CEMENTOS PACASMAYO

ESTADOS FINANCIEROS | INDIVIDUAL S.A.A.

| ANUAL AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2018 | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL Analisis horizon
2018 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )

2016-2017

2016 2017 2018 S/.

CUENTA
821,426 815,676 820,416 -5,750.00
Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Ventas -462,131 -457,214 -473,251 4,917.00
-833.00
359,295 358,462 347,165
Ganancia (Pérdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribución -7,940 -8,195 -8,204 -255.00
Gastos de Administración -157,290 -157,744 -144,555 -454.00
Otros Ingresos Operativos 9,464 4,388 4,215 -5,076.00
Otros Gastos Operativos 0 0 0 0.00
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0 0.00
-6,618.00
203,529 196,911 198,621

Ganancia (Pérdida) Operativa

0.00
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos 0 0 0
Financieros medidos al Costo Amortizado
Ingresos Financieros 2,710 4,751 4,061 2,041.00
Ingresos por Intereses calculados usando
0 0 0 0.00
el Metodo de Interes Efectivo
Gastos Financieros -75,422 -73,784 -121,890 1,638.00
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor 0.00
(Pérdidas Crediticias Esperadas o 0 0 0
Reversiones)
Otros Ingresos (Gastos) de las -55,857.00
Subsidiarias, Asociadas y Negocios 47,330 -8,527 28,607
Conjuntos
Diferencias de Cambio Neto -1,294 -1,847 -7,353 -553.00
0.00
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de
Activos Financieros a Valor Razonable con 0 0 0
cambios en Resultados antes medidos al
Costo Amortizado
0.00
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro
Resultado Integral por Activos Financieros 0 0 0
medidos a Valor Razonable reclasificados
como cambios en Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un 0.00
Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo 0 0 0
Compensadoras
0.00
Diferencia entre el Importe en Libros de los 0 0 0
Activos Distribuidos y el Importe en Libros
del Dividendo a pagar
Ganancia (Pérdida) antes de
176,853 117,504 102,046 -59,349.00
Impuestos
Ingreso (Gasto) por Impuesto -54,372 -22,871 -25,347 31,501.00
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones
122,481 94,633 76,699 -27,848.00
Continuadas
Ganancia (Pérdida) procedente de 5,456.00
Operaciones Discontinuadas, neta de -6,307 -851 0
Impuesto

116,174 93,782 76,699 -22,392.00

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
 Analisis horizontal Analisis vertical

2016-2017 2016-2017 2016 2017 2018

% S/. % % % %

-0.70% 4,740.00 0.58% 100.00% 100.00% 100.00%

-1.06% -16,037.00 3.51% -56.26% -56.05% -57.68%

-0.23% -11,297.00 -3.15% 43.74% 43.95% 42.32%

3.21% -9.00 0.11% -0.97% -1.00% -1.00%

0.29% 13,189.00 -8.36% -19.15% -19.34% -17.62%
-53.63% -173.00 -3.94% 1.15% 0.54% 0.51%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-3.25% 1,710.00 0.87% 24.78% 24.14% 24.21%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

75.31% -690.00 -14.52% 0.33% 0.58% 0.49%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-2.17% -48,106.00 65.20% -9.18% -9.05% -14.86%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-118.02% 37,134.00 -435.49% 5.76% -1.05% 3.49%

42.74% -5,506.00 298.11% -0.16% -0.23% -0.90%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-33.56% -15,458.00 -13.16% 21.53% 14.41% 12.44%

-57.94% -2,476.00 10.83% -6.62% -2.80% -3.09%

-22.74% -17,934.00 -18.95% 14.91% 11.60% 9.35%

-86.51% 851.00 -100.00% -0.77% -0.10% 0.00%

-19.27% -17,083.00 -18.22% 14.14% 11.50% 9.35%

CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. Analisis horizon
ESTADOS FINANCIEROS | INDIVIDUAL | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018 |
ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
2016-2017
CUENTA 2016 2017 2018 S/.
Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 43,004 28,823 6,789 -14,181.00
Otros Activos Financieros 0 0 0 0.00
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras
89,136 119,774 129,791 30,638.00
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales 14,153 14,043 7,151 -110.00
Cuentas por Cobrar a Entidades
66,530 91,001 106,794 24,471.00
Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar 8,453 14,730 15,846 6,277.00
Anticipos 0 0 0 0.00
Inventarios 299,383 324,212 369,661 24,829.00
Activos Biológicos 0 0 0 0.00
38,554 14,984 24,807 -23,570.00
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no Financieros 4,346 1,771 3,922 -2,575.00
0.00
Activos Corrientes Distintos al Efectivo 0 0 0
Pignorados como Garantía Colateral
15,141.00
Total Activos Corrientes Distintos de los
Activos no Corrientes o Grupos de 474,423 489,564 534,970
Activos para su Disposición Clasificados
como Mantenidos para la Venta o para
Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de -234,195.00
Activos para su Disposición Clasificados
como Mantenidos para la Venta o como 234,195 0 0
Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios
Total Activos Corrientes 708,618 489,564 534,970 -219,054.00
Activos No Corrientes 0 0 0 0.00
Otros Activos Financieros 70,569 21,695 39,151 -48,874.00
Inversiones en Subsidiarias, Negocios
426,942 368,337 374,576 -58,605.00
Conjuntos y Asociadas
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras
7,899 3,221 923 -4,678.00
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 0.00
Cuentas por Cobrar a Entidades
2,260 0 0 -2,260.00
Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar 5,639 3,221 923 -2,418.00
Anticipos 0 0 0 0.00
Inventarios 0 0 0 0.00
Activos Biológicos 0 0 0 0.00
Propiedades de Inversión 0 0 0 0.00
Propiedades, Planta y Equipo 1,925,840 1,857,408 1,809,436 -68,432.00
Activos Intangibles Distintos de la
7,811 10,309 12,766 2,498.00
Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0 0.00
Activos por Impuestos Corrientes, no
0 0 0 0.00
Corrientes
Plusvalía 0 0 0 0.00
Otros Activos no Financieros 724 533 342 -191.00
Activos no Corrientes Distintos al 0.00
Efectivo Pignorados como Garantía 0 0 0
Colateral
Total Activos No Corrientes 2,439,785 2,261,503 2,237,194 -178,282.00
TOTAL DE ACTIVOS 3,148,403 2,751,067 2,772,164 -397,336.00
Pasivos y Patrimonio 0 0 0 0.00
Pasivos Corrientes 0 0 0 0.00
Otros Pasivos Financieros 0 0 16,895 0.00
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras
114,720 138,851 123,442 24,131.00
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 45,574 51,493 42,850 5,919.00
Cuentas por Pagar a Entidades
590 1,180 12,233 590.00
Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar 68,556 86,178 68,359 17,622.00
Ingresos Diferidos 0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones 22,335 17,062 39,469 -5,273.00
0 0 0 0.00
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0.00
18,858.00
Total de Pasivos Corrientes Distintos de
Pasivos Incluidos en Grupos de Activos 137,055 155,913 179,806
para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta
0.00
Pasivos incluidos en Grupos de Activos
0 0 0
para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes 137,055 155,913 179,806 18,858.00
Pasivos No Corrientes 0 0 0 0.00
Otros Pasivos Financieros 998,148 965,290 1,022,555 -32,858.00
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras
0 0 0 0.00
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0 0.00
Cuentas por Pagar a Entidades
0 0 0 0.00
Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0 0.00
Ingresos Diferidos 0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones 22,042 27,613 4,697 5,571.00
Pasivos por Impuestos Diferidos 123,718 95,691 113,743 -28,027.00
Pasivos por Impuestos Corrientes, no
0 0 0 0.00
Corriente
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0.00
Total Pasivos No Corrientes 1,143,908 1,088,594 1,140,995 -55,314.00
Total Pasivos 1,280,963 1,244,507 1,320,801 -36,456.00
Patrimonio 0 0 0 0.00
Capital Emitido 531,461 423,868 423,868 -107,593.00
Primas de Emisión 545,165 432,779 432,779 -112,386.00
Acciones de Inversión 50,503 40,279 40,279 -10,224.00
Acciones Propias en Cartera -108,248 -119,005 -121,258 -10,757.00
Otras Reservas de Capital 188,075 160,686 168,356 -27,389.00
Resultados Acumulados 677,086 611,652 519,285 -65,434.00
Otras Reservas de Patrimonio -16,602 -43,699 -11,946 -27,097.00
Total Patrimonio 1,867,440 1,506,560 1,451,363 -360,880.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,148,403 2,751,067 2,772,164 -397,336.00
 Analisis horizontal Analisis vertical
2016-2017 2016-2017 2016 2017 2018
% S/. % % % %

-32.98% -22,034.00 -76.45% 1.37% 1.05% 0.24%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
34.37% 10,017.00 8.36% 2.83% 4.35% 4.68%

-0.78% -6,892.00 -49.08% 0.45% 0.51% 0.26%

36.78% 15,793.00 17.35% 2.11% 3.31% 3.85%

74.26% 1,116.00 7.58% 0.27% 0.54% 0.57%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
8.29% 45,449.00 14.02% 9.51% 11.78% 13.33%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-61.14% 9,823.00 65.56% 1.22% 0.54% 0.89%

-59.25% 2,151.00 121.46% 0.14% 0.06% 0.14%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

3.19% 45,406.00 9.27% 15.07% 17.80% 19.30%

-100.00% 0.00 #DIV/0! 7.44% 0.00% 0.00%

-30.91% 45,406.00 9.27% 22.51% 17.80% 19.30%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-69.26% 17,456.00 80.46% 2.24% 0.79% 1.41%
-13.73% 6,239.00 1.69% 13.56% 13.39% 13.51%

-59.22% -2,298.00 -71.34% 0.25% 0.12% 0.03%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-100.00% 0.00 0.00% 0.07% 0.00% 0.00%

-42.88% -2,298.00 -71.34% 0.18% 0.12% 0.03%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-3.55% -47,972.00 -2.58% 61.17% 67.52% 65.27%
31.98% 2,457.00 23.83% 0.25% 0.37% 0.46%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-26.38% -191.00 -35.83% 0.02% 0.02% 0.01%
 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-7.31% -24,309.00 -1.07% 77.49% 82.20% 80.70%

-12.62% 21,097.00 0.77% 100.00% 100.00% 100.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 16,895.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.61%
21.03% -15,409.00 -11.10% 3.64% 5.05% 4.45%

12.99% -8,643.00 -16.78% 1.45% 1.87% 1.55%

100.00% 11,053.00 936.69% 0.02% 0.04% 0.44%

25.70% -17,819.00 -20.68% 2.18% 3.13% 2.47%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-23.61% 22,407.00 131.33% 0.71% 0.62% 1.42%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

13.76% 23,893.00 15.32% 4.35% 5.67% 6.49%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

13.76% 23,893.00 15.32% 4.35% 5.67% 6.49%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-3.29% 57,265.00 5.93% 31.70% 35.09% 36.89%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

25.27% -22,916.00 -82.99% 0.70% 1.00% 0.17%

-22.65% 18,052.00 18.86% 3.93% 3.48% 4.10%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-4.84% 52,401.00 4.81% 36.33% 39.57% 41.16%
-2.85% 76,294.00 6.13% 40.69% 45.24% 47.65%
0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-20.24% 0.00 0.00% 16.88% 15.41% 15.29%
-20.62% 0.00 0.00% 17.32% 15.73% 15.61%
-20.24% 0.00 0.00% 1.60% 1.46% 1.45%
9.94% -2,253.00 1.89% -3.44% -4.33% -4.37%
-14.56% 7,670.00 4.77% 5.97% 5.84% 6.07%
-9.66% -92,367.00 -15.10% 21.51% 22.23% 18.73%
163.22% 31,753.00 -72.66% -0.53% -1.59% -0.43%
-19.32% -55,197.00 -3.66% 59.31% 54.76% 52.35%
-12.62% 21,097.00 0.77% 100.00% 100.00% 100.00%
 2016 2017 2018
Margen Neto 14.14% 11.50% 9.35%
Rotación de Activos totales 0.26 0.30 0.30
Multiplicador de Capital 1.69 1.83 1.91
ANÁLISIS DUPONT EXSA SA 2016 2017 2018
ROA 3.69% 3.41% 2.77%
ROE 6.22% 6.22% 5.28%

ANÁLISIS DUPONT
250.00%

200.00%

150.00%

100.00%

50.00%

0.00%

ROA y ROE
7.00%

6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
ROA ROE
Col umn B Col umn C Col umn D
Razones de actividad en Dias
Periodo promedio de cobranzas
Periodo promedio de Rotación de inventarios
Periodo promedio de pagos
Años
Ciclo operativo
Ciclo de conversión de efectivo

Razones de actividad (dias)

300

250

200

150

100

50

0
 2016 2017 2018
39 53 57
233 255 281
89 109 94
2016 2017 2018
272 308 338
183 199 244

300 CICLO O
idad (dias)

200

100

-
C

-100
Años 2016 2017 2018
Ciclo operativo 272 308 338
Ciclo de conversión de efectivo 183 199 244

300 CICLO OPERATIVO Y CICLO DE CONVERSIÓN DE EFECTIVO DE EMPRESA

200

100

-
Ciclo operativo Ciclo de conversión de efectivo

-100
DE EMPRESA

n de efectivo
https://www.emis.com/php/company-profile/CO/Celsa_SAS_es_1186103.html

CELSA S.A.S.
(COLOMBIA)
Principales Actividades: Fabricación de
Equipos de Iluminación Eléctrica
Nombre Completo: Celsa S.A.S.Fecha
de Actualización de la Compañía: 10
de junio de 2019

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más recientes: 2018Disponible en: Inglés &
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Celsa S.A fue fundada el 5 de agosto

de 1971. Ofrece soluciones integrales
de ingeniería en los mercados de
energía, iluminación y
telecomunicaciones mediante el
diseño, producción y comercialización
de luminarias para alumbrado público,
industrial y decorativo, proyectores
para escenarios deportivos y
recreativos, equipos de protección y
maniobra para redes eléctricas,
aparatos para telefonía,
telecomunicaciones y equipos para
medios de pago.

Casa Matriz
Autopista Medellin - Bogota Km 26
Vda La Honda Parque Industrial
Cincuentenario
Guarne; Antioquia;
Datos de contacto: Comprar el Celsa
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Página Web: http://www.celsa.com.co

INFORMACIÓN BÁSICA
Total de Empleados:
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Capital Registrado:
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Calificación :
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Fecha de Incorporación:
05 de agosto de 1971
PRINCIPALES EJECUTIVOS
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Representante Legal
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Representante Legal Suplente
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Revisor Fiscal
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Revisor Fiscal Suplente
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Contador
DETALLES DE ACCIONISTAS
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24,32%
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10,48%
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5,81%
SUBSIDIARIAS
Expansiones Y Mantenimientos Electricos
S.A.S (E.M.E.S.A.S)
19,8%
Financiera Dann Regional Compañia De
Financiamiento S.A.
0,61%
Industria Andina De Iluminacion S.A.
Inadisa
RENDIMIENTO DE LA EMPRESA
2015Y2016Y2017Y2018Y
Ingresos netos por ventas
Ganancia (Pérdida) Neta
Margen Neto
Los valores financieros del gráfico están
disponibles Celsa S.A.S. una vez adquirido
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DATOS FINANCIEROS CLAVES

Tasa de crecimiento anual de los últimos
dos años en divisa local COP. Todos los
datos financieros están incluidos en el
informe comprado.
Ingresos netos por ventas
35,19%▲
Total Ingreso Operativo
33,99%▲
Ganancia operativa (EBIT)
202,92%▲
EBITDA
165,97%▲
Ganancia (Pérdida) Neta
270,96%▲
Activos Totales
18,79%▲
Total de patrimonio
18,25%▲
Margen Operacional
10,01%▲
Margen Neto
5,38%▲
Rendimiento Sobre El Patrimonio (ROE)
12,75%▲
Relación Deuda/Capital
-15,94%▼
Prueba Ácida
0,43%▲
Coeficiente De Efectivo
0,13%▲
Se mantiene el margen bruto del año 42.32%
anterior (2018)
Ventas 2018 820,416
Detalle del gasto de ventas 2018
Remuneraciones 2658
Cargas diversas de gestión 532
Total 3,190.0

Detalle del gasto de administracion 2018

Gastos de personal 2739
Cargas diversas de gestión 1261
Total 4000

Comparativo de ventas
2016 2017
821,426 815,676

Supuestos
1. Se considera que todas las ventas se distribuyen al mismo porcentaje dentro de cada mes en el 2019.
2. Se considera la proyeccion del costo de ventas como un promedio distribuido de forma equitativa cada año.
3. Las compras de activos las obtuvimos de las notas a los estados financieros de los adicionales de compras de activo del 2
5. Se considera una provision de 1.5% de las ventas como impuesto a la renta.
6. Los gastos financieros se mantendran constantes y se pagaran al final del periodo.
7. La caja minima corresponde al efectivo generado en el ultimo periodo como base para sostener las operaciones (16,775 mil

Calculos ventas
2016-2017 2017-2018
-0.70% 0.58%
.
Incremento ventas -0.06%
Ventas 2019 819,928.31
Margen bruto 2018 42.32%
Compras 2019 472,969.68
Remuneraciones 5,393.79
Gastos diversos 1,791.93
Activo fijo 10,198.00
Ventas promedio mensual 68,327.36
Compras promedio mensual 39,414.14
Gastos financieros que se pagara 2019 121890

Presupuesto de Efectivo
Ventas
Contado 20%
a 30 dias 40%
a 60 dias 40%
Total ingresos
Egresos

Pagos a Proveedores
30 dias 30%
60 dias 20%
90 dias 50%

Remuneraciones
Gastos diversos
Inversión en activos fijos
Provisión del Impuesto a la Renta 1.5%
Gastos financieros
Total Egresos
Saldo
Caja inicial
caja final
Caja minima
Prestamo

Saldos final al 31/12/2019

Cuentas por cobrar 81,993
Cuentas por pagar 86,711
Caja final 6,789
Prestamo 18,861
 Porcentaje sobre las ventas (2018)
0.32%
0.06%
0.39%

Porcentaje sobre las ventas (2018)

0.33%
0.15%
0.49%

2018
820,416

dentro de cada mes en el 2019.

tribuido de forma equitativa cada año.
ancieros de los adicionales de compras de activo del 2018.

l del periodo.
como base para sostener las operaciones (16,775 miles de dolares).

2019
Enero Febrero Marzo Abril

13,665.47 13,665.47 13,665.47 13,665.47

27,330.94 27,330.94 27,330.94
27,330.94 27,330.94
13,665.47 40,996.42 68,327.36 68,327.36
 11,824.24 11,824.24 11,824.24
7,882.83 7,882.83
19,707.07

449.48 449.48 449.48 449.48

149.33 149.33 149.33 149.33
10,198.00
12,298.92 12,298.92 12,298.92 12,298.92

23,095.74 24,721.98 32,604.81 52,311.87

-9,430.26 16,274.44 35,722.55 16,015.48
6,789.00 6,789.00 23,063.44 58,785.99
-2,641.26 23,063.44 58,785.99 74,801.48
6,789.00 6,789.00 6,789.00 6,789.00
9,430.26
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

13,665.47 13,665.47 13,665.47 13,665.47 13,665.47 13,665.47

27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94
27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94
68,327.36 68,327.36 68,327.36 68,327.36 68,327.36 68,327.36
11,824.24 11,824.24 11,824.24 11,824.24 11,824.24 11,824.24
7,882.83 7,882.83 7,882.83 7,882.83 7,882.83 7,882.83
19,707.07 19,707.07 19,707.07 19,707.07 19,707.07 19,707.07

449.48 449.48 449.48 449.48 449.48 449.48

149.33 149.33 149.33 149.33 149.33 149.33

12,298.92 12,298.92 12,298.92 12,298.92 12,298.92 12,298.92

52,311.87 52,311.87 52,311.87 52,311.87 52,311.87 52,311.87

16,015.48 16,015.48 16,015.48 16,015.48 16,015.48 16,015.48
74,801.48 90,816.96 106,832.44 122,847.93 138,863.41 154,878.90
90,816.96 106,832.44 122,847.93 138,863.41 154,878.90 170,894.38
6,789.00 6,789.00 6,789.00 6,789.00 6,789.00 6,789.00
Noviembre Diciembre
Cuentas por cobrar
13,665.47 13,665.47
27,330.94 27,330.94 27,330.94
27,330.94 27,330.94 27,330.94 27,330.94
68,327.36 68,327.36
 Cuentas por pagar
11,824.24 11,824.24 11,824.24
7,882.83 7,882.83 7,882.83 7,882.83
19,707.07 19,707.07 19,707.07 19,707.07 19,707.07

449.48 449.48
149.33 149.33

12,298.92 12,298.92
121890
52,311.87 52,311.87
16,015.48 16,015.48
170,894.38 186,909.86
186,909.86 202,925.35
6,789.00 6,789.00
9,430.26
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2019
ACTIVO PASIVO
Efectivo 202,925.35 Cuentas por pagar
Inventarios 480,559.30 Prestamo de corto plazo
Cuentas por cobrar 175,322.37
Otros Activos no Financieros 3,922.00 PASIVO CORRIENTE

ACTIVO CORRIENTE 862,729.02

PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones en subsidiarias 374,576.00
Propiedades, Planta y Equipo 1,819,634.00 TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
ACTIVO NO CORRIENTE 2,194,210.00 Capital social
Utilidad ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 3,056,939.02 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

FER

Incremento de cuentas por cobrar 20 dias

para el 2019
Cuentas por cobrar 2018 57 dias

Rotacion de cuentas por cobrar 2018 57 dias

Rotacion de cuentas por cobrar 2019 77 dias
Rotación de cuentas por cobrar (dias) = cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
/Ventas *360
Cuentas por cobrar 2019 175,265.42
 135,786.20
19,803.55

155,589.75

0.00

155,589.75

423,868.00
76,653.41
500,521.41

656,111.16
2,400,827.86
ESTADO DE RESULTADOS 2019 (Expresado en miles de dolares americanos)

Ingresos 819,928.31
costo de ventas -472,969.68
utilidad bruta 346,958.63
gastos administrativos y de ventas -7,185.73
Otros ingresos / gastos -9,386.34
Utilidad operativa 231,394.87
Gastos financieros -121,890.00
Utilidad antes de impuestos 109,504.87
Impuesto a la renta 30% -32,851.46
Utilidad Neta 76,653.41
100.00%
30.00%
70.00% Margen neto 2018 9.35%

…>
PLAZO 5 AÑOS
TASA ANUAL 5.50% ANUAL S&P
FRECUENCIA Semestral 2.00%
TIPO DE CUPÓN FIJO 1%
AMORT BULLET
RATING BBB
PREC COL 97.5
AAA
BBB
8 Escalones TES 2.71%
25 pbs
100 pbs
EMPRESA

SEMESTRAL Saldo Amortización Interes cuota

0 97.5
1 2.65 2.65
2 2.65 2.65
3 2.65 2.65
4 2.65 2.65
5 2.65 2.65
6 2.65 2.65
7 2.65 2.65
8 2.65 2.65
9 2.65 2.65
10 97.5 2.65 100.15
BONOS VP
TEA YTM TASA TES
2.000% 2.00% 4.00% 1.98% 2.5939919339
2.607% 2.00% 4.61% 2.28% 2.5288585829
2.914% 2.00% 4.91% 2.43% 2.4616999836
3.233% 2.00% 5.23% 2.58% 2.3888087872
3.535% 2.00% 5.54% 2.73% 2.3120328734
3.806% 2.00% 5.81% 2.86% 2.2333377272
4.044% 2.00% 6.04% 2.98% 2.1541896617
4.250% 2.00% 6.25% 3.08% 2.0757236621
4.426% 2.00% 6.43% 3.16% 1.9988051641
4.577% 2.00% 6.58% 3.24% 72.830516379

Valor 93.58
Precio 97.50
BAJO LA PAR
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pu/CCID/Paginas/cc_unacurva.aspx