝑎𝑎= 3801mm 𝑃𝑃𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎= 443mm 𝑃𝑃𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎= 459mm
82
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
Disponibilidad de
1 30 4 0,9 3 0,9 4 1,2 2 0,6
proveedores
Existencia de
saneamiento
2 10 3 0,3 3 0,4 3 0,3 3 0,3
básico para la
producción
Distancia de la
3 30 1 0,3 4 1,2 2 0,6 3 0,9
planta a Cbba.
Condiciones
4 20 2 0,4 4 0,8 2 0,4 4 0,8
climáticas
Medios de
4 comunicación y 10 2 0,2 4 0,4 2 0,2 3 0,3
transporte
Luego de analizar los resultados obtenidos del cuadro anterior se puede concluir que
nuestra futura planta debe tener un emplazamiento en el municipio de Sacaba por tener
mayor puntuación de 3,7 y los factores considerados a comparación de las tres otras
alternativas que obtuvieron una puntuación de 2,1 para Villa Tunari; 2,7 para Shinahota y
2,9 para Santivañez Este análisis será respaldado y comprobado mediante un análisis de
tipo cuantitativo.
Se determinó los siguientes factores cuantitativos que tienen relación con los costos más
significativos parar la implementación de la planta `procesadora de jugo de Camu camu.
Terreno
Energía eléctrica
Agua potable
Costo de mano de obra
83
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
Costo de transporte
Estos factores serán considerados por ser los más relevantes para el proyecto, se tomarán
en cuenta solo los costos más significativos q deben asumirse para el funcionamiento de la
planta, los cuales son mostrados en el siguiente cuadro
Podemos notar que se realizó un cuadro comparativo, con lo cual se contribuye al análisis
cuantitativo de costos por comparación entre las zonas anteriormente seleccionadas, según
el análisis del mismo se concluye que la zona que tendrá un menor costo e incluirá en gran
magnitud a la rentabilidad del proyecto corresponde a la zona de Sacaba.
5.6 LOCALIZACIÓN
84
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
Fuente: www.provinciasenbolivia.blogspot.com,2018.
85
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
A
Fuente: www.goggle maps.com.2018
86
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
5.8.1.3 Financiamiento
El proyecto también se limita de los recursos financieros que se pueda conseguir y aportar
directamente, los cuales deben ser en cantidades suficientes y oportunas que aseguren el
éxito del proyecto.
Según el análisis de los factores anteriores, se determinó que el factor más significativo
para definir el tamaño es la demanda del mercado y el manejo adecuado de la materia
prima, el cual presentaría casos favorables en función a la mayor cantidad de producción
en las zonas del trópico. El proyecto captara un 30% de la demanda insatisfecha del
mercado de jugos de fruta.
La demanda exige una capacidad máxima de producción de 1500000 litros de jugo. Para
el primer año, como está en la etapa de Introducción hacia el mercado, los volúmenes de
ventas son bajas, razón por lo cual se cubrirá el 50% de mercado para el producto.
87
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
Se ha determinó 252 días de jornadas laborables durante un año de trabajo para el presente
proyecto.
En el Cuadro N° 5.8. Se puede apreciar el detalle de la demanda del proyecto para cada
producto por cada año y el promedio de demanda por mes, día y hora (según cantidad de
horas de trabajo).
88
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
Para establecer los ingresos de la producción de jugos de Camu Camú, durante su vida útil
de proyecto, se consideran los programas de producción y sus precios respectivos, como
se muestran en el siguiente Cuadro N° 5.9.
Cantidad Ingreso
Año Precio
(lt) bruto
1 750000 8,4 6300000
2 1050000 8,4 8820000
3 1350000 8,4 11340000
4 1500000 8,4 12600000
5 1500000 8,4 12600000
6 1500000 8,4 12600000
7 1500000 8,4 12600000
8 1500000 8,4 12600000
FUENTE: Elaboración Propia, 2018.
89
CAPITULO V LOCALIZACION Y TAMAÑO DE LA PLANTA
5.9 CONCLUSION
Los factores que se analizaron son; cualitativos por ponderación de puntos y cuantitativos
para la localización de la planta, se plantearon cuatro alternativas optimas; Villa Tunari,
Shinahota, Sacaba y Santivañez para la ubicación de la planta se eligió que la empresa
será instalada en el municipio de Sacaba ubicada a 16 Km. de la ciudad de Cochabamba,
ya que cuenta con todos los requerimientos necesarios, la instalación de la planta será en
una extensión de 1000 m2 ubicado en la primera fase del campus.
Para la determinación del tamaño de planta se toma en cuenta la capacidad utilizada para
la elaboración de jugos se iniciará con un 50% el primer, 70% el segundo año, 90% el tercer
año y concluyendo con un 100% en los cinco años restantes de la vida del proyecto.
90
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
CAPÍTULO VI
INGENIERÍA DE PROYECTO
6.1 INTRODUCCIÓN
6.2 OBJETIVOS
El proceso productivo cuenta con etapas iniciales de producto consta de los siguientes
procesos.
91
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
En esta área se reciben la materia prima e insumos para luego ser pesados y registrados
en ficha técnica.
El pesado permite conocer con exactitud la cantidad de materia prima que es entregada a
la planta de producción. Se espera que el mínimo sea fruta deteriorada o verde que no
madure también con estos datos se podrá determinar el rendimiento en la pulpa de la fruta.
Se efectúa el pesado en el tipo de balanza de capacidad apropiada y de precisión a la
centenas o decenas de gramo. La forma de pesarse puede ser en los mismos empaques
de fruta que llega a la planta o pasándola a los empaques adecuados de la fábrica que se
puedan manejar o pilar cómodamente. Debe evitarse el manejo brusco de los empaques
para evitar magulladuras o rupturas de las frutas.
6.3.2.2 Selección
Una vez que la materia prima está limpia, se procede a la selección, es decir, a separar el
material que se desechara. El que será utilizado en el producto a partir de la pulpa.
Esta selección se realiza para separar toda la fruta que no presenta uniformidad con el lote,
en cuanto a madurez, color, forma, o presencia de daño mecánico o microbiológico.
92
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.3.2.3 Pesaje
La mayoría de las frutas acumulan algo de tierra, tanto en el campo como en el transporte,
por ello deben ser lavadas mediante la inmersión completa en las tinas de lavado. Sin
embargo, las frutas que se han consignado requieren lavado más enérgico, para lo cual se
utiliza el hipoclorito de sodio y a veces en forma manual utilizando cepillos de plástico.
93
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
En general, las frutas pueden lavarse de tres maneras diferentes: Remojado, por agitación
y por rociado.
En el lavado por agitación, la eficiencia de remojo aumenta notablemente por que las frutas
son agitadas en el agua, algunas veces se utiliza aire comprimido para agitar el agua de los
tanques en los cuales se encuentran las frutas, en otros casos, la batea de remojo está
equipada con un propulsor en contacto con el producto, al que movería lentamente para
evitar el magullamiento.
El lavado por roseado es quizá el método más satisfactorio ya que los frutos muy sucios,
con tierra u otras materias indeseables, se sumergen primero en el agua para ablandarlas
y luego se les aplica este sistema. La eficiencia de este método depende de la presión, del
volumen y también de la distancia del pico roseador con respecto a la fruta que se lava.
Aquí se pretende el lavado por inmersión o remojo para eliminar cualquier polvo adherido
o residuos de pesticidas; a la vez, se empleará el método de agitación por el mismo se
realizará manualmente porque se ha comprobado que este sistema de lavado es bastante
eficaz para la fruta del proyecto.
94
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.3.2.5 Escaldado
La inactividad de las enzimas mejora la calidad del producto, reduciendo los cambios
indeseables de color y sabor. Además de favorecer la retención de algunas vitaminas. Con
el escaldado se elimina una parte del agua contenida de los tejidos, así como también una
parte de gas que se encuentra en otros. Este gas puede causar la corrosión de las latas.
Además, el ablandamiento del producto facilita el despulpado.
6.3.2.6 Despulpado
Los residuos pueden salir impregnados aun de pulpa, por lo que se acostumbra al repasar
estos residuos. Estos se pueden mezclar con un poco de agua o de la misma pulpa que ya
ha salido, para así incrementar el rendimiento en pulpa. Esto se ve cuando el nuevo residuo
sale más seco y se aumentado la cantidad de pulpa.
6.3.2.7 Refinado
Consiste en reducir el tamaño de partícula de la pulpa, cuando esta ha sido obtenida antes
por el uso de una malla de mayor diámetro de sus orificios. Reducir el tamaño de partícula
95
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
da una mejor apariencia a la pulpa, evita una más rápida separación de los sólidos
insolubles en suspensión, les comunica una textura más fina a los productos preparados a
partir de la pulpa.
El refinado se puede hacer en la misma despulpadora, solo se cambia la malla por otra de
orificio más fina.
Existen diferentes terminologías para almacenar la pulpa que se pueden utilizar que van
desde el congelado mecánico al criogénico.
La pulpa debe guardarse a temperaturas que varian entre -18ºC y -20ºC parar ser
procesadas en mediano plazo. En este almacenamiento se encontrará toda la pulpa en
proceso de los seis siguientes meses de recepción de la materia prima.
6.4.1 Estandarizado
6.4.2 Homogenizado
6.4.2 Pasteurizado
En este proceso la pulpa será sometida a un aumento de temperatura hasta 80ºC durante
5 minutos, para el jugo de Camu Camu que provoca la destrucción de los microorganismos
patógenos. La temperatura nunca debe ser inferior a 65ºC. la pasteurización es un método
muy eficaz que no solo construye a la eliminación del aire, sino que además cumple una
función muy importante la cual es alargar la vida útil y asegurar la inocuidad producto. El
calentamiento va seguido del envasado y posterior enfrentamiento para evitar la cocción y
sobrevivencia de los microorganismos termófilos.
96
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.4.3 Envasado
Se realizará con una maquina envasadora de jugos en botella de plástico, para luego ser
etiquetado. Ver capítulo 4.
6.4.4. Etiquetado
97
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
PARAMETROS NORMA
ANALISIS FISICOQUIMICO
• Ácido ascórbico(mg/100gr de la pulpa) Igual o mayor a 1600
• Acidez cítrico % p/v 2,5-3,25
• Ácido cítrico(mg/100gr de la pulpa) 800 a 1700
• PH 2,35-2,55
• °Brix 6,0 -6,5
• Temperatura Menor de 25°C
ANALISIS MICROBIOLOGICO
• Recuento total de gérmenes aerobios 0
mesofilos UFC/ML
• Hongos y levaduras UFC/ml 0
• Coliformes totales UFC/ml 0
• E.Coli UFC/ml 0
CARACTERISTICAS ORGANOLEPTICAS
• Aroma Característico
• Color Rosado a rosando intenso
• Sabor Acido
• Consistencia Liquido denso
Un análisis organoléptico es una valoración cualitativa que se realiza sobre una muestra
(principalmente de alimento o bebida) basada exclusivamente en la valoración de los
sentidos (vista, gusto, olfato, etc.).Se llevara un registro con prueba de degustación a
distintas personas.
98
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.6.1 Pulpa
Para la elaboración de pulpa de Camu Camu ingresan 5000,26 kg/día de la materia prima,
esta cantidad son resultados de la disponibilidad de materia prima y el nivel de la demanda
estudiada en el capítulo III, y su diferencia en cantidad como se muestra en la tabla
siguiente, se debe principalmente a la diferencia de pérdidas en masa que la fruta sufre
durante el proceso productivo.
Cuadro N° 6.2. Balance de masa para la pulpa de Camu Camu por día
Para el lavado se necesitan 2980 litros de agua y 0,98 kg de hipoclorito de sodio por cada
800 kg de fruta, los cuales eliminan las impurezas desinfectando la fruta a ser procesadas.
Terminando el proceso del lavado se procede al escaldado de la fruta por lotes de 1100kg
de fruta, en 2000 litros de agua a temperatura de 60 a 90ºC.
99
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Posteriormente se pasa al refinado, donde se hará pasar la pulpa a través de una malla de
0.8mm. Registrando una pérdida del 1%. La pulpa refinada es transportada ala marmita
donde se realiza la pasteurización de la misma en lotes de 500 kg, a 70 ºC, por un periodo
de 15 a 30 seg.
En el proceso del envasado tendrá una perdida mínima, debido a la tecnología utilizada,
esta cantidad presenta por precaución el 1% del total de la pulpa hasta ese punto.
100
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Escaldado
101
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.6.2 Jugos
En el proceso de jugos de Camu camu ingresa 4520,13 kg/día de pulpa para la producción
de jugos, esto basándose en la demanda que esta presentación tiene según resultados de
la encuesta. El balance de masa se muestra en el cuadro 6.2.
Durante el estandarizado se añade azúcar 275,62 kg al día, la pulpa de Camu camu ya que
tendrá que disolverse juntamente con 904,03 kg/dia de agua, también se añadirá el 0,1%
de ácido cítrico y posteriormente se añadirá el 0,07 de estabilizante lo que significa un
incremento de la masa durante este proceso, por lo que se obtendrá mayor cantidad de
jugo.
Los envases contendrán 1000 ml de jugos a base de la pulpa de Camú camu, donde se
envasarán y se empaquetarán en six packs.
102
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
El balance de masa se realizó para capacidad diaria como muestra en el grafico 6.4.
Recepción Pulpa
4520,13 Kg/día Pulpa Refinada
103
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.8.1 Instalaciones
6.8.2 Maquinaria
104
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Especificaciones:
105
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
FILTRADORA DE AGUA
Características:
• Tanque de Salmuera
de 70a200 Litros
• Flujo normal: De 5 gpm
(18 litros por minuto) –
(75 litros por minuto)*
dependiendo al tamaño
del cilindro
• Tanque de Presión
fabricado en fibra de
vidrio reforzado para
diferentes volúmenes
de producción
• Válvula de control
Automática Clack
programable por
Tiempo o por Volumen
opcional válvula
manual
• Materiales Filtrantes:
Grava de Cuarzo como
soporte y Resina de
intercambio Iónico,
carbón activado
106
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
El producto una vez lavado pasa a la tolva mecánica y entra en contacto con agua
caliente a una temperatura controlada. El espiral en el tambor giratorio hace avanzar el
producto hacia la descarga logrando el tiempo de residencia, variando la velocidad de
tiempo del tambor se puede modificar el tiempo de residencia. Este equipo no necesita
vapor para su calentamiento, esto se realizará mediante un quemador de gas en un
generador de agua caliente incluido en el equipo. Mediante una bomba se recircula
permanentemente el agua de manera que no se generan gradientes de temperatura
dentro del equipo.
107
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Características:
Tipo 304
• Peso: 180 Kg
Maquina diseñada para extraer la pulpa de diversas frutas, simultáneamente separar las
pepas y cascaras, impedir que se mezclen con la pulpa y evacuarlos de forma separadas.
Las frutas pueden procesarse enteras desde mangos, fresas, chirimoyas, guanaba,
maracuyá, etc. Extracción del zumo de naranja, el rendimiento es garantizado ya que se
produce poco desperdicio.
108
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Especificaciones:
• Modelo : HR-01-3
• Capacidad:300 a 350 Lt/hr
• Prensa: 200Kg/cm2
• Motor: 3HP
• Dimensiones: a=530
mm;L=880mm;H=900mm
Características:
• Todas las piezas que entran el contacto con la materia prima están hechas de
acero inoxidable.
• Todo material de acero inoxidable del homogeneizador es resistente al ácido
CIP y a la limpieza caustica, sin corrosión.
• La primera etapa de la válvula de la homogeneización es de tipo anillo de cierre
concéntrico para la mejor eficiencia de homogeneización.
• El ajuste de la presión de la válvula de homogeneización se utiliza control
manual, con manómetro de diafragma sanitario.
• Todo el contacto real y de la junta con la materia prima es acido; caustico
resistente al calor también cumplen con el requisito de buena higiene
• Todos cubren con la placa de acero inoxidable.
Fuente: Elaboración propia; en base a cotizaciones en CAMESBA, 2018
109
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
• Dimensiones :150x220x110cm
• Capacidad: 500 Lt/batch a 72° C
durante 15 a 30seg
• Con chaqueta de alta presión dimple jacket hasta 1,5 kg de flujo de vapor (40 psi)
• Tapa boca de hombre en la parte superior con apertura manual y empaque
sanitario.
• Techo torisferico, en acero inoxidable calibre 12 con pulido 2b.
• Fondo cónico, para recolección de sedimento y una óptima limpieza.
• Descarga en la parte inferior de 2” con válvula mariposa incluida.
• Incluye sensor de temperatura analógico, válvula de muestreo.
• Spray ball para limpieza c.i.p, desfogue de aire con filtro y móvil.
• Cuatro conexiones en ½” npt para alimentación de vapor y agua.
• Agitador en acero inoxidable que optimiza el mezclado y calentamiento
homogenio del producto con variación electrónica de velocidad.
110
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Compacto
• Dimensiones de la maquina
(mm): 2400x800x2400
• Cantidad de válvulas: 4 a 8
válvulas
• Capacidad de
producción: 15 a 20 envase
por minuto
• Tamaño de envase: 50ml a
1,5 Lt
• Voltaje (V): 220V 50/60 Hz
• Diseño de acero INOX 304
Este equipo es ideal para el
envasado de productos como el
agua, jugos, bebidas, jarabes,
leche.
111
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Etiquetadora Figura
ESPECIFICACIONES
Ancho: 0.82 mts.
Largo: 0.80 mts.
Alto: 1.55 mts.
Peso: 44.500 kgs.
Suministro Electrico: 110 volts. 10 Amps.
Producción: 12 - 30 BPM (segun botella ).
FICHA TECNICA
• Construida en Acero Inoxidable AISI 304 y
Aluminio.
• Rodillos con alma de aluminio con
recubrimiento de goma.
• Fácil ajuste para diferente tipos de botellas.
• Motor de 110V 60 Hz.
DESCRIPCIÓN
La etiquetadora semiautomatica WORKERS es ideal para todos los micro empresarios
y emprendedores que quieren iniciar un negocio. La etiquetadora semiautomatica es
versatil, puesto que puede envasar presentaciones desde 250ml hasta 1.0 litros.
Es ideal para el envasado de productos en envases redondos ya se cristal o PET.
FUENTE: elaboración propia, http://www.maquinariaworkers.com,2018
112
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.8.3 Equipos
En este punto se determinan los equipos y herramientas que son requeridos para el proceso
Productivo con sus respectivas cotizaciones en el mercado local.
Los equipos serán utilizados para el proceso productivo para la protección personal para
los trabajadores que intervienen directamente en el proceso de elaboración del producto.
113
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Guantes de
Overol Guantes de Nitilo Red para el cabello
protección química
Precio Precio
Equipos Cantidad
unitario(Bs) total (Bs)
Los equipos que serán utilizadas en el proceso productivo como refrigeradores, carros
transportadores de cajas de frutas o las botellas de jugo.
114
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Precio
Precio
Equipos Cantidad unitario
total (Bs)
(Bs)
Monta cargas 1 30000 30000
Frigorífico 2 25000 50000
Congeladora, conservadora 2 15000 30000
Carro transportador de bandejas 2 2500 5000
Ventiladoras 2 1500 3000
Equipo de aire acondicionado (pequeño) 2 3500 7000
Equipo de aire acondicionado (grande) 1 5000 5000
Total 103000
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
115
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Muebles de escritorio
116
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Son principalmente los instrumentos necesarios para la seguridad y limpieza dentro del área
de producción y administración, no son considerados como costo de inversión debido a que
se adquieren continuamente, algunas mensualmente y otros anualmente.
Costo Costo
Medio de transporte Especificaciones
Total ($) total(Bs)
Camioneta transportadora Modelo: Camión de 2
Tonelada
Marca: Fotón
Cilindrada C.C.: 2300
40.000,00 278. 000,00
Combustible:
Gasolina
Dimensiones:
4230*1900*400
Los costos de los requerimientos de la materia prima para la elaboración de jugos de Camu
Camu se muestran en el capítulo IV.
117
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
118
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Obras civiles
El costo de las obras civiles como el terreno para la instalación de la fábrica en el municipio
de Shinahota.
La capacidad con la que debe contar cada área de la planta se describe a continuación:
119
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
El área de pesado debe estar en medio de las operaciones de recepción y selección, esta
tiene que contar con una capacidad de pesado de 200Kg.
El personal debe ser equipado con gorras, botas, guantes, delantal impermeable. Equipo
de lavado (tinas o piscinas) por el método de inmersión y lavado de los frutos. Es necesario
baldes de plástico de 50lts. Para el apoyo a fin de aumentar la producción, mueble metálico
para los utensilios. Un área de 4 x4.5 𝑚𝑚2 , para 2 o 3 operarios.
El área de lavado debe dar a los operarios una comodidad en sus respectivas áreas de
trabajo, así como una rápida secuencia y flujo de los operarios en todo el proceso
productivo. Para un buen rendimiento de los operarios es importante una buena iluminación
además de un sistema de ventilación, orden y aseo en las instalaciones, el piso no debe
ser resbaloso y debe contar con el espacio suficiente para un buen desplazamiento.
120
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Debería estar cerca al área de escaldado para mayor fluidez del producto y optimizar la
producción.
Sector protegido y área de desagüe para el lavado de la máquina, antes y después de cada
día de operaciones, un operador equipado y protegido del contacto con la pulpa, pisos y
paredes lisas lavables y azulejadas, separador de sección lavable, área aséptica.
Esta área es la misma del despulpado ya que se realiza en la misma máquina del
despulpado que es apta para los dos procesos.
Este almacén se encuentra situado entre la cámara frigorífica (Silos) y estas áreas deben
ser protegidas de sol, libre de polvos, basura, roedores, aves e insectos. Deben mantener
una temperatura entre -1 ºC y 3ºC y una humedad entre 40% y 70%. Las mediciones de las
mismas se efectuaron de manera constante y segura mediante registros escritos.
Su construcción debe ser con pisos, pared y techos lisos, recubiertos de material
impermeable de acero inoxidable, de fácil limpieza resistentes agentes químicos
comunicado por una puerta a la sala de producción donde se encuentran los mezcladores.
Debe estar próxima al área de despulpado, este ambiente deberá mantener sobre todo la
limpieza y orden de la manera que no se introduzca agentes extraños al producto y
conserve todas sus características, contará con ventilación e iluminación adecuada para el
trabajo.
El acceso a esta área debe estar protegida con la tela metálica para impedir la entrada a
insectos portadores de contaminación a la sala de estandarizado y la planta en general.
Esta contará con equipo de pasteurización por lo cual deberá contar con espacio suficiente,
la iluminación es importante para el desempeño de los operarios, así como una buena
121
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Los pisos deben ser antideslizantes, impermeables, lavables y construidos de manera que
faciliten su limpieza, no deben tener grietas ni uniones.
Los pisos deben desagües en números suficientes que permiten la evacuación rápida de
agua utilizada para la limpieza. No son permitidos los techos con cielos falsos debido a que
son fuentes de acumulación de desechos y anidamiento de plagas. El techo ideal es un
plafón de concreto liso.
La iluminación podrá ser natural o artificial de tal manera que permita realizar las actividades
de envasada, limpieza y desinfección, inspecciones y otras actividades que garanticen la
inocuidad del alimento.
Debe existir una ventilación adecuada ya sea natural o artificial para evitar el calor excesivo,
permitir la circulación de aire suficiente, pero considerando que la corriente de aire no debe
ir nunca de una zona contaminada a una zona limpia y las aberturas de ventilación deben
estar protegidas por mallas para evitar el ingreso de contaminación.
Debe disponerse de abastecimiento suficiente de agua potable con suficiente presión, para
todas las operaciones que se requiera, con instalaciones apropiadas para su
almacenamiento y distribución.
Esta área cuenta con una piscina con un sistema de enfriado de los envases, con pisos
lisos de fácil limpieza, con desagües para la evacuación de agua utilizada.
Esta área contara con una mesa de acero inoxidable, es necesario 3 operarios ya que el
etiquetado será manual; por otro lado, debe considerarse de mucha importancia al aseo y
el orden en las instalaciones.
122
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Este ambiente deberá estar ubicado cerca de la salida de la fábrica para facilitar el libre
tránsito del producto terminado al vehículo en el cual se distribuirá. La capacidad con la que
debe contar este almacén debe tener capacidad instalada para la producción futura, la
entrega del producto deberá ser durante la mañana de cada día.
El área administrativa deberá contar con oficinas que están situadas en un ambiente que
diste del área de producción debido al ruido propagado por los equipos. Aquí están
destinados los escritorios y estantes para la gerencia, secretaria y contabilidad, también
deberá tener una a la de reuniones.
123
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Este punto se refiere a los ambientes necesarios para el uso de todo el personal como:
vestuarios, sanitarios y duchas.
Se debe realizar la reparación del terreno para la habilitación de las áreas para la
construcción de las oficinas, el galpón y además obras civiles. Este punto consiste en la
limpieza de toda la vegetación existente, así como el nivelado del terreno para iniciar las
obras subsiguientes.
6.10.2 Excavaciones
6.10.3 Cimiento
El cimiento de todas las instalaciones será construido en base a piedra bolón (la cual no
debe tener rajaduras ni imperfecciones que disminuyan la resistencia del conjunto), para
obtener fundaciones continuas de mayor resistencia. La piedra se combinará con hormigón.
Permitir interior de la edificación con el fin de proteger y aislar los muros de la humedad del
suelo. Serán ejecutados en base a madera o metal, piedra bolón de rio y hormigón.
124
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Serán de ladrillo Gambote de 24cm x 11cm x 5cm para las construcciones. Estos deberán
ser de primera calidad bien cocidos de coloración uniforme y de sonido metálico. El mortero
de concreto para la colocación de las hileras respectivas no será mayor a 1.5cm, guardado
una uniformidad a lo largo de las hileras.
6.10.9 Cubiertas
Las cubiertas para las oficinas serán de teja cerámica las cuales deberán ser de buena
calidad, bien torcidas, sin fisuras ni imperfecciones y sin deformidades. El número de
pendiente para este tipo de cubierto es de 30% de la luz del ambiente. Para el caso del
galpón se utilizará calamina, cuya pendiente mínima deberá ser del 15% de la luz del vano
a ser cubierto.
6.10.10 Pisos
El piso para el galpón, las vías de acceso como las aceras serán de concreto. Para su
construcción se deberá nivelar y aprisionar el terreno, para luego empedrar con piedra bolón
no menor a 20cm de diámetro, cuidando que los acomodos de las piedras tengan el
correspondiente nivel hacia el drenaje. Luego deberá vaciarse el concreto un espesor de
8cm por otro lado los baños, vestidores y oficinas tendrán pisos de cerámica, cuya
construcción es la misma que los pisos de concreto con el solo cuidado de que el espesor
de concreto sea de 4 a 5 cm.
125
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
6.10.11 Revoques
El revoque interno de las oficinas será de yeso sobre ladrillo, el cual será una capa de 2cm
de espesor en promedio para nivelar la superficie de los muros. El interior de la planta no
tendrá revoque y solo será de ladrillo visto. El retoque exterior protegerá al muro de los
agentes atmosféricos que causan su destrucción, este deberá ser impermeable y al mismo
tiempo permitirá nivelar las irregularidades de los muros.
Una buena distribución en la planta busca equilibrar todos los elementos (productivos o no
productivos, indirectos o indirectos) requeridas por la unidad productiva, optimizando de
esta forma el proceso productivo.
126
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
127
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
128
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
La seguridad laboral abarca en bien estar social, mental y físico de los trabajadores. Debe
tender a:
El jefe de planta debe ser el encargado de hace llegar a los trabajadores la mayor parte de
lo que es planeado y pensado por la gerencia, este debe estar completamente
compenetrado con el plan de prevención y contar con el apoyo y asistencia de la gerencia.
129
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
para que cumpla este rol. El jefe de planta deberá como asistente personal y asesor de
seguridad del gerente, también como consejero y estimulador en seguridad en toda la
planta.
Dentro de las medidas de prevención de los accidentes. Las medidas más comunes
utilizadas en la prevención de accidentes dentro de la empresa son: la aplicación de
técnicas de ingeniería y la aplicación de reglamentos, como se menciona anteriormente.
Entre algunas medidas importantes están: la motivación del trabajador, las instrucciones de
seguridad, equipo de protección y la protección en los puestos de trabajo.
b) Inspección de seguridad
c) Equipos de protección
Son equipos de protección personal que se utilizan con el fin de asegurar al trabajador
en forma individual. Los trabajadores deben tener protecciones de mano como guantes
de distintos materiales como nitrilo, goma y cuero.
130
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Es muy importante la protección de los trabajadores ante todos los riesgos que puedan
existir en los puestos de trabajo, de tal manera que son propuestas los siguientes equipos
de protección personal para un eficiente y ante todo seguro desempeño de los trabajadores.
Los equipos de protección personal son:
131
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
En combinacion con la capa interna de nylon, este guante ofrece muy buenas
presentaciones mecanicas frente a corte y abrasion, y especialmente resistente al desgarro.
Este guante sin costuras aumente al confort. Este excelente para el manejo de liquidos
calientes ya que resiste 100ºC de temperatura de contacto. Ofrece un agarre especial para
superficies humedas. Ideal para procesos como escandalo, pasteurizacion, demas
procesos.
Guantes especiales fabricado con goma de nitrilo que proporciona un agarre especial en
condiciones tanto de humedad como de sequedad. Ideal para su uso con determinados
agentes quimicos y disolventes. Utilizado en el proceso de estandarizacion.
Debido a que el trabajador interviene indirectamente por sustancias quimicas, este debera
portar la indumentaria adecuada para evitar todos los daños a la piel que se pueden
ocasionar. La ropa de trabajo adecuado debe ser (Overol), preferiblemete de algodón
grueso.
132
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Actualmente en todo ambiente laboral las personas están expuestas al riesgo llamado
fuego.
Los factores de riesgo que se generan en las empresas van desde una mala manipulación
hasta factores técnicos, como por ejemplo la mala manipulación de insumos, mal
almacenamiento o instalaciones eléctricas mal terminadas, existe un riesgo de muerte por
incendio.
Es necesario conocer algunos aspectos relevantes acerca de lo que es el fuego. Las clases
de fuego presentadas en la planta son:
Una de las formas de atacar a los incendios mediante el uso de extintores los cuales se
presentan a continuación en el cuadro 6.24.
133
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
De anhídrido
Adecuado Adecuado
carbónico
De hidrocarburos
Adecuado Adecuado Aceptable
halogenados
Específico para
Adecuado Aceptable
fuego de metales
6.12.5.5 Ventilación
La ventilación industrial es aquella que permite sustituir el aire del ambiente interior de un
espacio cerrado que se considera inconveniente por otro exterior de mejores
características. Es por eso según la naturaleza de la aplicación, las disposiciones de los
equipos y el elemento a ventilar, debe elegirse la técnica de ventilación más adecuada que
ser: La ventilación ambiental o la ventilación localizada.
En el caso de las ventilaciones ambientales, el aire aportado se difunde por todo el local
antes de alcanzar la salida. Por el contrario, si existe un foco contaminante concreto, una
ventilación general propagada, el contaminante por todo el local, debe captarse el
contaminante en su origen, mediante una toma directa del foco o instalando campanas de
captación. Para la planta la ventilación recomendada es la ambiental debido a que no existe
134
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
gases tóxicos emanados por la materia prima ni insumos durante la elaboración del
producto, pero si temperaturas elevadas.
6.12.5.6 Señalización
135
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Alto y dispositivos de
Alto desconexión para
emergencias.
Prohibición de acciones
ROJO Prohibición
especificas
Material, equipo
y sistemas para Identificación y
combate de localización
incendios.
Límites de áreas
Delimitación de
restringidas o de uso
Amarillo áreas
específico.
Advertencia de
Indicación de la
peligro por
presencia de material
radiaciones
reactivo.
ionizantes.
Indicación de salida de
emergencia, seguridad y
Condición
Verde primeros auxilios,
segura
regaderas de
emergencia.
Obligación a realizar
Azul Obligación
acciones específicas.
136
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Descripción de la
Forma geográfica Significado Aplicación
forma geométrica
Descripción de
Circulo Obligación
una acción
Triángulo equilátero, la
Advierten de un
base deberá se paralelo Precaución
peligro
a la horizontal.
137
CAPITULO VI INGENIERIA DE PROYECTO
Botiquín 1 200
TOTAL 5606
6.13 CONCLUSION
Se realizó un diagrama de operaciones del proceso productivo para la pulpa y otro para
jugo de Camu Camu, se detalló a profundidad el proceso productivo con un balance de
masas y se requiere 5000,26 Kg/día de fruta para la pulpa y 4520.13 kg/día de pulpa para
el jugo.
Las maquinarias requeridas por la empresa serán adquiridas por proveedores locales como
CAMESBO, Peso todo, los equipos restantes también serán adquiridos por las empresas
locales de Cochabamba.
Se analizó los procesos productivos para las áreas que tendrá la planta y el tamaño del
terreno donde a través de método de la distribución sistemática de la planta se ubicó las
áreas en la empresa, obteniendo un área para construcción de 800 m2 (según layout) en
una extensión de 1000 m2.
138
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
CAPÍTULO VII
7.1 INTRODUCCIÓN
Por otro lado, se mencionará los aspectos legales del negocio esto permitirá que la empresa
se encuentre legalmente establecida cumpliendo con los requisitos y obligaciones que la
ley dispone para las empresas. Este proceso requiere la participación de diferentes
instituciones donde se realizarán los detalles de normas legales, trámites de constitución,
elección del tipo de sociedad y regímenes tributarios requeridos para la formalización de la
empresa productora de jugos.
139
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Secretaria
140
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Proceso estratégico
• Gerente General
Proceso operativo
• Producción
• Comercialización
• Administración
• Control de calidad
Para poder establecer las pautas para el manual de funciones de la empresa, se presenta
a continuación el personal que requiere la empresa:
• Gerente general
• Jefe de administración
• Jefe de producción
• Jefe de comercialización
• Jefe de control de calidad
• Operarios
Una vez que se ha determinado la capacidad de producción de la planta y los procesos que
se han de emplear; es necesario definir la planilla del personal requerido para el proyecto
a los dos niveles jerárquicos. Para la realización del proyecto, se requiere de mano de obra
mediana y altamente capacitada, aquellas personas que por lo menos hayan vencido la
secundaria son capaces de manejar las operaciones de mediana capacitación y el manejo
141
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Tomando en cuenta las necesidades de todas las áreas de trabajo por las cuales está
constituida la planta procesadora de jugos en base al balance de necesidades de recursos
humanos para las actividades de operación en la etapa de funcionamiento se ha identificado
la siguiente mano de obra necesaria.
142
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
MENSUAL(Bs)
SOCIALES
GANADO(Bs)
OPERARIOS
SUELDO
A.PATRONAL
INDENMIZACI
AFP’s(1,71%)
AGUINALDO
COSTO
SOLIDARIO
ON (8,33%)
VIVIENDA
(8,33%)*2
S.SALUD
TOTAL TOTAL
DESCRIPCION
(10%)
PRO
(3%)
(2%)
MES(Bs) AÑO(Bs)
ADMINISTRATIVA
MOI Gerente General 1 10.000 10.000 1000 171 300 200 1.666 833 14.170 170040
Jefe de
MOI 1 5.000 5.000 500 85,5 150 100 833 416,5 7.085 85020
administración
MOI Secretaria 1 2.060 2.060 206 35,226 61,8 41,2 343 171,598 2.919 35028,24
MOI Vigilancia 1 2.060 2.060 206 35,226 61,8 41,2 343 171,598 2.919 35028,24
MOI Limpieza 1 2.060 2.060 206 35,226 61,8 41,2 343 171,598 2.919 35028,24
Jefe de
MOI 1 5.000 5.000 500 85,5 150 100 833 416,5 7.085 85020
Producción
Responsable de
PRODUCCION
MOI Control de 1 5.000 5.000 500 85,5 150 100 833 416,5 7.085 85020
Calidad
Responsable de
MOI 1 4.000 4.000 400 68,4 120 80 666 333,2 5.668 68016
Almacén
MOD Operarios 12 2.060 24.720 2472 422,712 741,6 494,4 4.118 2059,176 12.368 148418,9
MOI Limpieza 1 2.060 2.060 206 35,226 61,8 41,2 343 171,598 2.919 35028,24
Jefe de
COMERCIAL
MOI 1 5.000 5.000 500 85,5 150 100 833 416,5 7.085 85020
comercialización
MOI Vendedor 2 4.000 8.000 800 136,8 240 160 1.333 666,4 7.336 88032
MOI Repartidor 2 4.000 8.000 800 136,8 240 160 1.333 666,4 7.336 88032
MOI Chofer 2 2.060 4.120 412 70,452 123,6 82,4 686 343,196 3.778 45336,48
TOTAL 28 54.360 87.080 8.708 1.489 2.612 1.742 14.508 7.254 90.672 1.088.068
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
143
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
MENSUAL(Bs)
GANADO(Bs)
OPERARIOS
PRO VIVIENDA
SUELDO
A.PATRONAL
INDENMIZACI
AFP’s(1,71%)
AGUINALDO
COSTO
SOLIDARIO
ON (8,33%)
AREA
(8,33%)*2
S.SALUD
TOTAL TOTAL
DESCRIPCION
(10%)
(3%)
(2%)
MES(Bs) AÑO(Bs)
ADMINISTRATIV
MOI Gerente General 1 10.600 10.000 1000 171 300 200 1.666 833 14.770 177240
Jefe de
MOI 1 5.300 5.300 530 90,63 159 106 883 441,49 7.510 90121,2
administración
A
MOI Secretaria 1 2.183 2.183 218,3 37,3293 65,49 43,66 364 181,8439 3.093 37119,73
MOI Vigilancia 1 2.183 2.183 218,3 37,3293 65,49 43,66 364 181,8439 3.093 37119,73
MOI Limpieza 1 2.183 2.183 218,3 37,3293 65,49 43,66 364 181,8439 3.093 37119,73
Jefe de
MOI 1 5.300 5.300 530 90,63 159 106 883 441,49 7.510 90121,2
Producción
Responsable de
PRODUCCION
MOI Control de 1 5.300 5.300 530 90,63 159 106 883 441,49 7.510 90121,2
Calidad
Responsable de
MOI 1 4.240 4.240 424 72,504 127,2 84,8 706 353,192 6.008 72096,96
Almacén
MOD Operarios 12 2.183 26.196 2619,6 447,9516 785,88 523,92 4.364 2182,1268 13.107 157280,8
MOI Limpieza 1 2.183 2.183 218,3 37,3293 65,49 43,66 364 181,8439 3.093 37119,73
Jefe de
MOI 1 5.300 5.300 530 90,63 159 106 883 441,49 7.510 90121,2
COMERCIAL
comercialización
MOI Vendedor 2 4.240 8.480 848 145,008 254,4 169,6 1.413 706,384 7.776 93313,92
MOI Repartidor 2 4.240 8.480 848 145,008 254,4 169,6 1.413 706,384 7.776 93313,92
MOI Chofer 2 2.183 4.366 436,6 74,6586 130,98 87,32 727 363,6878 4.004 48043,46
TOTAL 28 57.618 91.694 9.169 1.568 2.751 1.834 15.276 7.638 95.854 1.150.253
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
144
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
MENSUAL(Bs)
GANADO(Bs)
OPERARIOS
PRO VIVIENDA
SUELDO
A.PATRONAL
INDENMIZACI
AFP’s(1,71%)
AGUINALDO
COSTO
SOLIDARIO
ON (8,33%)
AREA
(8,33%)*2
S.SALUD
TOTAL TOTAL
DESCRIPCION
(10%)
(3%)
(2%)
MES(Bs) AÑO(Bs)
ADMINISTRATIVA
MOI Gerente General 1 11.236 11.236 1123,6 192,1356 337,08 224,72 1.872 935,9588 15.921 191056,9
Jefe de
MOI 1 5.618 5.618 561,8 96,0678 168,54 112,36 936 467,9794 7.961 95528,47
administración
MOI Secretaria 1 2.314 2.314 231,4 39,5694 69,42 46,28 386 192,7562 3.279 39347,02
MOI Vigilancia 1 2.314 2.314 231,4 39,5694 69,42 46,28 386 192,7562 3.279 39347,02
MOI Limpieza 1 2.314 2.314 231,4 39,5694 69,42 46,28 386 192,7562 3.279 39347,02
Jefe de
MOI 1 5.618 5.618 561,8 96,0678 168,54 112,36 936 467,9794 7.961 95528,47
Producción
Responsable de
PRODUCCION
MOI Control de 1 5.618 5.618 561,8 96,0678 168,54 112,36 936 467,9794 7.961 95528,47
Calidad
Responsable de
MOI 1 4.494 4.494 449,4 76,8474 134,82 89,88 749 374,3502 6.368 76420,78
Almacén
MOD Operarios 12 2.314 27.768 2776,78 474,8287 833,033 555,3552 4.626 2313,0544 13.893 166717,6
MOI Limpieza 1 2.314 2.134 213,4 36,4914 64,02 42,68 356 177,7622 3.204 38446,3
Jefe de
MOI 1 5.618 5.618 561,8 96,0678 168,54 112,36 936 467,9794 7.961 95528,47
COMERCIAL
comercialización
MOI Vendedor 2 4.494 8.989 898,88 153,7085 269,664 179,776 1.498 748,76704 8.243 98912,76
MOI Repartidor 2 4.494 8.989 898,88 153,7085 269,664 179,776 1.498 748,76704 8.243 98912,76
MOI Chofer 2 2.314 4.628 462,8 79,1388 138,84 92,56 771 385,5124 4.244 50926,27
TOTAL 28 61.075 97.651 9.765 1.670 2.930 1.953 16.269 8.134 101.796 1.221.548
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
145
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
BENEFICIOS
APORTES PATRONALES
SOCIALES
MENSUAL(Bs)
GANADO(Bs)
OPERARIOS
PRO VIVIENDA
SUELDO
A.PATRONAL
INDENMIZACI
AFP’s(1,71%)
AGUINALDO
COSTO
SOLIDARIO
ON (8,33%)
AREA
(8,33%)*2
S.SALUD
TOTAL TOTAL
DESCRIPCION
(10%)
(3%)
(2%)
MES(Bs) AÑO(Bs)
ADMINISTRATIVA
MOI Gerente General 1 11.910 11.910 1191 203,661 357,3 238,2 1.984 992,103 16.877 202519,6
Jefe de
MOI 1 5.955 5.955 595,5 101,8305 178,65 119,1 992 496,0515 8.438 101259,8
administración
MOI Secretaria 1 2.453 2.453 245,3 41,9463 73,59 49,06 409 204,3349 3.476 41708,89
MOI Vigilancia 1 2.453 2.453 245,3 41,9463 73,59 49,06 409 204,3349 3.476 41708,89
MOI Limpieza 1 2.453 2.453 245,3 41,9463 73,59 49,06 409 204,3349 3.476 41708,89
Jefe de
MOI 1 5.955 5.955 595,5 101,8305 178,65 119,1 992 496,0515 8.438 101259,8
Producción
Responsable de
PRODUCCION
MOI Control de 1 5.955 5.955 595,5 101,8305 178,65 119,1 992 496,0515 8.438 101259,8
Calidad
Responsable de
MOI 1 4.764 4.494 449,4 76,8474 134,82 89,88 749 374,3502 6.638 79651,66
Almacén
MOD Operarios 12 2.453 29.434 2943,41 503,3228 883,022 588,6816 4.904 2451,8589 14.727 176722,2
MOI Limpieza 1 2.453 2.453 245,3 41,9463 73,59 49,06 409 204,3349 3.476 41708,89
Jefe de
MOI 1 5.955 5.618 561,8 96,0678 168,54 112,36 936 467,9794 8.298 99573,43
COMERCIAL
comercialización
MOI Vendedor 2 4.764 9.527 952,728 162,9165 285,818 190,5456 1.587 793,62242 8.737 104838,2
MOI Repartidor 2 4.764 9.527 952,728 162,9165 285,818 190,5456 1.587 793,62242 8.737 104838,2
MOI Chofer 2 2.453 4.906 490,568 83,88713 147,17 98,1136 817 408,64314 4.499 53982,1
TOTAL 28 64.738 103.093 10.309 1.763 3.093 2.062 17.175 8.588 107.728 1.292.740
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
146
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Los trámites para registrar una empresa que se realizaran en Fundempresa son los
siguientes:
• Nombre de la empresa
• Inscripción de la empresa en el registro de comercio de acuerdo al tipo de la
empresa: SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (S.R.L.).
147
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
5. Testimonio de poder del representante legal original o fotocopia legalizada legible, para
el caso en el que la escritura pública de constitución no determine el nombramiento del
mismo. No se requiere la inclusión del acta de asamblea.
148
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Personas naturales
Personas Jurídicas.
Gobierno municipal
149
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Los requisitos para obtener la licencia de funcionamiento, para una sociedad deben agregar
los siguientes documentos:
El cuarto paso de este proceso tiene que ver con la afiliación en la Caja Nacional de Salud.
Esta etapa es de suma importancia en el tema social, ya que la empresa a través de esta
institución les ofrece a todos los trabajadores el seguro para acceder a atenciones médicas
en el caso de sufrir accidentes o problemas que dañen su integridad física.
Los requisitos de afiliación a la Caja Nacional de Salud para una empresa de sociedad son
los siguientes:
150
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Requisitos:
151
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Pasos de este proceso tiene que ver con la solicitud de inscripción en el registro de
empleadores, que se obtiene del Ministerio de Trabajo.
Para que esté autorizado y pueda hacer uso de la utilización del Libro de Asistencia y/o
Sistema Alternativo de Control de Personal, así como la apertura del Libro de Accidentes.
Requisitos:
152
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Numeración de
IMPUESTOS
Identificación Tributaria 50
NACIONALES
(NIT)
CAJA NACIONAL DE
Afiliación 2.370
SALUD
AFP`s Registro 80
7.4 CONCLUSIÓN
153
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
CAPÍTULO VIII
8.1 INTRODUCCIÓN
Todo proyecto requiere de una etapa de ejecución, programada en la parte de diseño, para
ingresar en la parte operativa de la construcción y posterior funcionamiento de la planta
procesadora de jugo de Camu Camu.
• Gestión de proyecto
• Preparación de emplazamiento
• Puesta en marcha
En esta etapa se define cada una de las actividades en la negociación del proyecto:
154
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
dos socios y una entidad financiera por lo tanto es una de las actividades más importantes
sin la cual no sería posible la materialización del proyecto.
Esta actividad será realizada por un asesor de un estudio jurídico empresarial, el cual tendrá
la tarea de realizar todos los trámites para la obtención y los permisos legales de
funcionamiento y de renovación, así como la aprobación de los planos de construcción y
los tramites respectivos nacionales y regionales, tales como la dirección general de
impuestos internos SENASAG, ministerio de planificación, etc.
En este punto se ajusta todos los detalles de ingeniería, como ser diseño final de obras
civiles, distribución de la maquinaria, materia prima, mano de obra, etc., previos a la
ejecución.
En esta etapa se define cada una de las actividades que deben realizarse y que
corresponden a la ejecución del proyecto.
Uno de los pasos críticos de todo el proyecto consiste en adquirir el terreno y reglamentar
el acceso al emplazamiento de la planta.
De acuerdo con el capítulo de localización del terreno escogido será en el sector del trópico
de Cochabamba.
155
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
Esta actividad incluye la búsqueda, entrevista y selección del personal necesario para la
planta procesadora de jugo de Camu camu, capacitarlos sobre el manejo de maquinarias,
equipos, políticas y funcionamiento de la empresa.
En esta etapa se define cada una de las actividades que deben realizarse y que
corresponden a la ejecución del proyecto.
Esta actividad se preve por si algún imprevisto se presente en cualquier etapa del proyecto.
156
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
En el siguiente cuadro se detalla las actividades descritas anteriormente con una estimación
de tiempo de duración y que se realizarán en forma secuencial.
El cronograma propuesto para la ejecución del proyecto está preparado para ser ejecutado
en el lapso de 10 meses, desde el momento en el que se empiecen a realizar las gestiones
financieras. Dicho cronograma se puede apreciar en la Figura N° 8.1.y Figura 8.2., donde
quedan reflejadas las actividades propuestas mediante un diagrama de redes y un
diagrama de Gantt.
157
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
como una secuencia de actividades relacionadas entre sí, donde cada una de las
actividades tiene una duración estimada.
En este sentido el principal supuesto de CPM es que las actividades y sus tiempos de
duración son conocidos, es decir, no existe incertidumbre, este supuesto simplificador hace
que esta metodología sea fácil de utilizar y en la medida que se quiera ver el impacto de la
incertidumbre en la duración de un proyecto. Se debe seguir 5 pasos básicos para
implementar CPM que son:
Terminología:
IC: inicio más cercano, lo más pronto que puede comenzar la actividad.
TC: Término más cercano, lo más pronto que pueda terminar la actividad.
IL: Inicio más lejano, los más tarde que puede comenzar la actividad sin retrasar el
término del proyecto.
TL: Término más lejano, lo más tarde que pueda terminar la actividad sin retrasar el
término del proyecto.
Se define el termino Holgura para cada actividad que consiste en el tiempo máximo que se
puede retrasar el comienzo de una actividad sin que este retrase la finalización del proyecto.
la holgura de una actividad se puede obtener con la siguiente formula:
Holgura = IL – IC = TL – TC
158
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
159
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
La ruta crítica se encuentra como aquella ruta para cual todas sus actividades tienen
holgura igual a cero.
INICIO-A-B-C-D-E-G-H-J-FINAL
Los costos de la ejecucion del proyecto son costos previos a la produccion o etapas
operacionales que deben ser estimados, se refiere a todo los gastos intangibles en los que
se incurre y que es necesario realizarlos para garantizar el éxito en la etapa de
implementacion y del funcionamiento del proyecto.
160
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
Costo total
Código Actividad
(Bs)
Gestión del proyecto 8500
Consecución del
A 2000
financiamiento del proyecto
B Contratación del asesor legal 4000
C Diseño final 2500
Ejecución del proyecto 12850
D Terreno 450
E Obras civiles 3600
Requerimiento de maquinaria y
F 300
equipo
Montaje de maquinaria y
G 4000
equipo
Contratación y capacitación del
H 4500
personal
Puesta en marcha 5800
I Organización comercial 800
J Pruebas de funcionamiento 3500
K Imprevistos 1500
COSTO TOTAL 27150
8.5 CONCLUSION
161
CAPITULO VIII PLANIFICACION Y EJECUCION DEL PROYECTO
Con lo cual se realizó la estimación de costos previos a la etapa operacional del proyecto,
donde se estima un monto de 27150 Bs.
162
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
CAPITULO IX
9.1 INTRODUCCION
9.2 OBJETIVOS
La inversión total requerida para el proyecto fue calculada por la suma de inversión en activo
fijo, inversión diferida y el capital de trabajo. Esta información esta detallada en el siguiente
cuadro N° 9.1.
163
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Se puede observar que el total de inversión necesaria para el proyecto, alcanza un total de
1.740.740,36 Bs.
La inversión diferida está establecida por los estudios previos a la ejecución del proyecto,
son caracterizados por su inmaterialidad, son aquellos servicios necesarios para el estudio
164
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
e implementación del proyecto, por lo tanto, no están sujetos a ningún desgaste físico, se
los requiere una sola vez, el detalle se muestra en el cuadro N° 9.3.
La inversión de capital de trabajo se considera a los recursos que requiere el proyecto para
atender las operaciones de producción, conforman el monto de dinero que se precisa, para
dar inicio al ciclo productivo del proyecto en la fase de funcionamiento.
Por lo que se debe contar con el capital de trabajo, que es el monto adicional para que
comience a funcionar el proyecto a través del financiamiento antes de percibir los ingresos.
El valor de esta inversión se recupera al final de la vida útil del proyecto, figurando como un
ingreso en el flujo de caja.
El cálculo se realiza por el método de desfase, para ello se considera costos efectivos de
producción anual proyectada sin incluir la depreciación y amortización diferida, así mismo
se estima el capital de trabajo para el primer año de incremento de producción proyectada,
el cálculo del capital de trabajo se realiza con la siguiente ecuación:
𝐶𝐶𝐶𝐶
𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑑𝑑𝑑𝑑 𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡 = � � ∗ 𝑃𝑃𝑃𝑃
365
Donde:
165
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
PD: Número de días de desfase (días estimados entre el primer pago de materia prima y la
primera recaudación de ventas de producto terminado).
El costo total para el primer año es 4265558.67 Bs. Donde se trabajará con días de desfase
de 30 días para hallar el capital de trabajo.
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
Costo Total 4.265.558,67 5.537.140,93 6.954.080,81 7.614.259,80 7.642.435,58 7.645.164,44 7.676.399,80 7.680.329,35
Necesidad de
capital de 350.593,86 455.107,47 571.568,29 625.829,57 628.145,39 628.369,68 630.936,97 631.259,95
trabajo
Incremento
del capital de 350.593,86 104.513,61 116.460,81 54.261,29 2.315,82 224,29 2.567,29 322,98 0,00
trabajo
Recuperación
del capital de 631.259,95
trabajo
Fuente: Elaboración propia, 2018.
Una vez determinado el monto requerido para la ejecución del proyecto se procede a
estudiar las posibilidades de financiamiento a las que se puede acceder. La inversión total
requerida por el proyecto que será financiado por aporte propio (SOCIOS) y lo restante por
una entidad bancaria. En el siguiente cuadro se presenta la estructura de inversión del
proyecto.
166
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
% Aporte Aporte % de
Descripción Monto (Bs) Crédito (Bs)
propio propio (Bs) crédito
167
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Con respecto a la obtención de recursos financieros, el capital propio será aportado por
socios particulares, donde se detalla en el siguiente cuadro:
9.4.2 Crédito
El préstamo bancario necesario será otorgado por el banco unión, dicha institución tiene las
siguientes condiciones de financiamiento.
El método de amortización utilizado es el método PRICE, debido a que este método tiene
como ventaja que la amortización de capital es menor en los primeros años, el índice de
cobertura mejora significativamente y es más accesible para empresas nuevas porque la
carga del servicio de la deuda más baja.
168
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
La depreciación de activos fijos es la pérdida gradual de valor que sufren los bienes
tangibles y de permanencia prolongada a consecuencia de una serie de factores físicos,
económicos, el método de cálculo utilizado para el caso de estudio, es el de legislación
boliviana, conforme a los artículos 21 y 22 Decreto supremo Nro. 24051, el cual está de
acuerdo a su vida útil según los coeficientes de depreciación por el método lineal.
Depreciación Valor
Descripción Valor (Bs) Vida útil Tasa de acumulada residual
depreciación
Terreno 209.400,00 - - - -
Maquinaria 338.995,00 8 42.374,38 338.995,00 0,00
Equipos de trabajo 103.000,00 8 12.875,00 103.000,00 0,00
Muebles y enseres 30.800,00 10 3.080,00 24.640,00 6.160,00
Equipos de protección 11.500,00 10 1.150,00 9.200,00 2.300,00
Vehículos 278.000,00 5 55.600,00 278.000,00 0,00
Edificaciones 349.000,00 40 8.725,00 69.800,00 279.200,00
Equipos de oficina 29.280,00 4 7.320,00 29.280,00 0,00
Acciones telefónicas 7.000,00 - - - -
TOTAL 1356975 287.660,00
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
169
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Los costos totales de producción, son los que el proyecto incurría en la fase operativa las
cuales se muestran en los cuadros N°9.11 y 9.12.
170
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
CT- PROD 4.391.558,67 5.713.540,93 7.180.880,81 7.866.259,80 7.894.435,58 7.897.164,44 7.928.399,80 7.932.329,35
Los cosos de administración son todos aquellos gastos realizados para la adecuada
administración de planta procesadora de jugos de Camu Camu, entre estos costos se
puede mencionar: sueldos y salarios del personal administrativo, materiales de escritorio,
gastos generales de administración y depreciaciones.
171
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Material de escritorio 70.716,00 70.716,00 70.716,00 70.716,00 70.716,00 70.716,00 70.716,00 70.716,00
Gastos generales de 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00
Administración
Depreciación 13.900,00 13.900,00 13.900,00 13.900,00 13.900,00 13.900,00 13.900,00 13.900,00
edificaciones
Depreciación 3.080,00 3.080,00 3.080,00 3.080,00 3.080,00 3.080,00 3.080,00 3.080,00
muebles y enseres
Depreciación equipos 7.320,00 7.320,00 7.320,00 7.320,00 7.320,00 7.320,00 7.320,00 7.320,00
de oficinas
Depreciación activos 6.634,30 6.634,30 6.634,30 6.634,30 6.634,30 6.634,30 6.634,30 6.634,30
diferidos
Costo Total de 511.795,02 511.795,02 530.370,69 530.370,69 556.276,73 556.276,73 580.556,37 580.556,37
Administración
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
El costo de comercialización está constituido por lo egresos en los que incurre la empresa
para vender y distribuir el producto, entre estor podemos mencionar: salario del personal
de ventas, gastos generales de comercialización y depreciación.
172
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
COSTO DE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
FINANCIAMIENTO
INTERES ANUAL 38.017,77 34.209,57 30.163,74 25.865,45 21.298,94 16.447,49 11.293,3 5.817,5
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
CT = CF + CV
DONDE Monto (Bs/Año)
CT = Costo Total 5.139.013,39
CF= Costo Fijo 570.265,29
CV= Costo Variable 4568748,1
CT = 570.265,29+4568748,1
CT = 5.139.013,39
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
Cvu=
Q= Cantidad
4568748,1
Cvu=
750000
Cvu= 6,09
173
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
𝐶𝐶𝐶𝐶
CFu=
𝑄𝑄
Q= Cantidad
570.265,29
CFu=
750000
CFu= 0.76
Una vez realizados los cálculos anteriores se realizará el cálculo de costo unitario para cada
producto esto será de mucha importancia para determinar el precio de venta y el respectivo
análisis del punto de equilibrio.
Cu=6.09+0.76
Cu=6.85
Para determinar el precio de venta de los productos de jugos de Camu Camu, se calculó
adecuadamente el costo unitario total, para así obtener un precio competitivo en el
174
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
mercado. Dando el margen de utilidad diferente a cada producto, el precio de venta unitario
se halla con la siguiente formula:
𝑪𝑪𝑼𝑼
PVU =
𝟏𝟏−𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴𝑴 𝒅𝒅𝒅𝒅 𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄𝒄
Se realiza con un margen de contribución de 18% esto permite determinar cuánto está
contribuyendo el producto de jugos en la empresa.
𝟔𝟔.𝟖𝟖𝟖𝟖
PVU =
𝟏𝟏−𝟎𝟎,𝟏𝟏𝟏𝟏
El punto de equilibrio es cuando no existe utilidad ni perdida, es decir donde el ingreso total
es igual al costo total.
La utilidad del punto de equilibrio es el que permite establecer el nivel mínimo de operación
al que debe trabajar la empresa para que no reporte perdidas, según la metodología que
se utiliza se requiere hallar el punto de equilibrio para el producto con los siguientes datos.
Cuadro N° 9.19. Datos iniciales para el punto de equilibrio de jugo de Camu Camu
DETALLE DATOS
Precio de venta unitario (Bs.) 7,06 Bs.
Costo variable unitario (Bs.) 6,09 Bs.
Costo fijo anual (Bs.) 681694Bs.
175
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
𝐶𝐶𝐶𝐶
𝑄𝑄𝑒𝑒 =
(𝑃𝑃𝑃𝑃𝑢𝑢 − 𝐶𝐶𝐶𝐶𝑢𝑢 )
Donde:
7000000
GANANCIAS
6000000
5000000
4961613,8 VENTAS
VENTAS (BS.)
-2000000
CANTIDAD (LITROS)
Los resultados obtenidos respecto a la cantidad de equilibrio, nos lleva a concluir que, al
vender 702778 litros, la empresa CITROFRESH S.R.L. no obtendrá utilidades ni tendrá
perdidas, para obtener utilidades necesariamente la empresa tendrá que vender una
cantidad superior.
En el siguiente cuadro se muestra el punto de equilibrio para los 8 años de la vida útil del
proyecto.
176
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
177
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
178
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
UTLIDAD NETA 70.823,89 590.544,87 1.245.422,42 1.556.658,13 1.504.795,57 1.506.270,40 1.454.161,60 1.455.189,09
(+) Depreciación 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00
(-) Amortización 61.028,84 64.837,00 68.882,87 73.181,16 77.747,67 82.599,12 87.753,31 93.229,11
(-) Capital de Trabajo
374.474,50 82.934,63 97.967,37 43.629,98 7.554,73 1.857,58 7.889,67 2.239,26
(Kw)
(+) Recuperación Kw 618.547,72
FLUJO NETO -2.373.880,12 14.544,72 515.424,81 1.220.593,88 1.563.606,53 1.483.594,62 1.218.831,61 1.445.219,02 2.349.217,70
179
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
180
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
UTLIDAD NETA -43.330,63 581.467,67 1.204.856,93 1.575.432,76 1.520.255,57 1.518.208,93 1.462.358,93 1.459.411,76
(+) Depreciación 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00 81.050,00
FLUJO NETO -1.764.621,00 -38.580,96 571.184,60 1.248.911,25 1.655.562,32 1.576.802,29 1.313.369,26 1.489.763,00 1.785.987,00
181
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Los inversionistas para tomar la decisión de ejecutar el proyecto, exigen una tasa mínima
de ganancia sobre la inversión que realizan, conocida como tasa mínima atractiva de
rendimiento, al provenir la inversión inicial de dos fuentes como son los socios y el préstamo
bancario se requiere calcular la TMAR para el caso.
𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑖𝑖 = 𝑖𝑖 + 𝑓𝑓 + 𝑖𝑖 ∗ 𝑓𝑓
Donde:
i= Premio al riesgo
Donde el premio al riego para Bolivia es 10% según el banco mundial y la tasa de inflación
anual es 3,25% para el mes de agosto del 2018 datos obtenido de BCB.
Realizando el cálculo se tiene como tasa mínima atractiva para el inversionista del 14%.
La TMAR para el préstamo bancario es la misma tasa de interés de 6,24% otorgada por el
banco unión.
Donde:
182
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Donde el porcentaje de aporte propio de los socios es de 65% y el porcentaje de aporte del
préstamo bancario es de 35%.
TMAR=11,01%
Este criterio plantea que el proyecto debe aceptarse si su valor actual neto (VAN) es igual
o superior a cero, donde el VAN es la diferencia entre todos sus ingresos y egresos
expresados en moneda actual.
La tasa interna de retorno es la tasa de actualización que hace que el VAN sea igual cero,
el TIR representa la renta o el rendimiento que el proyecto ofrece a la inversión.
El TIR obtenido por el proyecto con financiamiento es de 35,29% dada que la misma es
superior a TMAR 11,01%, lo que nos indica que el proyecto es factible.
183
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Muestra la cantidad de dinero actualizando que recibirá el proyecto por cada unidad
monetaria invertida. Se determinará dividiendo los ingresos brutos actualizados
(Beneficios), entre los costos actualizados.
La relación B/C del proyecto con financiamiento es 1,7 resultando mayor que uno, por lo
que se concluye que el proyecto es rentable.
Se realiza el incremento del precio de la materia prima como es el Camu Camu para la
producción de jugos en un 25%, donde se puede ver que existe un cambio en las
evaluaciones económicas como es la TIR = 18,01 %, VAN = 4364880,92 Bs y un B/C =
1,55, como se muestra en el cuadro 9.25. Esto implica que las variaciones en compra de la
materia prima son determinantes por eso se debe realizar un buen análisis, en este caso el
proyecto sigue siendo rentable.
184
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
INGRESO BRUTO 6.300.000,00 8.820.000,00 11.340.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00
IVA (13 %) 819.000,00 1.146.600,00 1.474.200,00 1.638.000,00 1.638.000,00 1.638.000,00 1.638.000,00 1.638.000,00
INGRESO NETO 5.292.000,00 7.408.800,00 9.525.600,00 10.584.000,00 10.584.000,00 10.584.000,00 10.584.000,00 10.584.000,00
COSTOS OPERATIVOS 5.758.714,37 7.230.204,76 8.884.425,47 9.644.448,90 9.731.945,29 9.749.850,58 9.840.853,32 9.862.798,16
Costo de Producción 4.763.704,89 6.238.880,89 7.860.069,51 8.624.252,87 8.670.774,97 8.693.375,55 8.746.135,25 8.773.379,63
Costo Financiero 36793,98 33108,37 29192,77 25032,84 20613,33 15918,04 10929,77 5630,23
Costo de Administración 511.795,02 511.795,02 530.370,69 530.370,69 556.276,73 556.276,73 580.556,37 580.556,37
Costo de Comercialización 446.420,48 446.420,48 464.792,50 464.792,50 484.280,26 484.280,26 503.231,93 503.231,93
UTILIDAD BRUTA -466.714,37 178.595,24 641.174,53 939.551,10 852.054,71 834.149,42 743.146,68 721.201,84
IUE (25%) -116.678,59 44.648,81 160.293,63 234.887,77 213.013,68 208.537,36 185.786,67 180.300,46
UTLIDAD NETA -350.035,78 133.946,43 480.880,90 704.663,32 639.041,03 625.612,07 557.360,01 540.901,38
(-) Amortización 59.064,32 62.749,94 66.665,53 70.825,46 75.244,97 79.940,26 84.928,53 90.228,07
(-) Capital de Trabajo (Kw) 374.474,50 82.934,63 97.967,37 43.629,98 7.554,73 1.857,58 7.889,67 2.239,26
(+) Recuperación Kw 618.547,72
FLUJO NETO -2.274.353,10 -404.350,43 60.913,42 458.269,69 713.967,43 620.342,78 340.832,14 551.242,22 1.437.931,03
185
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
En este método de los precios sombra se definen los costos y los beneficios del proyecto
en términos de su valor para la sociedad en conjunto, para la aplicación del método se
deben realizar la siguiente modificación:
Revisar los costos y beneficios de los proyectos con el propósito de incluir los elementos
que tienen mayor impacto a la comunidad.
𝑃𝑃𝑃𝑃
𝐹𝐹𝐹𝐹 =
𝑃𝑃𝑃𝑃
Donde:
Para determinar el factor de conversión para los recursos importados, en el precio de cuenta
se considera igual al precio CIF de importación, el precio al cual ingresa al país.
𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
Donde en porcentaje CIF se considera el 35% del precio CIF que corresponde a un
impuesto de ley, aranceles de importación y costos de desaduanizacion.
186
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Entonces:
𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
𝐹𝐹𝐹𝐹 =
𝑃𝑃𝑃𝑃
1
𝐹𝐹𝐹𝐹 =
(1 + 0.35)
𝐹𝐹𝐹𝐹 = 0.74
𝐹𝐹𝐹𝐹 = 1 − 0.16
𝐹𝐹𝐹𝐹 = 0.84
El costo de la inversión total se calcula utilizando los factores de conversión sobre las
inversiones totales del análisis financiero, diferenciando los bienes importados de aquellos
que son de fabricación nacionales, el siguiente cuadro presenta el valor económico de la
inversión total.
187
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Se calcula considerando la mano de obra calificada y no calificada para emplear con ellos
los factores de conversión, en el siguiente cuadro se presenta el costo económico de
operación.
188
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
Comercialización 0,84 112.404,76 112.404,76 112.404,76 112.404,76 112.404,76 112.404,76 112.404,76 112.404,76
Mano de obra no calificada 0,47 69756,883 69756,883 73921,976 73921,976 78357,272 78357,272 83059,434 83059,434
Mano de obra calificada 1 798.200,00 846.092,00 896.857,52 950.668,97 1.007.709,11 1.068.171,66 1.132.261,96 1.200.197,67
Mantenimiento 0,84 40.485,71 40.485,71 40.485,71 40.485,71 40.485,71 40.485,71 40.485,71 40.485,71
Material de escritorio 0,84 59.401,44 59.401,44 59.401,44 59.401,44 59.401,44 59.401,44 59.401,44 59.401,44
COSTOS VARIABLES 4.549.422,38 5.911.805,71 7.288.792,59 8.222.265,58 8.714.493,70 9.222.578,71 9.301.525,07 9.382.300,72
Materia prima e insumos 0,84 2.288.931,25 3.204.112,31 4.119.297,57 4.575.964,10 4.575.964,10 4.575.964,10 4.575.964,10 4.575.964,10
Materiales directos e indirectos 0,84 2.020.933,24 2.465.751,94 2.925.129,25 3.399.469,95 3.889.190,14 4.394.724,33 4.471.076,24 4.549.213,07
Servicios básicos 0,84 239.557,89 241.941,46 244.365,77 246.831,54 249.339,46 251.890,29 254.484,74 257.123,55
189
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
DESCRIPCION Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
(+) Ingresos 6.300.000,00 8.820.000,00 11.340.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00 12.600.000,00
(-) Costos fijos 1.080.248,80 1.128.140,80 1.183.071,41 1.236.882,86 1.298.358,30 1.358.820,84 1.427.613,31 1.495.549,02
(-) Costos variables 4.549.422,38 5.911.805,71 7.288.792,59 8.222.265,58 8.714.493,70 9.222.578,71 9.301.525,07 9.382.300,72
(-) Depreciaciones 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05
(-) Interes 36.793,98 33.108,37 29.192,77 25.032,84 20.613,33 15.918,04 10.929,77 5.630,23
UTILIDAD BRUTA 504.761,79 1.618.172,07 2.710.170,17 2.987.045,66 2.437.761,63 1.873.909,36 1.731.158,80 1.587.746,98
(-) Impuestos IUE
126.190,45 404.543,02 677.542,54 746.761,42 609.440,41 468.477,34 432.789,70 396.936,75
25%
UTILIDAD NETA 378.571,35 1.213.629,05 2.032.627,63 2.240.284,25 1.828.321,22 1.405.432,02 1.298.369,10 1.190.810,24
(+) Depreciaciones 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05 128.773,05
(-) Inversiones AF 1.955.435,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(-) Inversiones AD 33.171,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(-) Aumento de KT 350.593,86 104.513,61 116.460,81 54.261,29 2.315,82 224,29 2.567,29 322,98 0,00
(-) Amortizaciones 61.028,84 64.837,00 68.882,87 73.181,16 77.747,67 82.599,12 87.753,31 93.229,11
FLUJO NETO -2.948.460,47 99.145,33 817.503,03 1.588.437,40 1.776.703,85 1.364.256,22 928.767,45 820.377,65 1.777.153,09
TIRE=28,46 VANE= 2284274,04
FUENTE: Elaboración propia, 2018.
190
CAPITULO IX ESTUDIO FINANCIERO
9.12 CONCLUSION
En el análisis financiero del proyecto se realizó los cálculos de inversión de activo fijo, activo
diferido y capital de trabajo, donde se obtuvo un monto de 1.740.740,36 Bs, el 65% de este
monto será cubierta por aporte propio en este caso los dos socios, el restante 35%, será
cubierto por una entidad bancaria como es el banco unión por su bajo interés para Pymes.
Según los cálculos pertinentes realizados se determinó el precio de venta para nuestro
producto 8,4 Bs. la unidad.
Los resultados obtenidos al aplicar los indicadores económicos al flujo de caja proyectado
con financiamiento son, TIRF 32,5%, VANF 3.411.611,03 Bs, TIRE 28,46%, VANE
2602088,04 Bs y un B/C 1,7, resultados favorables para el desarrollo del proyecto, es decir
el proyecto generara una utilidad rentable para la inversión, siendo el proyecto atractivo
para poder implementarlo.
El análisis de sensibilidad nos indica, que las variaciones para cada parámetro analizado,
en incrementos o disminuciones, el proyecto seguirá siendo rentable.
191
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
CAPITULO X
10.1 INTRODUCCIÓN
Los proyectos de inversión tanto industriales como agroindustriales, han producido efectos
negativos para el medio ambiente, esto debido al mal uso de los recursos naturales.
10.2 OBJETIVO
De esta manera, el proceso que debe seguir la industria se inicia con la transformación
partiendo desde materias primas que son extraídas del entorno, sin embargo, la producción
genera residuos que devuelve al medio ambiente. El sector industrial y el medio ambiente
están relacionados estrechamente por las siguientes etapas:
192
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
• Exploración
• Diseño de productos
• Desarrollo tecnológico
• Explotación de materia primas
• Proceso de transformación de las materias primas
• Productos
• Utilización de productos finales
• Eliminación de residuos
También se toma en cuenta para la elaboración del producto como factores ambientales, la
generación de energía y el transporte.
El análisis ambiental busca principalmente evaluar los efectos positivos y negativos que la
ejecución del proyecto pueda generar sobre el medio ambiente y la población, así también
como el establecimiento de las medidas necesarias para evitar los impactos negativos e
impulsar los impactos positivo.
193
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
Los parámetros ambientales son los componentes del medio ambiente, los cuales sufren
directamente los impactos originados por la ejecución del proyecto, siendo los más
relativos.
194
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
IMPACTOS DESCRIPCION
195
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
196
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
Permanentes
Temporales 1
Extendidos -2
Localizados
Próximos 2
Alejados
Reversibles 2
Irreversibles
Recuperables 3
irrecuperables
Acumulativos
Sinergia
Suma 1 6 6 -2
Total 1 6 6
197
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
Categoría de Impacto
Descripción
Ambiental
198
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
Como su nombre lo indica se trata de una matriz que facilita la identificación de impacto y
su magnitud relativa. El llenado de la misma en el siguiente cuadro parar las dos fases del
proyecto construcción o adecuación y funcionamiento.
199
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
200
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
Los procesos de producción buscan ser perfectos, sin embargo, presentan deficiencias que
permiten la generación de contaminantes que perjudican el ambiente que causan daños e
imperfecciones en la salud. Por eso se toma en cuenta la higiene industrial tanto externa
como interna, es decir, para la población en general (externa) y para el personal de la
empresa (interna).
Las sustancias toxicas industriales tienen tres vías fundamentales de entrada, estas son: la
vía dérmica, la vía respiratoria y la vía digestiva. En una planta de jugos no existen
contaminantes.
201
CAPITULO X EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
10.7 CONCLUSIONES
Se concluyó que los impactos ambientales negativos que el proyecto puede causar no son
muy altos por lo tanto no generan afectos adversos al medio ambiente, pudiendo ser
mitigados controlados a través de medidas correctivas de fácil implementación
Las medidas que se tomaran para los impactos ambientales negativos son. El adecuado
manejo de escombros y el uso de protección correspondiente en la fase de construcción
para brindar seguridad a los obreros. Para la fase de operación se implementará un sistema
de manejo de desechos biodegradables y reciclables.
202
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Realizado el estudio del presente proyecto de factibilidad para implementar una planta
procesadora de jugos a base de Camu camu, sobre la base de los aspectos mencionados
en cada uno de los capítulos anteriores, a continuación, se detallan las conclusiones
específicas a las que se llegó:
203
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
204
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
RECOMENDACIONES
• Informar a los padres de familia, jóvenes, adultos mayores, etc; sobre las
propiedades nutricionales que tiene el Camu camu y del impacto positivo que se tendría
el consumo de los jugos; para la salud y bienestar gracias a su alto contenido de
vitamina C.
205
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
206
ANEXO 3.1
ENCUESTA SOBRE EL JUGO DE CAMU CAMU
A. DATOS GENERALES
Zona (Dirección)
B. DATOS ESPECIFICOS
SI NO
1 lt 2 lt 1 ½ lt
El Camu Camu es un fruto pequeño de color rojo que posee un peculiar y fuerte sabor, que
produce una gran cantidad de beneficios en el organismo de las personas que lo consumen,
comparada con la naranja, el Camu Camu proporciona 40 veces más vitamina C, 10 veces
más hierro, 3 veces más niacina, 2 veces más riboflavin, y cincuenta por ciento más fósforo
SI NO
Ferias Otros………..
ANEXO 4.1.
𝐿𝐿𝐿𝐿 1 𝑎𝑎ñ𝑜𝑜
𝑉𝑉̇ = 1.500.000,00 ∗
𝑎𝑎ñ𝑜𝑜 252𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
𝐿𝐿𝐿𝐿 Relación del: CUADRO 4.2.
𝑉𝑉̇ = 5952,38 Jugo
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
⍴ = 𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀
⍴=
𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉
𝑔𝑔𝑔𝑔
⍴𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗 = 1,039𝑚𝑚𝑚𝑚 = 1,039𝑘𝑘𝑘𝑘
𝐿𝐿𝐿𝐿
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀̇𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓 = 6184,52𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒𝑒= 𝑀𝑀𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓 = 6184,52𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗
balance de masa en el envasado
M1
Menfriado=M3=6184,52 kg/día
M6
PASTEURIZADO M4 (1%perdida)=0.01
M5=M1
BALANCE MASA GLOBAL:
Pulpa
kg azúcar
Lts Agua
Kg ácido cítrico (E-330) ESTANDARIZADO
Kg conservante (E-202sorbato
de potasio)
Kg Estabilizante
M6= 6310,10𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗𝑗
FORMULACION DE VELAZCO Y VEGA 2003
0,07𝑘𝑘𝑘𝑘 𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝑡𝑡𝑒𝑒
100𝑘𝑘𝑘𝑘 𝑝𝑝𝑝𝑝𝑝𝑝𝑝𝑝𝑝𝑝
1
𝑀𝑀𝐻𝐻2𝑂𝑂 = 5 𝑀𝑀𝑝𝑝𝑢𝑢𝑢𝑢𝑢𝑢𝑢𝑢
𝑘𝑘𝑘𝑘
1,396𝑀𝑀𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 = 6310,10 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 = 4520,13 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
1 𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐻𝐻20 = ∗ 4520,13 = 904,03
5 𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
0,1 𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴 = ∗ 4520,13 = 4,52
100 𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
0,07 𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸 = ∗ 4520,13 = 3,16
100 𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
5 𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴 = ∗ 4520,13 = 275,62
82 𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
Pulpa 71,63%
Agua 14,33%
Estabilizante 0.05%
Azúcar 4,37%
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 = 𝑀𝑀𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟𝑟 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 = 4520,13 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
Almacenamiento:
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴 = 𝑀𝑀𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃= 4520,13
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
Balance de masa para en envasado:
M1
ENVASADO M2(1%perdida)=0.01
Mpulpa= 4520,13kg/dia
M3
M4(Sorbato ESTABILIZADO
potasio)
M1=4565,79kg/día
M6
PASTEURIZADO M5 (1%perdida)=0.01
M3=4562,60 kg/dia
BALANCE MASA :
M8
REFINADO M7 (1%perdida)=0.01
M6=4608,69 kg/día
M10
DESPULPADO M9(5%perdida)=0.05
M8=4562,60kg/dia
𝑀𝑀10 = 𝑀𝑀9 + 𝑀𝑀8 𝑀𝑀10 − 𝑀𝑀9 = 4655,24 𝑘𝑘𝑘𝑘⁄𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
𝑀𝑀9 = 0,05 ∗ 𝑀𝑀10 −0,05𝑀𝑀10 + 𝑀𝑀9 = 0
ESCALDADO:
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸𝐸 = 𝑀𝑀10 = 4900,25 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
LAVADO:
𝑘𝑘𝑘𝑘
𝑀𝑀𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿𝐿 = 𝑀𝑀10 = 4900,25 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃
𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑
Para la selección :
M12
SELECCIÓN M11(2%perdida)=0.02
M10=4900,25kg/dia
PESADO DE LA
Se inicio el pesado con balanza
MATERIA PRIMA
OBTENCION DE LA
Se obtubo pulpa fresca
PULPA
Senorita :
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presente .-
COTIZACION
DESCRIPCION
Industria Brasilera
Ricardo López
DEPARTAMENTO DE VENTAS
COTIZACION
Nombre de Cliente
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presenta .-
DESPULPADORA
Cantidad: 1
Material: acero inoxidable
Calidad: AISI-304
Accionado: Motor Reductor de 1HP
Largo Tamiz: 500mm
Paleta: Regulable
Batea: Recepción
Tolva: Alimentación
Equipado c/Tamiz: 0,5 y 1mm
Construido: Según Planos CAMESBA
Acabado: Sanitario
Costo:……………………………………… Bs 33360.-
Luis Velásquez N.
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Dirección Industrial: Av. Villazón Km. 4.5, Sacaba-Telf:4721877-4722314 Sitio web: www.camesba.com
Calderería y Mecánica Santa Bárbara
COTIZACION
Nombre de Cliente
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presenta .-
Costo:……………………………………… 55600.-
Luis Velásquez N.
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Dirección Industrial: Av. Villazón Km. 4.5, Sacaba-Telf:4721877-4722314 Sitio web: www.camesba.com
Calderería y Mecánica Santa Bárbara
COTIZACION
Nombre de Cliente
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presenta.-
TANQUE ESCALDADOR
Cantidad: 1
Material: acero inoxidable
Construidas: AISI-304
Costo:……………………………………… Bs 24325.-
Luis Velásquez N.
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Dirección Industrial: Av. Villazón Km. 4.5, Sacaba-Telf:4721877-4722314 Sitio web: www.camesba.com
Calderería y Mecánica Santa Bárbara
COTIZACION
Nombre de Cliente
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presenta.-
HOMOGENEIZADOR
Especificaciones:
Modelo: HR-02-7
Prensa: 200Kg/cm2
Motor: 7HP
Peso: 900kg
Costo:……………………………… Bs 38280.-
Luis Velásquez N.
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Dirección Industrial: Av. Villazón Km. 4.5, Sacaba-Telf:4721877-4722314 Sitio web: www.camesba.com
Maquinas Envasadoras
COTIZACION
Nombre de Cliente
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presenta.-
Costo:……………………………… $10000.-
Juan Alvarez
INGENIERO DE VENTAS
Dirección Industrial: Av. Bolognesi URB. Las Retamas AREQUIPA -Sitio web: www.equitek-peru.com
COTIZACION
Nombre de Cliente
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presenta.-
FILTRADORA DE AGUA
Flujo normal: De 5 gpm (18 litros por minuto) – (75 litros por minuto)* dependiendo al
tamaño del cilindro
Válvula de control Automática Clack programable por Tiempo o por Volumen opcional
válvula manual
Costo:……………………………… Bs 48650.-
Alejandro Claros.
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Dirección: Av. Perú # 555, Villa Galindo -Telf: 4411376-67401509 Sitio web: www.desti-bol.com
Amoblando tu hogar
COTIZACION
Senorita :
E-mail:jhanyna555escobar@gmail.com
Presente .-
Escritorio en L de Madera
Cantidad: 1
Color: Tabaco
Costo:…………………………………….Bs 1500.-
Escritorio de 4 cajas
Cantidad: 3
Color: Tabaco
Costo:…………………………………….Bs 800.-
Estante grande
Cantidad: 1
Color: Tabaco
DEPARTAMENTO DE VENTAS
Virginia Rodríguez
JEFE DE PRODUCCION
Su función es planificar, administrar, controlar, supervisar, hacer un seguimiento y coordinación
del proceso productivo desarrollado en los diferentes sectores de producción, sistematizando y
centralizando la información del sector a fin de mantenerla permanentemente actualizada.
DEPENDENCIA
GERENTE GENERAL
DEPENDIENTES
• Jefe de producción
• Jefe de control de calidad
• Operarios
FUNCIONES Y TAREAS
1. Realizar la administración de los recursos humanos y materiales asignados al
Departamento de producción.
2. Controlar el proceso productivo de ejecución y cumplimiento de los plazos establecidos.
3. Controlar la adecua utilización de los insumos emitidos o ingresados a su unidad orgánica,
así como la distribución de materia prima.
4. Realizar seguimiento diario al cumplimiento de entrega de productos terminados.
5. Supervisar que los operarios cumplan con el reglamento interno de la empresa.
6. Coordinar actividades con los departamentos de administración y comercialización.
7. Implementar mejora en normas de trabajo y recursos humanos.
8. Reportar los informes de los resultados de proceso productivo mensuales a gerencia.
9. Planificar actividades y propuestas de mejora relacionadas con el departamento.
10. Definir los requerimientos de recursos materiales y humanos por esta unidad para la
inclusión en el presupuesto.
11. Estudiar y sugerir al superior inmediato las opciones de solución para los
DEPENDENCIA
GERENTE GENERAL
DEPENDIENTES
• Secretaria
• Operarios
FUNCIONES Y TAREAS
1. Diseñar planes estratégicos de marketing, para la eficacia en la venta.
2. Registrar diariamente la venta de productos, que permita su respectivo control.
3. Informar mensualmente el detalle de la venta de los productos de la empresa.
4. Conocer el mercado meta primario.
5. Conocer a total cabalidad todos los productos que se venden.
6. Identificar las necesidades del cliente, planteando alternativas de solución y
satisfaciendo dichas necesidades, siempre con la política de que el cliente es lo
primero.
7. Cuidar y evaluar constantemente la imagen de la Empresa.
8. Elaborar estudios de mercado para los diferentes productos, y obtener
información acerca de las necesidades y preferencias de los consumidores.
9. Planificar las ventas, realizando proyecciones de los flujos de ventas.
10. Mantener o aumentar en su caso el volumen de ventas. Promover de todas
las formas y medio posibles el consumo de los productos.
11. Elaborar cotizaciones de los productos de la empresa para los clientes.
12. Elaborar las notas de pedido para almacenes y notas de remisión para
almacenes.
13. Realizar otras funciones inherentes al cargo
MANUAL DE
Página:2de 2
FUNCIONES
JEFE DE
Edición :1
PRODUCCION
Revisión:
CODIGO:MF-JC Vigencia: 2018
CARACTERISTICAS DE CARGO
1. Nivel de instrucción
• Licenciatura en Administración de empresas, Ingeniería comercial,
Ingeniería industrial.
2. Experiencia para el desempeño del cargo
• 3 años en cargos similares
COMPETENCIAS LABORALES
1. Conocimientos y habilidades especiales
• Aceptación de responsabilidad
• Trabajo en equipo
• Planificación y organización
• Capacidad para evaluar
• Capacidad creativa e innovación
2. Competencia psicológica
• Toma de decisiones
• Iniciativa e interés
• Liderazgo
• Empatía hacia el cliente interno y externo
• Personalidad proactiva orientada a dar soluciones
• Eficacia bajo estrés.
3. Competencias técnicas
• Organización y métodos de investigación de mercado.
• Metodología para la recolección y recopilación de información de
• mercado.
• Relaciones humanas
SALUD Y RIESGOS
1. Seguridad.
• Ninguno
2. Riesgo
• Estrés
MANUAL DE FUNCIONES Página:1de 1
DEPENDENCIA
GERENTE GENERAL
DEPENDIENTES
• Operarios
FUNCIONES Y TAREAS
1. Verificar el cumplimiento de las normas de manejo de productos exigidas por las
instituciones locales respectivas.
ENCARGADO DE VENTAS
Vender y brindar un buen servicio al cliente, realizar un “conjunto de actividades” que le
permitan lograr determinados objetivos, como: retener a los clientes actuales, captar nuevos
clientes, lograr determinados volúmenes de venta, mantener o mejorar la participación en el
mercado, generar una determinada utilidad o beneficio, entre otros.
DEPENDENCIA
JEFE DE COMERCIALIZACION
DEPENDIENTE
Chofer
FUNCIONES Y TAREAS
1. Establecer un nexo entre el cliente y la empresa
2. Contribuir activamente a la solución de problemas
3. Administrar su territorio de ventas
4. Integrarse a las actividades de mercadotecnia de la empresa
5. Dar a conocer el producto a los clientes.
CARACTERISTICAS DEL CARGO
1. Nivel de instrucción
• Formación técnica de ventas
2. Experiencia para desempeño del cargo
• 2 años en cargos similares
COMPETENCIAS LABORALES
4. Conocimientos y habilidades especiales
• Aceptación de responsabilidades
• bunas relaciones con el cliente
• Eficiencia en el desempeño de actividades
• Trato adecuado al cliente
5. Competencia psicológica
• Iniciativa e interés
• Eficacia bajo estrés
• Perseverancia
6. Competencia técnicas
• Buen manejo relación con cliente
• Relaciones humanas
MANUAL DE
Página:1de 1
FUNCIONES
OPERARIOS Edición :1
Revisión :
CODIGO:MF-EV Vigencia: 2018
OPERARIOS
Es importante que los operarios tengan una inducción de la empresa y tener una
capacitación previa, claramente debe tener experiencia laboral.
DEPENDENCIA
Jefe de producción
DEPENDIENTE
FUNCIONES Y TAREAS
1. Establecer su área de trabajo
2. Ser responsable de sus procedimientos
3. Tener un registro de proceso
CARACTERISTICAS DEL CARGO
1. Nivel de instrucción
• Formación bachiller
COMPETENCIAS LABORALES
• Personal con conocimientos técnicos de manejo de maquinaria
SEGURIDAD Y RIESGO
Es importante que los operarios utilicen sus equipos de protección y que mantengan
una higiene estricta al momento de ingresar al área de producción
ANEXO 7.2. Formulario en Fundempresa
ANEXO 9.1. INDICADORES DE INFLACION