Proyecto Beneficio-Cafe

APOYOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE PROYECTOS
“ARRANQUE”
Ejercicio fiscal 2019
Grupo de trabajo: PRODUCTORES DE CAFÉ DEL

CAMPANARIO
Monto de inversión: $ 660,000.00
Ubicación: El campanario, Putla Villa de Guerrero

Contenido
I. RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................................... 5
II. DESARROLLO ..................................................................................................................................... 6
a) Situación actual de los y las integrantes del OSSE solicitante. ............................................... 6
b) Indicar las actividades realizadas por las mujeres dentro y fuera de las comunidades para
complementar sus ingresos................................................................................................................ 8
c) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los y las integrantes.................... 8
d) Beneficios esperados...................................................................................................................... 8
e) En caso de que sea un grupo integrado sólo por mujeres señalar qué necesidades del
grupo se pretende contribuir a resolver con el proyecto………………………. ........................... 9
f) Apreciación de beneficios ............................................................................................................... 9
g) Situación actual de mujeres y población en situación de vulnerabilidad ................................ 9
1. OBJETIVOS Y METAS ..................................................................................................................... 10
2. ASPECTOS DE MERCADO ............................................................................................................ 11
2.1 Descripción del producto. ........................................................................................................... 11
2.2 Demanda ...................................................................................................................................... 11
a) Características generales......................................................................................................... 11
b) Compradores identificados ..................................................................................................... 11
c) Ventajas por lo que los compradores consumiran el producto........................................... 12
2.3 Oferta............................................................................................................................................. 12
a) Principales competidores ......................................................................................................... 12
b) Ventajas sobre los competidores ............................................................................................ 13
2.4 Programa de ventas .................................................................................................................... 13
a) Justificación de programa de ventas ...................................................................................... 13
b) Resumen de ventas por año .................................................................................................... 14
2.5 Comercialización ......................................................................................................................... 60
a) Determinación del precio de venta ......................................................................................... 60
b) Esquema de comercialización ................................................................................................. 60
c) Acciones de promoción y publicidad ...................................................................................... 61
3. ASPECTOS TÉCNICOS................................................................................................................... 61
3.1 Localización .................................................................................................................................. 61
3.2 Proceso productivo o de prestación de un servicio ................................................................ 62
a) Descripción ................................................................................................................................. 62
b) Parámetros técnicos ................................................................................................................. 66
c) Normatividad............................................................................................................................... 66
d) Relación con el medio ambiente ............................................................................................. 66
e) Conocimientos, experiencias o habilidades requeridas ...................................................... 67
f) Programa de abasto ................................................................................................................... 67
3.3 Tamaño ......................................................................................................................................... 68
a) Capacidad de instalación ......................................................................................................... 68
b) Instalaciones, obras y demás inversión fija disponible. ....................................................... 69
c) Justificación de variaciones ..................................................................................................... 69
3.4 Características Especiales en los casos de población en situación en vulnerabilidad .... 69
3.5 Calendario de ejecución del proyecto productivo y Programa de ministraciones
solicitadas al INAES. ......................................................................................................................... 70
a) Calendario de ejecución del proyecto productivo ................................................................. 70
b) Programa de ministraciones solicitadas al INAES. .............................................................. 70
4. ASPECTOS ORGANIZATIVOS Y SOCIALES.......................................................................... 71
4.1 Organización y funcionamiento ................................................................................................. 71
4.2 En caso de proyectos productivos de población en condiciones de vulnerabilidad. ........ 71
4.3 Prácticas a desarrollar por parte del OSSE ............................................................................ 71
5. ACCIONES O SERVICIOS COMPLEMENTARIOS ................................................................... 72
6. ASPECTOS FINANCIEROS ............................................................................................................ 72
6.1 Programa de inversión ................................................................................................................ 72
6.2 Activos disponibles ...................................................................................................................... 73
6.3 Flujo neto de efectivo anualizado ............................................................................................. 73
6.4 Valoración de adhesión al esquema de capitalización de apoyos (ECA) .......................... 73
6.5 Indicadores ................................................................................................................................... 74
a) Punto de equilibrio ..................................................................................................................... 74
b) Relación beneficio/costo........................................................................................................... 75
c) Valor Actual Neto y .................................................................................................................... 75
d) Tasa Interna de Retorno........................................................................................................... 75
7. ANÁLISIS FODA Y PLAN DE DESARROLLO FUTURO DEL PROYECTO PRODUCTIVO 76
a) Análisis FODA ............................................................................................................................ 76
b) Plan de desarrollo futuro .......................................................................................................... 77
III.- CARACTERÍSTICAS Y CONDICIONES DE LA VINCULACIÓN DEL PROYECTO EN UNA
RED O EN UNA CADENA DE VALOR............................................................................................... 77
a) Mecanismo de vinculación ....................................................................................................... 77
b) El eslabón de la cadena al que se vinculará el proyecto .................................................... 78
c) Qué deberá hacer su proyecto para atender otro (s) eslabón (es) y añadir
valor a su producto y/o servicio……………………………………………………….............. 78
d) Cómo se asocia lo que deberá hacer el proyecto con los requerimientos de apoyo
que está solicitando………………………………………………………………….. ................. 78
e) Otros beneficios o impactos para su proyecto, su organización y/o comunidad de
vincularse en la cadena………………………………………………………. ............................ 78
I. RESUMEN EJECUTIVO
 Nombre del organismo del sector social de la economía (OSSE) solicitante.

“PRODUCTORES DE CAFÉ DEL CAMPANARIO”
 Número de personas asociadas o integrantes

El grupo de trabajo denominado PRODUCTORES DE CAFÉ DEL CAMPANARIO, está
integrado por 22 personas, que se dedican a la producción de café. El proyecto se llevará a
cabo en un terreno ubicado en la localidad de Ranchería el Campanario, municipio de Putla Villa
de Guerrero, Oaxaca, que ha sido cedido en comodato al OSSE.
 Nombre del proyecto productivo

Producción y comercialización de café tostado y molido. El cual consiste en la adquisición
de maquinaria para la tostar y moler el café, con este proyecto la sociedad pretende mejorar
sus condiciones económicas, y generara empleos esto se traduce en una mejor calidad de vida
para los socios.
 Domicilio del proyecto
El terreno donde se llevará a cabo el proyecto tiene una superficie de 1,000 m2 y se ubica en
camino tramo Malpica - El Campanario kilómetro 3 margen derecho, se ubica en los terrenos
ejidales del campanario.
 Actividad con base en el Catálogo clasificador de actividades económicas del

INAES
La actividad se encuentra dentro del sector 31, industrias alimentarias de bebidas, textiles y de
piel; subsector 311, industria alimentaria; clave de la rama 3119, otras industrias alimentarias;
clave sub rama 31192 industrias del café y del té, clave clase de actividad 311922, elaboración
de café tostado y molido.
 Antecedentes.
La idea de inversión surge a raíz de que los productores cuentan con los recursos naturales y
humanos para realizar con satisfacción el proyecto, otra de las ventajas que los integrantes del
grupo cuentan con la experiencia en la proceso de tostado y molienda del cafe , con esta
inversión se pretende generar empleos directos para los socios y por consecuencia mejorar su
nivel económico y sus condiciones de vida.
 Aspectos más importantes del proyecto productivo que justifican su

implementación.
El tueste del café es una fase vital dentro de su cadena de elaboración. Hay quien sostiene, y
no le falta razón, que un buen tueste influye más en la calidad de una taza de café, que la
bondad de la mezcla escogida. En la actualidad los productos como el café tostado y molido,
tienen una excelente aceptación en el mercado, especialmente para ser utilizado como una
bebida para el consumo en casi todo tipo de ocasiones, es por esta razón que existe un gran
mercado para este producto.
Es importante mencionar además que el proyecto generará 22 empleos directos. El proyecto
permitirá que las y los integrantes del OSSE superen la línea de la pobreza, coadyuvará a que
en sus familias nucleares se satisfagan las necesidades primarias, sobre todo en cuanto a la
disponibilidad de la canasta básica de alimentos y en la comunidad se fortalecerá el tejido social,
se contribuirá a disminuir la migración y a fomentar el uso de tecnologías sustentables para el
uso del suelo y el agua.
 Donde considera vender su producto.

El principal mercado proyectado son las ciudades circundantes, pero principalmente en
cafeterías de la Heroica ciudad de Tlaxiaco, Huajuapan de Leon y ciudad de Oaxaca. El
producto es consumido por todas las edades por lo tanto se cuenta con una demanda suficiente.
 Principales beneficios que generaría el proyecto.

El proyecto en dado caso de concretarse genera un beneficio económico para las familias de la
organización, con estos beneficios económicos les permitirá surtir su canasta básica para una
mejor alimentación y mejorar su calidad de vida. En el mediano plazo, se prevé que con el
crecimiento del proyecto se generen fuentes de empleo en la localidad, dando preferencia a
mujeres y jóvenes para ocupar las plazas disponibles.
 Inversión.
El producto a ofertar será café molido, que se comercializara principalmente en las cafeterías
de la región y tiendas de abarrotes.
El costo total del proyecto es de $722,792.23 de los cuales se solicitan al INAES, $660,000.00,
y los integrantes del grupo aportarán $62,792.23.
El proyecto es financieramente viable, puesto que a una tasa de descuento del 10%, se han
obtenido indicadores adecuados: TIR de 26.54% y VAN de $438,201.92 Además es posible
generar reinversiones dentro del horizonte del proyecto participando en el Esquema de
Capitalización de Apoyos (ECA).
II. DESARROLLO
a) Situación actual de los y las integrantes del OSSE solicitante.

El grupo actualmente cuenta con un terreno con todas las condiciones favorables para la
ejecución del proyecto. La OSSE cuenta con 22 integrantes, se dedican a la producción de café,
como se detalla a continuación.
Integrante Ocupación Ingreso promedio mensual
NALLELY ACEVEDO MACEDAS Productor de cafe $ 2,000.00
VICTORIA CORONEL CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00
MARISOL HERNANDEZ SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00
EPIFANIO HILARIO CORONEL Productor de cafe $ 2,000.00
EVERARDO HILARIO SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00
BRAULIA LOPEZ LOPEZ Productor de cafe $ 2,000.00

CATALINO EUSTACIO LOPEZ SANTIAGO Productor de cafe $ 2,000.00
PAULA LOPEZ SANTIAGO Productor de cafe $ 2,000.00
AUGUSTO ROLANDO ORTIZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00
EDUARDO ORTIZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00
GUADALUPE ORTIZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00
ISABEL ORTIZ LOPEZ Productor de cafe $ 2,000.00
ANAIS SONIA ORTIZ Productor de cafe $ 2,000.00
ALVARO ISAURO PEREZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00
HERIBERTA PEREZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00
JUANA JOSEFA PEREZ REYES Productor de cafe $ 2,000.00
FAUSTO RUFINO PEREZ SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00
RAFAEL RAMIREZ LOPEZ Productor de cafe $ 2,000.00
REMEDIOS ROSALIA REYES SAENZ Productor de cafe $ 2,000.00
ANGELICA SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00
MARIA SILVA SANTIAGO Productor de cafe $ 2,000.00
ARTURO ROBERTO SILVA Productor de cafe $ 2,000.00
Las integrantes del grupo de trabajo son campesinos que pueden ubicarse en la categorización:
“Agricultura familiar de Autoconsumo sin Salida Agropecuaria”, que se caracteriza por:
 Orientación al autoconsumo.
 Tierras marginales
 Producción baja
 Tendencias a trabajo asalariado en otras actividades económicas
 Involucramiento exclusivo de mano de obra doméstica
 Utilización casi nula por jornal de mano de obra externa al grupo doméstico
 Nivel de ingresos
 El ingreso promedio anual de las y los integrantes del grupo se ubica por debajo de 1
salario mínimo ($ 80.04). Sobre todo considerando que parte de la producción local tiene
como finalidad el autoconsumo.
 Tenencia de la tierra
 La tierra con la que cuentan las y los integrantes del grupo es comunal. Algunos son
comuneros reconocidos y otros hijos de los mismos.
 Medios de producción
 Los integrantes del grupo de trabajo se dedican a la producción de café, y como
actividades secundarias al cultivo de maíz, siembra de hortalizas y al cuidado de
animales de traspatio.
b) Indicar las actividades realizadas por las mujeres dentro y fuera de las
comunidades para complementar sus ingresos.
El grupo social se integran por 22 personas, de las cuales 12 son mujeres, quienes dentro de
la comunidad y de la familia representan un gran soporte en los ingresos económicos. Las
mujeres del grupo en su mayoría emplean tiempo en el campo y producción de aves de traspatio
que les generan ingresos económicos.
c) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los y las integrantes.

Efectos esperados
Aspecto Situación actual Cambio Efecto

Desarrollo socioeconómico en las
 Transformación del producto familias
Categorización
 Vinculación con mercados
campesina Producción de cafe
 Contratación eventual de mano de
obra externa.
Arraigo comunitario
Nivel de ingresos < 1 SM Entre 2 y 3 SM
Seguridad alimentaria
Actividades
Empoderamiento de la mujer
Equidad de domésticas – Trabajo Autoempleo con posibilidades de
mediante participación activa en
género no remunerado. desarrollo personal
procesos de trabajo remunerado.
Seguridad:
Inseguridad:
Dependencia de
Acceso a alimentos suficientes
producción de Medios propios para producción
para cubrir las necesidades
Seguridad animales de traspatio intensiva.
nutrimentales de las familias,
alimentaria ingresos
sumando los alimentos producidos
complementarios
localmente y los adquiridos con
para complementar la
ingresos derivados de la nueva
canasta básica.
actividad económica.
Cohesión social
*Posibilidad de transitar hacia una

Organización Sin organización Trabajo colectivo básico
organización formal con
personalidad jurídica y una misión
común.
d) Beneficios esperados
Las y los integrantes del grupo social tendrán beneficios directos derivados del proyecto,
principalmente en cuanto a la posibilidad de satisfacción de necesidades básicas, y estos
beneficios tendrán un impacto directo en sus familias nucleares, así como un efecto en la
comunidad.
•> Desarrollo rural
Comunidad •> Seguridad
•> Circulación de recursos
•Seguridad alimentaria
•Arraigo comunitario /
Familia nuclear Integración familiar
•Aprovechamiento de la mano
de obra familiar
•Incremento en el nivel de ingresos
Integrantes del •Autoempleo

•Organización básica
grupo •Desarrollo de capacidades

•Empoderamiento de las mujeres
participantes
e) En caso de que sea un grupo integrado sólo por mujeres señalar qué
necesidades del grupo se pretende contribuir a resolver con el proyecto.
No aplica, porque el grupo tiene como a integrante a hombres.
f) Apreciación de beneficios
Los beneficios esperados se verán reflejados al mes de la puesta en marcha del proyecto debido
ya que se podrá contar con el procesado del café.
Se pretende además hacer eficientes los recursos naturales para lograr la sustentabilidad y con
ello hacer que los beneficios perduren, aunque el proyecto está a un horizonte de 5 años los
beneficios seguirán por más tiempo.
Como se mencionó anteriormente, a corto plazo, los integrantes del grupo obtendrán beneficios
económicos a través de fuentes de empleos remunerados, y a largo plazo la obtención de
estabilidad económica y mayor acceso a bienes y servicios que en la actualidad es difícil de
acceder así como crecimiento profesional tanto para los integrantes del grupo como para sus
familias.
Por su parte, la comunidad obtendrá beneficios económicos directos a partir de la oferta de

productos de alta calidad a un precio accesible, menor que el del mercado, permitiendo que el
recurso ahorrado se pueda destinar a la obtención de otros bienes a los que en la actualidad no
tienen acceso por falta de recursos: educación, salud, entre otros.
g) Situación actual de mujeres y población en situación de vulnerabilidad

De los integrantes del grupo social, la vulnerabilidad de las mujeres, concretamente de las
mujeres indígenas está directamente relacionada con sus necesidades, que las obligan a salir
de su comunidad en busca de oportunidades, situación que representa diversos riesgos para
ellas, al estar lejos de la protección de sus familiares, en lugares con culturas distintas y en
ocasiones sin protección legal, sobre todo en el caso de las migrantes indocumentadas que se
emplean como jornaleras en los Estados Unidos, una situación común en la localidad en donde
se llevara a cabo el proyecto.
1. OBJETIVOS Y METAS
 Objetivo general
 Producir y comercializar café tostado y molido, para abastecer el mercado regional, con
productos que cumplan las expectativas y características de calidad y precio requeridos.
 Objetivos específicos
 Producir y comercializar café tostado y molido en el área de influencia del proyecto.
 Generar las pautas para la producción, de tal manera que se haga un uso óptimo de los
recursos y esto repercuta directamente en la reducción de costos de producción y por lo
tanto en las utilidades de la empresa.
 Ejecutar un programa integral de capacitación y asistencia técnica para que las y los
miembros del grupo social desarrollen las competencias necesarias para aprovechar sus
recursos y realizar adecuadamente sus actividades productivas y comerciales.
 Generar autoempleo e incrementar los ingresos económicos de los integrantes y sus
familias, fomentando el arraigo y combatiendo la pobreza, mejorando la calidad de vida
familiar.
 Metas
 Generar empleo permanente para 22 personas de manera directa.
 Contribuir en el ingreso familiar de los integrantes del grupo hasta por un 90%.
 Colocar el 100% de la producción en el mercado local y regional.
Presentacion/Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Bolsa metalizada de 250 gr (30%) 1855.908 1237.272 927.954 927.954 927.954 927.954 927.954 927.954 927.954 618.636 1422.8628 1546.59
Bolsa metalizada de 500gr (30%) 927.954 618.636 463.977 463.977 463.977 463.977 463.977 463.977 463.977 309.318 711.4314 773.295
Bolsa metalizada de 1 kg (40%) 618.636 412.424 309.318 309.318 309.318 309.318 309.318 309.318 309.318 206.212 474.2876 515.53
Ventas 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59 77,780.59
Ocupaciones 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160
TIPO DE OCUPACIÓN DÍAS LABORADOS POR HORAS LABORADAS AL NÚMERO DE

PERSONA AL AÑO DÍA PERSONAS OCUPADAS
TRABAJADORES PERMANENTES
1 SUBORDINADOS REMUNERADOS 280 8 22
TRABAJADORES EVENTUALES
SUBORDINADOS REMUNERADOS
2 280 8
3 JORNALES 280 8
TRABAJADORES PERMANENTES
4 SUBORDINADOS SIN PAGO 280 8
TRABAJADORES EVENTUALES
5 SUBORDINADOS SIN PAGO 280 8
6 EMPLEADORES PERMANENTES 280 8
7 EMPLEADORES EVENTUALES 280 8
TRABAJADORES POR CUENTA
8 PROPIA 280 8 6
TRABAJADORES POR COMISIÓN O
9 ENCARGO 280 8
TOTAL DE OCUPACIONES 6
DESGLOSE DE FUENTES DE TRABAJO PREVISTAS PARA EL PRIMER AÑO
PERSONAS EN SITUACIÓN DE VULNERABILIDAD
JÓVENES ADULTOS
PERSONAS CON DISCAPACIDAD
OTROS
18 A 29 AÑOS 30 A 59 AÑOS ADULTOS 1 2 3 4 MUJERES EN
DE 60 O SITUACIÓN DE
MÁS AÑOS VIOLENCIA
MUJERES 0 9 2
HOMBRES 1 4 6
TOTAL 1 13 8
Tipo de discapacidad: 1. Motriz; 2. Visual; 3. Auditiva; 4. Intelectual
2. ASPECTOS DE MERCADO
2.1 Descripción del producto.

El producto se comercializará como café orgánico artesanal tostado y molido, considerando de
estricta altura por ser cosechado arriba de los 1200 metros, se produce sin utilizar químicos,
con la finalidad de contribuir al medio ambiente, esta es una características que los
consumidores prefieren.
El producto será manipulado con el mayor cuidado para que se mantenga el sabor y aroma que
espera el cliente y se comercializara en presentaciones de 200, 400 y 500 gramos, tomando en
consideración la demanda existente y el precio más adecuado, acorde a los mercados
regionales.
2.2 Demanda
a) Características generales
El café es una bebida conocida en todo el mundo, se acostumbra tomar como desayuno o en la
mesa después de las comidas. Es por esto que el mercado para la industria del café no se limita
solo a nivel regional si no que se puede expandir a nivel estatal o nacional.
b) Compradores identificados
El principal comprador son mercados regionales a través de la comercializadora quien distribuye
todo el producto.
DOCUMENTO QUE
PORC SUSTENTE SUS
ENTAJ VENTAS CONDICIONES DE
UBICACIÓN E PAGO
(LOCAL, DE
PRINCIPALES PERI
REGIONAL, UNIDAD INGRE
PRODUCTO COMPRADORE ODIC
NACIONAL, ES (kg) SOS CRÉD
S IDAD
INTERNACI PARA EFE ITO CONSI
ONAL) EL CTIV (NO GNACI
PROY O DE ÓN
ECTO DÍAS)
CARTA DE
Café tostado
cafeterias LOCAL y 1546 mens INTENCION DE
(kg) 100% X
REGIONAL ual COMPRAS
CARTA DE
Café molido
cafeterias LOCAL y 1546 mens INTENCION DE
(kg) 100% x
REGIONAL ual COMPRAS
c) Ventajas por lo que los compradores consumiran el producto

Ser una empresa especializada en el procesamiento y comercialización del café, que atienda
las necesidades del mercado de la zona de influencia del proyecto con productos y precios
competitivos.
2.3 Oferta
Hay una deficiente comercialización del café en México. De la producción total en el país, se
procesa 20% y se exporta 80%, generando un consumo promedio por habitante de .688 kilos al
año, equivalentes a menos de un litro de café americano al mes, en tanto los refrescos de cola
se consumen 7.12 litros en el mismo periodo por habitante (INEGI, 2000-2001).
El mercado del café tostado y molido puede segmentarse en 2 grandes nichos: El consumo
masivo, dentro del cual se encuentran limitadas las oportunidades por la fuerte inversión en
publicidad, los canales de distribución, el desarrollo tecnológico, los precios competitivos, la
diversificación de productos, la calidad del producto y en general por su estrategia
organizacional y el mercado regional, estatal y nacional, en donde el consumo de café forma
parte de su cultura informal, en este mercado es destacable la variable calidad, funcionalidad y
bajo costo.
a) Principales competidores
La competencia directa como negocio son los grandes hipermercados que atienden las marcas
comerciales, que se han preocupado por mantener un excelente nivel de precios, sacrificando
en muchas ocasiones rentabilidad tanto de los proveedores como la de ellos mismos con la
intención de atraer nuevos clientes y cautivarlos.
Los principales competidores se detallan a continuación:

PRINCIPALES COMPETIDORES
PRECIO DE CONDICIONES OTRAS
NOMBRE PRODUCTO VENTA DE VENTA CONDICIONES CALIDAD
CAFÉ EN CONTADO NINGUNA
SOBRE,
ABARROTERAS NESCAFE EN
MAYORISTAS FRASCOS $ 50.00/100 GR BUENA
SOBRE,
NESCAFE EN
FRASCOS
SUPERMERCADOS $ 50.00/100 GR BUENA
SOBRE,
NESCAFE EN
ABARROTES Y FRASCOS
MISCELÁNEAS $ 50.00/100 GR BUENA
b) Ventajas sobre los competidores
Producción de café orgánico, las preferencias de consumidores de economías desarrolladas,
preocupados por una alimentación sana que garantice mayores expectativas de vida e
interesados en conservar el medio ambiente, han impulsado el consumo de productos
sustentables con la naturaleza y están dispuestos a pagar un sobreprecio si la producción
cumple con las normas de calidad establecidas.
2.4 Programa de ventas
a) Justificación de programa de ventas

El programa de ventas se realiza de manera semanal, a partir del mes 3 se obtienen producto
para comercializar, con esto aseguramos el abasto del producto para nuestros principales
compradores, a partir de la puesta en marcha, la producción es diaria.
Presentaciones de café molido Unidades para venta por tipo de presentacion
Bolsa metalizada de 250 gr (30%) 1,855.91 1,237.27 927.95 927.95 927.95 927.95 927.95 927.95 927.95 618.64 1,422.86 1,546.59
b) Resumen de ventas por año
Unidades de venta por presentacion de café molido
Presentacion/Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Bolsa de café de 250 gr 13,176.95 13,835.79 14,527.58 15,253.96 16,016.66
Bolsa de café de 1 kg 4,392.32 4,611.93 4,842.53 5,084.65 5,338.89
Precio por presentacion de café molido

Bolsa de café de 250 gr 25.00 26.25 27.56 28.94 30.39
Bolsa de café de 500 gr 35.00 36.75 38.59 40.52 42.54
Bolsa de café de 1 kg 85.00 89.25 93.71 98.40 103.32
Ingresos por presentacion de café molido

Bolsa de café de 1 kg 373,346.83 411,614.88 453,805.40 500,320.45 551,603.30
Ingresos Totales 933,367.07 1,029,037.19 1,134,513.50 1,250,801.13 1,379,008.25

2.5 Comercialización
a) Determinación del precio de venta
Se detalla el cálculo del precio de venta.
Para determinar el precio de venta, se hizo mediante el siguiente procedimiento:
1. Calculo del costo unitario mediante la siguiente fórmula:
CTunitario = CT / P
Donde:
CTunitario: Costo Total unitario
CT: Costos Totales (Costos variables + Costos fijos)
P: Producción
2. Al tener el costo unitario, se calculó el precio de venta, mediante la siguiente fórmula:
PV = CTunitario + MC
Donde
PV: Precio de Venta

CTunitario: Costos Total unitario
MC: Margen de contribución
COSTOS TOTALES $ 781,825.36 $ 820,916.63 $ 861,962.46 $ 905,060.58 $ 950,313.61

PRECIO DE VENTA $ 85.44 $ 87.95 $ 90.54 $ 93.20 $ 95.94
PRODUCCION $ 10,980.79 $ 11,200.41 $ 11,424.41 $ 11,652.90 $ 11,885.96
COSTO TOTAL
UNITARIO $ 71.20 $ 73.29 $ 75.45 $ 77.67 $ 79.95
MARGEN DE UTLIDAD $ 14.24 $ 14.66 $ 15.09 $ 15.53 $ 15.99
Otro de los indicadores para determinar el precio de venta es el monitoreo del mercado los precios
que manejan los competidores.
b) Esquema de comercialización
Los canales de distribución que serán utilizados por la sociedad son los siguientes:
Actualmente la presentación en el mercado local, regional es en kg de aproximadamente. La
demanda del producto es constante durante todo el año.
c) Acciones de promoción y publicidad

Se visitaran tiendas de abarrotes del municipio y de la región para la promoción de la venta del
producto, se visitaran a distribuidores regionales para ofertar el producto. Para difusión del producto
utilizaremos los medios electrónicos como la difusión vía internet, volantes.
PRESENCIA EN FERIAS Y EXPOSICIONES: La participación en este tipo de eventos que se

desarrollen en el eje cafetero permitirá al producto darse a conocer a más gente lo que da una
excelente oportunidad de llegar a una gran cantidad de público.
3. ASPECTOS TÉCNICOS
3.1 Localización
 Domicilio del proyecto productivo
El proyecto se establecera en camino tramo Malpica - El Campanario kilómetro 3 margen derecho,
el campanario, Putla Villa de Guerrero Oaxaca.
 Rutas de acceso
Las rutas de acceso son la carretera pavimentada Oaxaca-Nochixtlan-tlaxiaco-Putla Villa de
Guerrero el Grande, los accesos se encuentran en buenas condiciones durante todo el año, esto
facilita el transporte del producto.
 Señalar los servicios disponibles

Los servicios disponibles en la localidad son agua potable, energía eléctrica.
 Señalar las ventajas y las desventajas de la localización del proyecto productivo

Ventajas de la localización: Existen varias rutas de accesos a la comunidad, esto facilita la
adquisición de insumos y distribución del producto.
Ventajas Desventajas
a) Se encuentran proveedores a corta

distancia para la compra de insumos. e) En tiempo de lluvias se pone difícil el
acceso al lugar del proyecto.
b) Se puede entrar con transporte hasta
el lugar del proyecto.
c) En la comunidad donde se establecerá

existe mano de obra calificada para
llevar a cabo el proceso de producción.
d) Existen medios de comunicación cerca

del lugar del proyecto con los cuales se
puede hacer promoción.
 Croquis de Macrolocalización
Se localiza en la parte sudoeste del estado, en la coordenada 97°55' longitud oeste, 17°01'
latitud norte y a una altura de 750 metros sobre el nivel del mar.
3.2 Proceso productivo o de prestación de un servicio
a) Descripción
Existen dos métodos para procesar los granos de café:
 El beneficiado por la vía húmeda que produce el tipo de café conocido

como café suave o lavado.
 El beneficiado por vía seca que produce el café conocido como café natural
o sin lavar.
Mientras que los primeros, se catalogan como suaves o lavados por sus características moderadas
de amargor, cuerpo, acidez y aroma pronunciado, los arábicos procesados por la vía seca,
(constituyen alrededor del 80 % de los arábicos brasileños), se estiman por su mayor cuerpo,
amargor y moderada acidez.
Recepción e Inspección de la Materia Prima
La materia prima para el café tostado y molido es el grano de café proveniente de los cafetales de
las plantaciones. El abastecimiento de materias primas se dará a través de negociaciones directas
con los campesinos que lo producen y es de buena calidad. Las personas que realicen el cultivo del
grano llenarán saquillos de aproximadamente 25 kilos los cuales serán pesados en la planta y de
acuerdo a su peso se dará la paga correspondiente, una vez obtenidos los saquillos con los cuales
se trabajará, los granos pasarán a la zona de clasificación en donde se separarán los granos de
mala calidad. Para asegurar la calidad de la materia prima se realizará pruebas referentes al tamaño,
materias extrañas y defectos para determinar la calidad de los granos de café al llegar a la planta y
evitar problemas en el proceso de producción.
Clasificación de la Materia Prima
Después de recibir los granos de café, se colocará una etiqueta con la fecha a la cual el grano es
recibido y almacenado debido a que su calidad puede afectarse por el tiempo que permanece
almacenado en la bodega, dado que el grano puede fermentarse. Esta identificación deberá estar
visible para asegurar un sistema FIFO para el control de los inventarios de materia prima. Además
es de suma importancia clasificar los granos por tamaño para que cuando lleguen al proceso de
tueste este sea homogéneo, es decir que todos los granos queden igualmente tostados. Para este
proceso se utiliza una máquina clasificadora de granos que por medio de zarandas realiza la
clasificación por tamaño de grano.
Almacenamiento de materia prima

Los granos de café serán recibidos en sacos de yute ya que este material permite el intercambio
de humedad con el ambiente externo y por ende una mejor conservación del grano. Una vez
recibido y analizada la calidad del grano, estos serán almacenados en sus propios sacos y sobre
pallets como almacenamiento volumétrico.
Secado
El secamiento al sol, es la práctica más común en lugares donde puede aprovechar la energía solar
y la energía del aire, además, los costos de inversión en equipos y los costos de operación son
razonablemente más bajos. Este procedimiento tiene una duración de 3 semanas y consiste en
exponer al grano de café directamente al sol a fin de liberar el grano de la capa que lo envuelve y
tener la materia prima adecuada para el producto final. Este proceso se lo realiza en al aire libre
esparciendo los granos de tal modo que estén de la mejor manera distribuidos en un patio donde
un operador mueve constantemente los granos tres veces al día a fin de que los rayos solares
lleguen a cada uno de los granos y el secado sea uniforme. Se recomienda depositar el café en
capas no mayores 6 cm. Después del secado el café queda listo para el siguiente proceso que es
el pulido (retirar cascara seca).
Pulido
En el proceso de pulido, el grano de café que fue secado al sol se libera de la capa que lo rodea,
conocida como cascarilla, para obtener el grano que va a ser tostado. Este es un proceso mecánico
que tradicionalmente se ejecutaba a través de métodos manuales rudimentarios (que aún se utilizan
por algunos pobladores) consistente en un mortero y un fuelle que servían para romper la cáscara
y separarle del grano con la fuerza del aire, este método limita el rendimiento por persona y genera
un excesivo número de granos quebrados en el proceso, por lo que actualmente utilizan máquinas
piladoras.
Tueste
El objetivo del proceso de tueste es únicamente producir un café sabroso. Cuando se tuesta, el
grano de café verde cambia sus propiedades y se convierte en un producto con sabor y aroma
agradable.El proceso de tueste consiste en hacer que los granos de café se calienten por medio de
aire caliente. Los tostadores funcionan típicamente con temperaturas entre 190 y 280 °C, y los
granos son tostados durante un período que se extiende desde algunos minutos hasta cerca de 30
minutos dependiendo del tamaño del lote. Los tostadores suelen ser tambores que giran
horizontalmente y que hacen caer los granos de café verde en una corriente de gases de combustión
calientes; los tostadores funcionan tanto en lotes como en modo continuo y también pueden utilizar
fuego directo o indirecto. Luego del tueste es importante enfriar bruscamente el café para evitar
pérdida de aroma y se condensen las sustancias olorosas.
Variaciones físicas y químicas del grano durante el proceso de tostado:
 Pérdida de peso por evaporación de agua.
 Aumento de volumen por acción del CO2 interior.
 La estructura del grano se vuelve quebradiza.
 Aumento de las substancias grasas.
 Disminución de los azúcares y de los ácidos clorogénicos.
 Aparición de nuevas sustancias: anhídrido carbónico, caramelo, 700
compuestos aromáticos volátiles.
Molienda
Luego del tueste el café se muele a fin de obtener más sabor. Este proceso se lo realiza en molinos
una vez obtenido el grano tostado. Esta es una operación simple en donde lo más importante es la
fineza del grano que favorece la presentación del producto final. Los granos de café se muelen hasta
obtener partículas.
Empacado
El empaque del producto consistirá de una funda de plástico que estará en contacto con el café y
tendrá una etiqueta donde se detallará la información relevante del producto como nombre de la
empresa, dirección, teléfono, registro sanitario, precio y marca del producto.
El proceso de empacado será realizado al vacío, este método se basa en la eliminación del oxígeno
que rodea al producto que se encuentra en un determinado empaque, consiguiendo de esta manera
mantener por más tiempo sus características físicas, químicas y organolépticas, ya que previene la
oxigenación, el moho y la descomposición por la presencia de microorganismos.
Para elegir el empaque adecuado para el producto se consideraron los siguientes
factores:
 Baja tasa de transferencia de humedad (evita el deterioro del producto)
 Buena barrera contra el oxígeno.
 Impermeable a olores y aromas.
 Durabilidad (resistencia al manejo y embalaje).
 Bajo costo.
Almacenamiento de producto final
Luego de terminado el proceso de empacado, el producto final es trasladado a la bodega de

producto terminado, la cual se debe de construir asegurando buenas condiciones de manejo,
ventilación, control de plagas y roedores. El tipo de almacenamiento será volumétrico.
66
b) Parámetros técnicos
Demanda Capacidad Número de

Norma de Unidad de Demanda Anual + Real Recursos
Máquina Producción Medida Anual (Kg) Merma (Kg) Unitaria Necesarios
Clasificadora 500 [Kg/hora] 52034,34 86723,9 960000 1
Pulidora 200 [Kg/hora] 52034,34 86723,9 384000 1
Tostadora 50 [Kg/hora] 52034,34 52034,34 96000 1
Molino 120 [Kg/hora] 52034,34 52034,34 230400 1
Empacadora 300 [Unidades/hora] 52034,34 52034,34 576000 1
c) Normatividad
Dentro de las normas se establecen las siguientes:
NOM-037-FITO-1995 Por la que se establecen las especificaciones del proceso de producción

y procesamiento de productos agrícolas orgánicos, publicada en el Diario Oficial de la
Federación el 23 de abril de 1997. NMX-F-013-SCFI-2000 Café puro tostado, en grano o molido
sin descafeinar o descafeinado-Especificaciones y métodos de prueba. Declaratoria de vigencia
publicada en el Diario Oficial de la Federación el 28 de agosto de 2000. NMX-F-083-SCFI-1996
Alimentos-Determinación de humedad en productos alimenticios. Declaratoria de vigencia,
publicada en el Diario Oficial de la Federación el 14 de julio de 1986. NMX-B-231-1990 Cribas
para clasificación de materiales granulares. Declaratoria de vigencia, publicada en el Diario
Oficial de la Federación el 9 de enero de 1991. NMX-F-551-SCFI-1996 Café verde-
Especificaciones y métodos de prueba. Declaratoria de vigencia, publicada en el Diario Oficial
de la Federación el 11 de abril de 1997. NMX-Z-012/1,2,3-1987 Muestreo para la inspección por
atributos, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 28 de octubre de 1987
La aplicación de prácticas adecuadas de higiene y sanidad, en el proceso de alimentos, bebidas,

aditivos y materias primas, reduce significativamente el riesgo de intoxicaciones a la población
consumidora, lo mismo que las pérdidas del producto, al protegerlo contra contaminaciones
contribuyendo a formarle una imagen de calidad y, adicionalmente, a evitar al empresario
sanciones legales por parte de la autoridad sanitaria. Esta norma incluye requisitos necesarios
para ser aplicados en los establecimientos dedicados a la obtención, elaboración, fabricación,
mezclado, acondicionamiento, envasado, conservación, almacenamiento, distribución,
manipulación y transporte de alimentos y bebidas, así como de sus materias primas y aditivos,
a fin de reducir los riesgos para la salud de la población consumidora.
d) Relación con el medio ambiente

Con el propósito de una mano más sustentable de los recursos naturales y comprometidos con
el medio ambiente, se plantea un manejo de desechos orgánicos e inorgánicos, como se
muestra en el siguiente cuadro.
DESECHOS ORGÁNICOS Serán composteados para el uso en las plantaciones

cafetaleras.
DESECHOS INORGÁNICOS Desechos de frascos y todos los desechos de plásticos
serán reciclados.
EL ABASTO DE AGUA El uso que se dará al agua deberá ser razonable y en
todo momento se evitará el mal uso y desperdicio del vital
líquido, para esto se vigilará constantemente que no
existan fugas en tuberías o llaves de paso que ocasionen
pérdidas de líquido.
67
e) Conocimientos, experiencias o habilidades requeridas

Los integrantes del grupo social cuentan con conocimientos básicos en el proceso productivo,
y practican la actividad, sin embargo, se consideran capacitaciones a fin obtener mejorar
conocimiento, además, presentan deficiencias en temas administrativos y de mercadeo por lo
que se solicita al INAES recurso económico para la contratación de técnicos con el perfil
adecuado.
Nombre de la capacitación Desglose del tema Usuario a quien va dirigido

ACTIVIDADES
1 Administración y Tema 1. Administración por Productores
comercialización objetivos.
Tema 2. Contabilidad básica.
Tema 3. Comercialización
f) Programa de abasto
Insumos Unidad Cantid Costo Costo total Proveedor Periodicidad de

de ad unitario considerado abasto
medida
Beneficio ecologico Equipo 1 $174,696.00 $174,696.00 Maquinaria Única vez al inicio
produccion de 800 kg/hr Agroindustrial Cafeli de operaciones
Secadora tipo guardiola Equipo 1 $128,760.00 $128,760.00 Maquinaria Única vez al inicio
para 10 qq/Ciclo Agroindustrial Cafeli de operaciones
Maquina morteadora No. Equipo 1 $57,768.00 $57,768.00 Maquinaria Única vez al inicio
4 para café Agroindustrial Cafeli de operaciones
Clasificadora de cilindro Equipo 1 $57,768.00 $57,768.00 Maquinaria Única vez al inicio
para 3 QQ/hr Agroindustrial Cafeli de operaciones
Tostador para café Equipo 1 $102,312.00 $102,312.00 Maquinaria Única vez al inicio
Agroindustrial Cafeli de operaciones
Molino para café cap. 1 kg Equipo 1 $20,184.00 $20,184.00 Maquinaria Única vez al inicio
Agroindustrial Cafeli de operaciones
Selladora de pedestal Equipo 1 $36,000.00 $36,000.00 Maquinaria Anual
Agroindustrial Cafeli
Capacitación Servicio 1 $15,000.00 $15,000.00 Biol. Claudia Flores Al inicio del
Rodríguez proyecto
68
3.3 Tamaño
a) Capacidad de instalación
Se establecerá una nave de 91 m2
69
b) Instalaciones, obras y demás inversión fija disponible.

Se cuenta con un terreno disponible en el cual se construirá una nave avícola para producción de huevo, como el diseño que se
muestra a continuación.
13 m 7m
c) Justificación de variaciones
Para este proyecto no aplican variaciones
3.4 Características Especiales en los casos de población en situación en vulnerabilidad

La situación de vulnerabilidad comprende a personas de tercera edad, personas con alguna discapacidad y mujeres en situación de
violencia. En el grupo social no se encuentran personas en situación de vulnerabilidad.
70
3.5 Calendario de ejecución del proyecto productivo y Programa de ministraciones solicitadas al INAES.
a) Calendario de ejecución del proyecto productivo
CONCEPTO/MES Jun- Jul- Ago Sep- Oct- Nov- Dic- Ene- Feb- Mar- Abr- May-
19 19 -19 19 19 19 19 20 20 20 20 20 b) Programa de
Construcción de la nave
avícola ministraciones solicitadas al
Adquisición de nidos, INAES.
bebederos y comederos
Compra de: Aves de postura
de 9 semanas
Servicios de Capacitación
Alimento para aves Alpesur

desarrollo y postura de 40 Kg,
Alimento para aves Alpesur
postura 16% de 40 Kg, Lote de
vacunación para aves
incluye: vacunas y material de
aplicación.
Inicio de operación del
proyecto
Venta del producto
NO DE FECHA MONTO DESTINO DEL RECURSO (CONCEPTOS)
MINISTRACIÓ PROPUESTA SOLICITADO
N
1 MAYO DE 2019 $93,070.00 Nave avícola de 91 m2
1 MAYO DE 2019 $24,130.00 Nidos metálicos, bebederos y comederos
1 MAYO DE 2017 $25,000.00 Servicios de capacitación
2 JUNIO DE $72,800.00 Aves de postura de 9 semanas
2017
2 JUNIO DE $35,000.00 Alimento para aves postura y Lote de vacunación para aves incluye: vacunas y material de
2017 aplicación.
TOTAL $ 250,000.00
71
4. ASPECTOS ORGANIZATIVOS Y SOCIALES
4.1 Organización y funcionamiento
El presidente tendrá como principales actividades la coordinación de la empresa, representarla en cualquier actividad que sea
necesaria y será encargada de vigilar el buen funcionamiento del proyecto.
Las principales actividades del administrador son el manejo del recurso económico, la designada como administradora deberá llevar
a cabo el registro adecuado de los ingresos y egresos de la empresa, el cual deberá informar al grupo social cuando sea solicitado.
Las actividades del área de producción, son las relacionadas con el manejo del tostado y molido de café.
El área de empaque se realizará en un área destinada para dicho fin por personal calificado que cumpla con las normas de higiene,
su finalidad es tener listo el producto para la entrega al cliente final.
El área de propaganda deberá buscar mecanismos que promuevan el producto a fin de obtener mayor cobertura e incrementar la
cartera de clientes.
4.2 En caso de proyectos productivos de población en condiciones de vulnerabilidad.

Como se mencionó anteriormente En el grupo social no se encuentran personas en situación de vulnerabilidad.
4.3 Prácticas a desarrollar por parte del OSSE

 Como se realizará la distribución de los beneficios entre los socios
La distribución de los beneficios se hará de manera equitativa, a manera que el reparto no cause divisiones.
 Como se tomaran las decisiones dentro del OSSE

Las decisiones se tomarán mediante asambleas donde cada integrante opine sobre alguna problemática detectada.
 Otras acciones que se proponen desarrollar

72
Se pretende adherirse al esquema de capitalización (ECA) con el propósito de capitalizar a la empresa.
5. ACCIONES O SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

En términos generales, cabe mencionar que el modelo de formación que promueve la propuesta para diseñar y ejecutar las acciones
de capacitación y asistencia técnica, se enmarca en el sistema de normalización de competencias laborales, por lo que parte en
primera instancia de lo que las y los integrantes ya saben actualmente y de las necesidades de formación específicas para llevar a
cabo el proyecto.
6. ASPECTOS FINANCIEROS
6.1 Programa de inversión

PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
ACTIVO FIJO
Beneficio ecologico produccion de 800 kg/hr Equipo 1 $ 174,696.00 $ 174,696.00 $ 174,696.00 $ - $ 174,696.00
Secadora tipo guardiola para 10 qq/Ciclo Equipo 1 $ 128,760.00 $ 128,760.00 $ 128,760.00 $ - $ 128,760.00
Maquina morteadora No. 4 para café Equipo 1 $ 57,768.00 $ 57,768.00 $ 57,768.00 $ - $ 57,768.00
Clasificadora de cilindro para 3 QQ/hr Equipo 1 $ 57,768.00 $ 57,768.00 $ 57,768.00 $ - $ 57,768.00
Tostador para café Equipo 1 $ 102,312.00 $ 102,312.00 $ 80,916.00 $ 21,396.00 $ 102,312.00
Molino para café cap. 1 kg Equipo 1 $ 20,184.00 $ 20,184.00 $ 10,092.00 $ 10,092.00 $ 20,184.00
Selladora de pedestal Equipo 1 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 36,000.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica Servicio 1 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ - $ 15,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo mensual presupuesto 1 $ 130,304.23 $ 130,304.23 $ 117,000.00 $ 13,304.23 $ 130,304.23
TOTAL $ 722,792.23 $ 660,000.00 $ 62,792.23 $ 722,792.23

73
6.2 Activos disponibles
Condiciones
de uso ( Disponibilidad Propiedad (a
Tipo de bien bueno, inmediata ( si, nombre de Cantidad Características Contrato u otro
regular , no) quien está) documento que
malo) asegure su uso
si no Monto ($)
2
Terreno de 1,000 m , el proyecto
Terreno Bueno si 1 se establecerá en 91 m2. Cuentan X 0
con contrato de comodato.
6.3 Flujo neto de efectivo anualizado

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ - $ 933,367.07 $ 1,029,037.19 $ 1,134,513.50 $ 1,250,801.13 $ 1,379,008.25
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 232,116.00
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 933,367.07 $ 1,029,037.19 $ 1,134,513.50 $ 1,250,801.13 $ 1,611,124.25
COSTOS FIJOS $ - $ 222,600.00 $ 233,730.00 $ 245,416.50 $ 257,687.33 $ 270,571.69
COSTOS VARIABLES $ - $ 559,225.36 $ 587,186.63 $ 616,545.96 $ 647,373.26 $ 679,741.92
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 781,825.36 $ 820,916.63 $ 861,962.46 $ 905,060.58 $ 950,313.61
COMPRA ACTIVO FIJO $ 577,488.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 15,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 130,304.23 $ - $ - $ - $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 722,792.23 $ 151,541.71 $ 208,120.56 $ 272,551.04 $ 345,740.55 $ 660,810.64
6.4 Valoración de adhesión al esquema de capitalización de apoyos (ECA)

Monto propuesto para capitalizar anualmente: 20% de la inversión inicial = $ 50,000.00 en los 5 años proyectados para el proyecto
CONCEPTO/AÑO 1 2 3 4 5
A Monto a
capitalizar
anualmente
74
B Monto
acumulado de
la capitalización
Utilizando un 20% de capitalización, se obtuvo que la Razón de factibilidad fue mayor o igual a 1 en ningún año. Por ello se
determina que el proyecto es viable.
6.5 Indicadores
a) Punto de equilibrio
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ 933,367.07 $ 1,029,037.19 $ 1,134,513.50 $ 1,250,801.13 $ 1,379,008.25
COSTOS FIJOS $ 222,600.00 $ 233,730.00 $ 245,416.50 $ 257,687.33 $ 270,571.69
COSTOS VARIABLES $ 559,225.36 $ 587,186.63 $ 616,545.96 $ 647,373.26 $ 679,741.92
COSTOS TOTALES $ 781,825.36 $ 820,916.63 $ 861,962.46 $ 905,060.58 $ 950,313.61
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 555,317.69 $ 544,339.84 $ 537,540.12 $ 534,141.05 $ 533,588.67
PUNTO DE EQUILIBRIO % 59% 53% 47% 43% 39%
EL CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO SE REALIZA MEDIANTE LA FORMULA CONSIDERADA TRADICIONALMENTE Y QUE ES:
COSTOS FIJOS
P.E. (EN VENTAS) = ______________________________
1 - (COSTOS VARIABLES /INGRESOS)
P.E. EN VENTAS ($)

P.E. (EN PORCENTAJE) = ____________________ X 100
75
INGRESOS
PARA EL CASO DEL PROYECTO NO SE DESARROLLAN LAS FORMULAS, PUES ESTAS SE EJECUTAN DE MANERA DIRECTA CON LA
INTRODUCCION DE LA FORMULA EN UNA SOLA ORDEN PUES EL PROYECTO ESTA ELABORADO EN UNA HOJA DE CALCULO DE
DE EXCELL
b) Relación beneficio/costo
c) Valor Actual Neto y
d) Tasa Interna de Retorno

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AÑO 0 $ - $ 722,792.23 -$ 722,792.23 1.00000 $ - $ 722,792.23
AÑO 1 $ 933,367.07 $ 781,825.36 $ 151,541.71 0.90909 $ 848,515.51 $ 710,750.33
AÑO 2 $ 1,029,037.19 $ 820,916.63 $ 208,120.56 0.82645 $ 850,443.96 $ 678,443.49
AÑO 3 $ 1,134,513.50 $ 861,962.46 $ 272,551.04 0.75131 $ 852,376.79 $ 647,605.15
AÑO 4 $ 1,250,801.13 $ 905,060.58 $ 345,740.55 0.68301 $ 854,314.01 $ 618,168.56
AÑO 5 $ 1,611,124.25 $ 950,313.61 $ 660,810.64 0.62092 $ 1,000,381.40 $ 590,069.98
TOTAL $ 5,958,843.14 $ 5,042,870.86 $ 915,972.28 $ 4,406,031.66 $ 3,967,829.74
VAN $ 438,201.92
TIR 26.54%
B/C 1.11
Se puede decir que el proyecto es rentable de acuerdo a los valores indicados son, según la tasa de inflación, que se tomo fue del 10
% considerando una tasa de inflación más alta que EL BANCO DE MEXICO reporta hasta mayo del 2015.
76
7. ANÁLISIS FODA Y PLAN DE DESARROLLO FUTURO DEL PROYECTO PRODUCTIVO
a) Análisis FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
 Unidad y cohesión de la
Internas organización.  Bajo grado de tecnificación
 Conocimiento de la  Falta de infraestructura
actividad productiva
 Disponibilidad de recurso  Desestabilidad entre socios
(humanos, naturales) cuando el precio baja
Externas  Condiciones ecológicas
favorables
 Organización en el trabajo
 Producción huevo con
calidad de exportación
OPORTUNIDADES ESTRATEGIA “FO” ESTRATEGIA “DO”
 Demanda del producto
 Financiamiento  Aprovechar la experiencia  Con el apoyo de instituciones
 Apoyos gubernamentales del grupo, conocimientos de gubernamentales obtener
para activos agrícolas y la actividad. asistencia técnica
asistencia técnica  Acceder al mercado local y  Incursionar en el mercado
 Acceso al mercado de regional ya que se cuenta nacional para mitigar la
nacional. con producto de calidad inestabilidad entre socios por
el bajo ingreso debido al precio
del huevo.
AMENAZAS ESTRATEGIA “FA” ESTRATEGIA “DA”
 Bajo precio de venta  Estudios de mercado para
 Fluctuación del precio durante conocer la competencia a  Motivar a los socios mediante
todo el año través de los principales cursos
 Nuevas marcas de café indicadores  Realizar un programa de
 Elevado costo de insumos producción continua de huevo
durante todo el año
 Presentación y diversificación
del producto
77
b) Plan de desarrollo futuro
Planteamiento Año 1 Año 2 Año 3

 Incrementar el  A través de la difusión del ✔
volumen de producto y el manejo de
producción en 20% procesos de producción que
en relación al 1er año permitan costos de
de producción. producción menores o iguales
que la competencia
✔
 Incrementar la  A través del incremento de la
cartera de clientes producción se buscará
incrementar la cartera de
cliente en un 5% con relación
al primer año
 Comercializar el  De acuerdo a la cantidad ✔

100% de la producida y el crecimiento de
producción en el año la cartera de clientes se
3. buscara remplazar
paulatinamente la
comercialización del
producto, iniciando con en
10% en el año 6.
III.- CARACTERÍSTICAS Y CONDICIONES DE LA VINCULACIÓN DEL PROYECTO EN

UNA RED O EN UNA CADENA DE VALOR
a) Mecanismo de vinculación
Dentro de la red de valor participan diferentes actores que hacen que sea posible la
producción y comercio del huevo para plato, de los cuales destacan:
AUTOCONSUMO
PRODUCTORES INTERMEDIARIOS CONSUMIDOR

PROVEEDORES FINAL
DE CAFE
CONSUMIDOR
FINAL
78
b) El eslabón de la cadena al que se vinculará el proyecto

La cadena de valor del cefe de consumo es relativamente sencilla y poco alargada,
manifestando, al menos aparentemente, un alto grado de interconexión o integración entre
los diferentes eslabones que la componen.
El eslabón con la que se vinculará el proyecto, será básicamente la transformacion y

comercialización de origen.
c) Qué deberá hacer su proyecto para atender otro (s) eslabón (es) y
añadir valor a su producto y/o servicio.
Para poder atender otro eslabón, el grupo de trabajo tendrá que constituirse legalmente para
poder facturar, y/o crear su propia marca.
d) Cómo se asocia lo que deberá hacer el proyecto con los requerimientos

de apoyo que está solicitando.
Con el presente proyecto, se pretende iniciar con el eslabón transformacion de la cadena de
valor del huevo para plato, que es la etapa de producción para que posteriormente se pueda
acceder a la etapa de comercialización.
e) Otros beneficios o impactos para su proyecto, su organización y/o

comunidad de vincularse en la cadena.
El impacto que tendrá el presente proyecto será positivo, Generara mas fuentes de
empleo, mayor ingreso para los socios del grupo.
79
2. Memoria de cálculo para determinar precio de venta del producto.

Capacidad Productiva y Desarrollo de la produccion mensual
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Café cereza comprado 3,000.00 2,000.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,000.00 2,300.00 2,500.00
Perdidas en proceso beneficio 540.00 360.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 180.00 414.00 450.00
Café oreado 459.00 306.00 229.50 229.50 229.50 229.50 229.50 229.50 229.50 153.00 351.90 382.50
Total de café morteado 413.10 275.40 206.55 206.55 206.55 206.55 206.55 206.55 206.55 137.70 316.71 344.25
Perdida de peso en proceso de molienda 41.31 27.54 20.66 20.66 20.66 20.66 20.66 20.66 20.66 13.77 31.67 34.43
Café molido para venta 1,546.59 1,031.06 773.30 773.30 773.30 773.30 773.30 773.30 773.30 515.53 1,185.72 1,288.83
Presentaciones de café molido Unidades para venta por tipo de presentacion

Bolsa metalizada de 250 gr (30%) 1,855.91 1,237.27 927.95 927.95 927.95 927.95 927.95 927.95 927.95 618.64 1,422.86 1,546.59
Para determinar el precio de venta, se hizo mediante el siguiente procedimiento:
1. Calculo del costo unitario mediante la siguiente fórmula:
CTunitario = CT / P
Donde:
CTunitario: Costo Total unitario
CT: Costos Totales (Costos variables + Costos fijos)
P: Producción
2. Al tener el costo unitario, se calculó el precio de venta, mediante la siguiente fórmula:
PV = CTunitario + MC
Donde
80
PV: Precio de Venta

CTunitario: Costos Total unitario
MC: Margen de contribución
3. Memoria de cálculo sobre la capacidad instalada.
De acuerdo al cálculo de producción se determinó la capacidad a instalar.
Proyeccion Mensual de Costos

Concepto/Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Costos Fijos
Administrador general 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Contabilidad 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
Papeleria 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Pago de luz - 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00
Pago de agua 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
Mantenimiento de equipo 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
Promocion 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00
Ventas 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
Subtotal 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00
Costos Variables
Compra de café morteado 36,000.00 24,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 12,000.00 27,600.00 30,000.00
Bolsa metalizada de 250 gr 334.06 222.71 167.03 167.03 167.03 167.03 167.03 167.03 167.03 111.35 256.12 278.39
Bolsa metalizada de 1 kg 451.60 301.07 225.80 225.80 225.80 225.80 225.80 225.80 225.80 150.53 346.23 376.34
Fletes 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Mano de obra 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00
Combustibles 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
Subtotal 61,717.66 49,378.44 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 37,039.22 53,080.20 55,548.05
Costos Totales 80,117.66 68,078.44 61,608.83 61,908.83 61,608.83 61,908.83 61,608.83 61,908.83 61,608.83 55,739.22 71,480.20 74,248.05
8. Memoria de cálculo del “adelanto para operación”

81
11. Memorias de cálculo de los costos de producción
Proyeccion Mensual de Costos

Concepto/Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Costos Fijos
Administrador general 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Contabilidad 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
Papeleria 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Pago de luz - 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00
Pago de agua 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
Mantenimiento de equipo 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
Promocion 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00
Ventas 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
Subtotal 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00 18,400.00 18,700.00
Costos Variables
Compra de café morteado 36,000.00 24,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 12,000.00 27,600.00 30,000.00
Bolsa metalizada de 1 kg 451.60 301.07 225.80 225.80 225.80 225.80 225.80 225.80 225.80 150.53 346.23 376.34
Fletes 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Mano de obra 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00
Combustibles 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
Subtotal 61,717.66 49,378.44 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 43,208.83 37,039.22 53,080.20 55,548.05
Costos Totales 80,117.66 68,078.44 61,608.83 61,908.83 61,608.83 61,908.83 61,608.83 61,908.83 61,608.83 55,739.22 71,480.20 74,248.05

Proyecto Beneficio-Cafe

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APOYOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE PROYECTOS

Ejercicio fiscal 2019

Grupo de trabajo: PRODUCTORES DE CAFÉ DEL

Monto de inversión: $ 660,000.00

Ubicación: El campanario, Putla Villa de Guerrero

 Nombre del organismo del sector social de la economía (OSSE) solicitante.

 Número de personas asociadas o integrantes

 Nombre del proyecto productivo

 Domicilio del proyecto

 Actividad con base en el Catálogo clasificador de actividades económicas del

 Aspectos más importantes del proyecto productivo que justifican su

 Donde considera vender su producto.

 Principales beneficios que generaría el proyecto.

a) Situación actual de los y las integrantes del OSSE solicitante.

Integrante Ocupación Ingreso promedio mensual

NALLELY ACEVEDO MACEDAS Productor de cafe $ 2,000.00

VICTORIA CORONEL CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00

MARISOL HERNANDEZ SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00

EPIFANIO HILARIO CORONEL Productor de cafe $ 2,000.00

EVERARDO HILARIO SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00

BRAULIA LOPEZ LOPEZ Productor de cafe $ 2,000.00

PAULA LOPEZ SANTIAGO Productor de cafe $ 2,000.00

AUGUSTO ROLANDO ORTIZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00

EDUARDO ORTIZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00

GUADALUPE ORTIZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00

ISABEL ORTIZ LOPEZ Productor de cafe $ 2,000.00

ANAIS SONIA ORTIZ Productor de cafe $ 2,000.00

ALVARO ISAURO PEREZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00

HERIBERTA PEREZ CRUZ Productor de cafe $ 2,000.00

JUANA JOSEFA PEREZ REYES Productor de cafe $ 2,000.00

FAUSTO RUFINO PEREZ SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00

RAFAEL RAMIREZ LOPEZ Productor de cafe $ 2,000.00

REMEDIOS ROSALIA REYES SAENZ Productor de cafe $ 2,000.00

ANGELICA SANCHEZ Productor de cafe $ 2,000.00

MARIA SILVA SANTIAGO Productor de cafe $ 2,000.00

ARTURO ROBERTO SILVA Productor de cafe $ 2,000.00

c) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los y las integrantes.

Aspecto Situación actual Cambio Efecto

*Posibilidad de transitar hacia una

Integrantes del •Autoempleo

grupo •Desarrollo de capacidades

Por su parte, la comunidad obtendrá beneficios económicos directos a partir de la oferta de

g) Situación actual de mujeres y población en situación de vulnerabilidad

TIPO DE OCUPACIÓN DÍAS LABORADOS POR HORAS LABORADAS AL NÚMERO DE

Tipo de discapacidad: 1. Motriz; 2. Visual; 3. Auditiva; 4. Intelectual

2.1 Descripción del producto.

c) Ventajas por lo que los compradores consumiran el producto

Los principales competidores se detallan a continuación:

2.4 Programa de ventas

a) Justificación de programa de ventas

Precio por presentacion de café molido

Ingresos por presentacion de café molido

Ingresos Totales 933,367.07 1,029,037.19 1,134,513.50 1,250,801.13 1,379,008.25

a) Determinación del precio de venta

Se detalla el cálculo del precio de venta.

Para determinar el precio de venta, se hizo mediante el siguiente procedimiento:

1. Calculo del costo unitario mediante la siguiente fórmula:

2. Al tener el costo unitario, se calculó el precio de venta, mediante la siguiente fórmula:

PV: Precio de Venta

COSTOS TOTALES $ 781,825.36 $ 820,916.63 $ 861,962.46 $ 905,060.58 $ 950,313.61

c) Acciones de promoción y publicidad

PRESENCIA EN FERIAS Y EXPOSICIONES: La participación en este tipo de eventos que se

 Señalar los servicios disponibles

 Señalar las ventajas y las desventajas de la localización del proyecto productivo