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Curso de:
Proyectos de Inversión
Autores:
CRUZ NIEVES KELLY YASMIN
DIAZ CALDERON, FABRICIO ALONSO
MARTINEZ CHAUPE, LUIS ANGEL
RODRIGUEZ BUSTAMANTE, VICTOR MANUEL
SANCHEZ ROLDAN, OMAR JHESSON
Docente:
Ing. Pablo Burgos Zavaleta
TRUJILLO – PERÚ
2018
DEDICATORIA
Grupo 21
AGRADECIMIENTOS
Palomino (2006), manifiesta que el vino es una bebida alcohólica elaborada por fermentación
del jugo, fresco o concentrado de frutas. Su nombre proviene de la variedad (Vitis vinífera) que
es la variedad de uva de la descienden la mayoría de las utilizadas para la elaboración de vinos,
y las primeras en ser utilizadas para ello.
Todos los avances, además de contribuir a una mejor calidad de vida, ayudan a construir una
mejor imagen del vino como producto de consumo, asociado a la naturaleza y la salud. Así el
uso medicinal del vino pasó a un segundo plano.
Actualmente se utiliza el vino terapia como un tratamiento contra el estrés. A partir del vino, y
por las cualidades antioxidantes que posee, se producen cosméticos que tonifican la piel.
(DELGADO, 1997).
1.4. Justificación
El vino artesanal es una alternativa socio productiva y ecológica para disfrutar de una bebida
con propiedades saludables y accesibles. Se puede elaborar de diversas frutas.
El vino que se consumía en esta época comenzó siendo un producto destinado a una clase
social con un poder adquisitivo muy elevado como eran los faraones, los sacerdotes o los altos
funcionarios. Siglos después se generalizó y se convirtió en una bebida básica en la dieta
debido al aporte nutricional que poseía, además de otros usos como fármaco o remedio curativo
(Sanz, 2009)
1.5. Objetivos del Estudio
Objetivo General:
Objetivo específico:
CRONOGRAMA
ESTUDIO TÉCNICO
ESTUDIO
LEGAL,AMBIENTAL Y
ORGANIZACIONAL
ESTUDIO ECONOMICO Y
FINANCIERO
Elaboración: Propia
1.8. Ejecutores
Para llevar a cabo la realización del presente proyecto, se considera la asociación de los
siguientes socios:
Junto con Produce, esperan lanzar pronto un decreto supremo que permite a
las empresas cuyo capital social es hasta 1 UIT, tanto para la reserva como
para la constitución serán exoneradas de la tasa registral. Así mismo, el costo
de notarios para la escritura se espera sea S/100.
Actualmente, el consumo per cápita es de de 1.5 litros de vino por año. Sin
embargo, este año se espera que el consumo per cápita sea de 1.7 litros por
año y que el volumen alcance los 50 millones de litros al año. Sin embargo,
si tan sólo se toma a la población mayor de 18 años, el consumo es de 3 litros
per cápita al año. En comparación, Argentina y Chile tienen un consumo de
26 y 17 litros per cápita al año, respectivamente. El consumo de Colombia,
que al igual que Perú no es un gran productor de vino, fue de 1,2 litros per
cápita en 2012, según informó el diario La República de Colombia.
Este mercado del vino en nuestro país creció 15% en volumen en 2012. No
obstante, el segmento de vinos de lujo alcanzó el 30%, precisó Castro. Para
este año se espera que este segmento crezca 20%. Actualmente, el precio
promedio de una botella de vino en nuestro país es de US$3.5. Los vinos low
cost, con un precio de hasta US$5, representan 65% del mercado; los vinos
mid cost, de US$5 a US$15, el 25%; y los premium, de US$15 en adelante,
10%. Asimismo, en términos de valor, el 70% del mercado lo tienen los vinos
nacionales, en comparación al 30% de los importados. Argentina se ha
mantenido como líder en este grupo, logrando que sus vinos representen el
45% de ese valor con una representación de 40% en volumen de
importaciones. Le sigue Chile, que si bien tiene el 38% del volumen,
representa el 30% en términos de valor. El tercer país es España, que tiene
el 14% del valor, con un 11% del volumen. El volumen de importaciones ha
crecido 6.7% anual en promedio, indicó la empresa importadora Yi Chang.
6 207
Total 9 906 746 13 538 208 17 005 210 22 048 356 27 412 157
967
Amazonas 65 137 118 439 194 472 254 560 336 665 375 993
Áncash 1/ 428 467 586 214 732 092 826 399 955 023 1 063 459
Apurímac 258 094 288 223 308 613 323 346 381 997 404 190
Arequipa 263 077 388 881 529 566 706 580 916 806 1 152 303
Ayacucho 358 991 410 772 457 441 503 392 492 507 612 489
Cajamarca 1/ 482 431 731 256 902 912 1 026 444 1 259 808 1 387 809
Prov. Const. del
82 287 213 540 321 231 443 413 639 729 876 877
Callao 2/
Cusco 486 592 611 972 715 237 832 504 1 028 763 1 171 403
Huancavelica 244 595 302 817 331 629 346 797 385 162 454 797
Huánuco 1/ 229 268 323 246 409 514 477 877 654 489 762 223
Ica 140 898 255 930 357 247 433 897 565 686 711 932
Junín 1/ 338 502 521 210 696 641 852 238 1 035 841 1 225 474
La Libertad 1/ 395 233 597 925 799 977 982 074 1 270 261 1 617 050
Lambayeque 192 890 342 446 514 602 674 442 920 795 1 112 868
Lima 828 298 2 031 051 3 472 564 4 745 877 6 386 308 8 445 211
Loreto 1/ 152 457 272 933 375 007 482 829 687 282 891 732
Madre de Dios 4 950 14 890 21 304 33 007 67 008 109 555
Moquegua 34 152 51 614 74 470 101 610 128 747 161 533
Pasco 1/ 91 617 140 426 175 657 211 918 226 295 280 449
Piura 408 605 668 941 854 972 1 125 865 1 388 264 1 676 315
Puno 548 371 686 260 776 173 890 258 1 079 849 1 268 441
San Martín 94 843 161 763 224 427 319 751 552 387 728 808
Tacna 36 349 66 024 95 444 143 085 218 353 288 781
Tumbes 25 709 55 812 76 515 103 839 155 521 200 306
Ucayali 1/ 16 154 64 161 120 501 163 208 314 810 432 159
Provincia de
562 885 1 632 370 2 981 292 4 164 597 5 706 127 7 605 742
Lima 3/
Región Lima 4/ 265 413 398 681 491 272 581 280 680 181 839 469
El departamento de la libertad es una de los principales departamentos que presentan un alto índice de
natalidad como se demuestra en la siguiente tabla además es uno de los departamentos que presenta uno
de los más altos índices de esperanza de vida. Esto es fundamental ya que la empresa estará enfocada
en las personas mayores de edad y es de gran importancia que exista un buen índice de esperanza de
vida.
Indicadores demográficos, por departamento, 2015-2020
Fecundidad
Mortalidad
Crecimiento Natural
Tasa de crecimiento
natural:
b-d (por cien) 11.27 14.76 12.36 11.05 10.55
Migración Interna e
Internacional*/
Crecimiento Total
2.1.4. Segmentación
Segmentación de mercado
Criterio
Geográfico La Libertad , Trujillo
Jóvenes y adultos (18 - 60
Demográfico
años)
NSE ByC
Producto Básico:
Producto Real
DEPARTAMENTO POBLACION
LA LIBERTAD 1859640
LAMBAYEQUE 1260650
ANCASH 1148634
TOTAL 4268924
Fuente: INEI
DEMOGRAFIA
NSE
Fuente: APEIM
• Competencia
‒ Cerveza
‒ Ron
‒ Whisky
‒ Vodka
• Producto Nuevo
Competencia directa:
Competencia indirecta:
No hay un producto igual, por lo tanto, no se tiene una oferta histórica ni una
presente sobre el producto.
Si los insumos, en este caso de los ingredientes principales como son el vino
y el arándano aumentan de precio, entonces el costo del producto se
incrementará y con este el precio, teniendo una reducción en la oferta.
Tecnología:
Número de Empresas:
Arándano:
Vino
Separar el vino del sedimento una vez más, botella para almacenar y sellar
herméticamente con tapones de corcho. Su vida útil es hasta 3 años. (En la
foto un vino de arándano, 6 meses de envejecimiento)
Es por ello que estableceremos una estructura de costo real del producto
(producción, hasta su comercialización o venta), establecer un margen
mínimo y máximo de utilidad, mediante un análisis de sensibilidad de precios,
con ello optar por una estrategia de precio promedio con una leve alza, para
que se pueda percibir la diferenciación y además reconocer la calidad del
producto que se refleja en dicho precio.
2.2.1.3. Conveniencia
2.2.1.4. Comunicación
2.2.3.1. Identificación
Degustaciones:
Redes Sociales:
Anuncios publicitarios:
Costo
Para poder financiar bien nuestro negocio, los costos estarán acorde con el
mercado, insumos, publicidad que se necesiten para nuestro producto, esto
provocará una mayor rigidez en los costos.
Innovación
Accesibilidad
MEDIOS DE
Ponderación TOTAL
COMUNICACION
Anuncios publicitarios 1 2 1 4
Redes sociales 1 1 1 3
Degustación 1 3 2 6
2.3. Plan de Mercadotecnia
El precio de nuestro producto será de S/.20 soles, un precio accesible para el cliente.
2.3.5. Conveniencia
Nuestro medio de pago, será en efectivo y también se aceptará tarjetas (débito y
crédito).
Las botellas de vino saldrá desde la fábrica, por medio de camionetas, asimismo
contaremos con motocicletas que estarán destinadas para atención en delivery.
2.3.6. Comunicación
2.3.7. Posicionamiento
EL marketing juega un rol muy importante en toda empresa, ya que a este se debe el
éxito comercial, por ello que tenemos pensado en invertir el 10% del capital en una
campaña de marketing con el fin de posicionarnos en el mercado local.
3. Capítulo III: Estudio Técnico
3.9.
Almacén
Producción
‒ Recepción:
Es la parte en donde las materias primas llegan a la planta de
procesamiento y son recibidas en bandejas plásticas para su posterior
selección.
‒ Selección
La materia prima se recibe en buenas condiciones físicas, es decir no tiene
que estar golpeada o deteriorada. Así mismo tiene que estar con un buen
índice de madurez con el fin de conseguir un grado óptimo de azúcar en
la fruta.
‒ Pesaje:
Es una operación que se realiza con la finalidad de obtener el rendimiento
del proceso ya que la cascara del arándano y cereza son un subproducto
y eso significa una merma.
‒ Triturado:
Desintegrar y separar la parte comestible de las frutas de las semillas y la
cáscara para obtener la pulpa de la fruta y pasa a una trituradora en donde
se mescla con agua junto con el compuesto químico Metabisulfito Potásico
quien es un conservante en la industria.
‒ Fermentación
El proceso de fermentación del vino hace referencia a la función
catalizadora que convierte el mosto o jugo de uva en una bebida
alcohólica.
‒ Envasar:
Previamente se debe lavar y desinfectar las botellas.
‒ Sellar:
Cerrar con su respectiva tapa metálica la botella.
‒ Inspeccionar:
Este software es muy útil ya que puede usarse para varios tipos de ocasiones
cómo cumpleaños, festividades, aniversarios y haciendo pedidos totalmente
personalizados
3.3. Centro de Operaciones
Macro-Localización
Como resultado, escogeremos ubicar la planta en Viru, ya que tiene un valor ponderado
más alto que la otra planta evaluada. Entre las ventajas de la planta de en Viru, se
encuentra la cercanía al al producto, ya que se ubica en el norte del Perú, los costos
de transporte se reducen comparados con la planta en Trujillo y la calidad de vida de
los consumidores es mejor en La Libertad, así que el acceso a los servicios públicos
se hace mucho más fácil.
Micro-Localización
Fórmulas a emplear:
Sg=Ss x N
Se=(Ss+Sg)x K
AT=(Ss+Sg+Se)x NM
Estación 1 (Molino)
Ss=0.6 x 0.56 m2
Sg=0.336 x 2=0.672 m2
Se= (0.336+0.672)x 2.33=2.34 m2 K=(1.70)/(0.75)=2.33
A total=3.348 m2
Estación 2 (Tratamiento de aguas)
Estación 3 (Macerado)
Ss=1.450 x 1.350=1.9575 m2
Sg=1.9575 x 2=3.915 m2
Se=(1.9575+3.915)x2.26=13.27m2 K=(1.70)/(0.750)=2.26
A total=(1.9575+3.915+13.27)x1=19.14 m2
E) Estación 5 (Fermentado)
Ss=1.3 x 1.3=1.69 m2
Sg=1.69 x 2=3.38 m2
Se=(3,38+1.69)x1.13=5.72 m2 K=(1.70)/(1.5)=1.13
A total=(5.72+3.38+1.69)x5=53.95m2
F) Estación 6 (Filtración)
Ss=5 m2
Sg=5*2=10 m2 K=(1.7)/2=0.85
Se=(5+10)*0.85=12.75 m2
A total=(5+10+12.75)*1=27.75 m2
G) Estación 7 (Enjuagadora)
Ss=0.670 x 0.75=0.48 m2
Sg= 0.48 m2 x 4 = 1.92 m2
Se=(0.48+1.92)x2.53=6.072m2 K=(1.70)/(0.67)=2.53
A total=(0.48+1.92+6.072)x1=8.472m2
Estación 7 (MONOBLOCK)
Ss=0.68x 1.8=1.224 m2
Sg=1.224x 2=2.448 m2 K=(1.70)/(1.8)=0.94
Se=(2.448+1.224)*0.94=3.45 m2
Atotal=(3.45+2.448+1.224)*1=7.122 m2
Atotal E7=8.5+7.5=16 m2
H) Estación 8 (Maduración)
Dimensiones
I) Estación 9 (Etiquetadora)
Ss=0.41 x 0.57=0.2337 m2
Sg=0.2337 x 3=0.7011 m2
Se= (0.2337 + 0.7011) x6.26 =5.87
m2 K=(1.70)/(0.27)=6.26
A total= (0.2337 + 0.7011 + 5.87) x1 = 6.8048 m2
Asimismo, es considerada una pequeña empresa puesto que excede la cantidad de operarios.
Por ello, la empresa se acoge al decreto legislativo N°705: Ley de Promoción de Micro
Empresas y Pequeñas Empresas
‒ Legalizar los libros contables ante notario público. (Dependiendo del tipo de
régimen tributario)
4.2.2. Costos de Constitución
5.1.1. Misión
Ser una empresa líder en el norte del país que brinde a consumidores , un vino de
arándano exquisito, de la más alta calidad que cautiven la preferencia de nuestros
clientes, además de estar comprometido en la entrega a tiempo garantizando los más
altos estándares de calidad, eficiencia y competitividad.
5.1.2. Visión
Ser marca líder en nuestro mercado, ofrecer productos nuevos e innovadores junto con
un sabor agradable para los más exigentes paladares y llegar a ser reconocidos a nivel
nacional e internacional, donde el espíritu por crear nuevas y mejores ideas se
convierta en una filosofía de vida, donde todos participemos de manera proactiva para
garantizar resultados útiles para nuestros clientes y nuestra gente, siendo líderes en
conocimiento, gestión y productividad.
Actividades de apoyo
Infraestructura:
Desarrollo tecnológico:
Aprovisionamiento:
Actividades de primarias
Calidad:
Para lograr una buena reputación se han de llevar a cabo distintas
actividades de la mejor manera orientadas a alcanzar una cultura en donde
la calidad e inocuidad sean factores primordiales en nuestras operaciones.
Capacidad:
Como ya se ha mencionado los principales aspectos a tener en cuenta es
la reducida capacidad de produccion. Por tanto, se han de llevar actividades
para lograr incrementarla.
Desarrollo de las redes sociales:
Una de las grandes ventanas para marketing en nuestros tiempos son las
redes sociales por ello es que la idea es dar a conocer la marca, mediante
Facebook e Instagram, de la mejor manera estar en contacto con el
mercado.
Investigación de mercados:
Para un mejor conocimiento del cliente final se han de llevar a cabo distintos
procedimientos de estudio del consumidor tales como encuestas.
Coordinación interna
Al tratarse de una empresa aún en formación, no ha constituido una
organización clara y precisa internamente.
Ingeniería en procesos
Como ya se ha mencionado es de suma importancia conseguir mejorar los
sistemas productivos, por tanto, se va orientar de su mejora continua.
Cultura
Motivación
La idea es motivar a todos los integrantes de la empresa a mejorar dia a dia
para alcanzar las metas establecidas por la organización con un continuo
esfuerzo y trabajo en equipo.
Personal satisfecho
Ante todo el personal, los socios, ha de estar contento con sus respectivas
labores para ello se debe tener un buen clima laboral y una selección del
personal en los puestos que más se sientan cómodos.
Alineación de objetivos
En vinculación con los anteriores objetivos, ha de tenerse en cuenta que los
objetivos individuales tengan relación con los objetivos empresariales.
Tecnología
Presencia on-line
Concretamente se van a crear distintas cuentas en las redes sociales tales
como Facebook e Instagram para dar a conocer el producto y sus bondades
e interactuar con el mercado.
Formación
Formación continua: La idea es que el personal mejoren sus conocimientos
y habilidades.
El 2018 ha entrado con fuerza en todos los ámbitos de nuestra vida: en la tecnología,
en la moda y cómo no, en la gastronomía.
El mundo del vino gana cada vez más adeptos y necesita crear nuevas tendencias para
ir un poco más allá y no quedarse simplemente en la idea del vino tinto y vino blanco.
Aunque algunas de ellos existen ya desde hace algunos años, es tal el interés causado
por el consumo de este tipo de bebida que ha proliferado una gran variedad de oferta
entre la que se puede elegir.
6.1. Inversiones
6.1.1. Inversiones en Activo Fijo
6.2. Financiamiento
Política de pago
Al contado 100%
Flujo de Caja
Económico y
Financiero
0 1 2 3 4 5
Periodo 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TOTALES
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Ventas 1,384,81 1,408,35 1,432,30 1,456,64 1,481,40 7,163,52
mensuales 6.20 2.10 2.00 5.20 9.30 4.80
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Ingreso de 1,384,81 1,408,35 1,432,30 1,456,64 1,481,40 7,163,52
Ventas 6.20 2.10 2.00 5.20 9.30 4.80
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total
1,384,81 1,408,35 1,432,30 1,456,64 1,481,40 7,163,52
Ingresos
6.20 2.10 2.00 5.20 9.30 4.80
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Materiales 372,010. 378,332. 384,766. 391,305. 397,958. 1,924,37
e Insumos 12 69 47 90 41 3.59
Mano de S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Obra 153,436. 153,436. 153,436. 153,436. 153,436. 767,180.
Directa 00 00 00 00 00 00
Costos
Indirectos S/. S/. S/. S/. S/. S/.
de 337,218. 337,218. 337,218. 337,218. 337,218. 1,686,09
Fabricación 93 93 93 93 93 4.66
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Administra 23,014.0 23,014.0 23,014.0 23,014.0 23,014.0 115,070.
tivos 0 0 0 0 0 00
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 75,000.0
Ventas 0 0 0 0 0 0
S/.
Inversión S/. 822,563.
Tangible 822,563.92 92
S/.
Inversión 10,500.0
Intangible S/. 10,500.00 0
S/.
Capital de S/. 178,111.
Trabajo 178,111.53 53
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total
S/. 900,679. 907,001. 913,435. 919,974. 926,627. 5,578,89
Egresos
1,011,175.45 05 62 40 84 34 3.70
Flujo de -
Caja 1,011,175.45 484,137. 501,350. 518,866. 536,670. 554,781.
Económico 00411 15 48 60 36 96
Aporte de
Socios 303,352.64
Préstamo
Indicadores de Evaluación
VAN
VANE S/. 893,548.96
VANF S/. 514,368.09
TIR
TIRE 41%
TIRF 36%
Beneficio Costo
B/C 1.57
Estado de Resultados
Periodo 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/. 1,384,816.20 S/. 1,408,352.10 S/. 1,432,302.00 S/. 1,456,645.20 S/. 1,481,409.30
Costo de producción S/. 862,665.05 S/. 868,987.62 S/. 875,421.40 S/. 881,960.84 S/. 888,613.34
Utilidad Bruta S/. 522,151.15 S/. 539,364.48 S/. 556,880.60 S/. 574,684.36 S/. 592,795.96
Gastos administrativos y
de ventas S/. 43,014.00 S/. 43,014.00 S/. 43,014.00 S/. 43,014.00 S/. 43,014.00
Depreciación S/. 85,788.93 S/. 85,788.93 S/. 85,788.93 S/. 85,788.93 S/. 85,788.93
Utilidad Operativa S/. 393,348.22 S/. 410,561.55 S/. 428,077.67 S/. 445,881.43 S/. 463,993.03
Intereses S/. 100,541.90 S/. 87,009.93 S/. 71,302.64 S/. 53,070.32 S/. 31,907.08
Utilidad Antes del
Impuesto S/. 292,806.31 S/. 323,551.62 S/. 356,775.03 S/. 392,811.11 S/. 432,085.95
Impuesto a la renta (30%) S/. 87,841.89 S/. 97,065.49 S/. 107,032.51 S/. 117,843.33 S/. 129,625.78
Utilidad Neta S/. 204,964.42 S/. 226,486.13 S/. 249,742.52 S/. 274,967.78 S/. 302,460.16
7.1.7. Flujo de Deuda
‒ Se concluye en el estudio de mercado que habrá una buena aceptación del producto
en Trujillo, Lambayeque y Ancash, siendo nuestro público, jóvenes y adultos entre
18 y 60 años de edad.
‒ El Valor Actual Neto (VAN) siendo de S/. S/. 514,368.09 soles, lo cual este indicador
nos muestra que, si es mayor a 0, se procede a la inversión. Un segundo índice es
las Tasa Interna de Retorno (TIR), el cual resultó 36%, siendo mayor al costo de
oportunidad que fue del 20%, por ende, este indicador nos indica que es bueno
invertir. Un último índice fue el beneficio/costo (B/C), dando 1,56, lo cual es mayor
que 1, lo que indica que es bueno invertir.
Referencias
http://semanaeconomica.com/article/entre-parentesis/estilo-de-vida/120265-las-cifras-del-
vino/
Anexos