CONTABILIZACIONES

PRIMER PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
11050501 CAJA GENERAL $ 10,000,000
311505 APORTE SOCIO 1 $ 10,000,000
11050501 CAJA GENERAL $ 10,000,000
311505 APORTE SOCIO 2 $ 10,000,000
11050501 CAJA GENERAL $ 10,000,000
311505 APORTE SOCIO 3 $ 10,000,000
11050501 CAJA GENERAL $ 10,000,000
311505 APORTE SOCIO 4 $ 10,000,000
11050501 CAJA GENERAL $ 10,000,000
311505 APORTE SOCIO 5 $ 10,000,000
$ 50,000,000 $ 50,000,000
SEGUNDO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
11050501 CAJA GENERAL $ 50,000,000
11100501 BANCO N $ 50,000,000
$ 50,000,000 $ 50,000,000

TERCER PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
140501 INVENTARIO $ 20,000,000
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG SIMPLIFICADO $ 700,000
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS REGIGEN SIMPLICADO $ 220,800
2200501 PROVEDORES $ 9,539,600
11100501 BANCO N $ 9,539,600
$ 20,000,000 $ 20,000,000

CUARTO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
4135 COMERCIO AL POE MAYO Y AL POR MENOR $ 32,000,000
140501 INVENTARIO $ 20,000,000
6135 COMERCIO AL POE MAYO Y AL POR MENOR $ 20,000,000
2408 IVA GENERADO $ 6,080,000
1355 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 128,000
237465 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 128,000
1305 CLIENTES $ 38,080,000
$ 58,208,000 $ 58,208,000

QUINTO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
140501 INVENTARIO $ 129,125,000
2408 IVA DESCONTABLE $ 19,600,000
11100501 BANCO N $ 61,250,000
11100501 BANCO N $ 6,625,000
11100501 BANCO N $ 62,000,000
5305 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 750,000
11100501 BANCO N $ 19,600,000
$ 149,475,000 $ 149,475,000

SEXTO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
4135 COMERCIO AL POE MAYO Y AL POR MENOR $ 116,212,500
140501 INVENTARIO $ 64,562,500
6135 COMERCIO AL POE MAYO Y AL POR MENOR $ 64,562,500
2408 IVA GENERADO $ 22,080,375
1355 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 464,850
237465 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 464,850
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO IVA $ 3,312,056
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO RENTA $ 2,905,313
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO ICA $ 1,282,986
11100501 BANCO N $ 65,396,260
1305 CLIENTES $ 65,396,260
$ 203,320,225 $ 203,320,225

SEPTIMO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
140501 INVENTARIO $ 6,000,000
2408 IVA GENERADO $ 1,140,000
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG $ 150,000
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS $ 66,240
236510 RETENCION POR COMPRAS RET IVA $ 171,000
2200501 PROVEDORES $ 6,752,760
$ 7,140,000 $ 7,140,000

OCTAVO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
5135 GASTOS POR VIGILACIA $ 1,500,000
2408 IVA GENERADO $ 150,000
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG $ 37,500
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS $ 16,560
2310 PROVEDORES $ 1,595,940

NOVENO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
5135 SERVICIOS DE TRANSPORTE $ 800,000
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG $ 8,000
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS $ 8,832
2310 CEUNTAS POR COBAR $ 783,168
 DECIMO PUNTO
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
5135 SERVICIOS $ 900,000
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG $ 54,000
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS $ 9,936
2310 CEUTAS POR COBRAR $ 836,064
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
2408 IVA GENERADO $ 6,080,000
2408 IVA DESCONTABLE $ 19,600,000
2408 IVA GENERADO $ 22,080,375
2408 IVA GENERADO $ 1,140,000
2408 IVA GENERADO $ 150,000
 BALANCE DE COMPROBACION
CODIGO CUENTA DEBITO ACTIVO
11050501 CAJA GENERAL $ 50,000,000 $ 50,000,000
11100501 BANCO N $ 153,476,260 $ 132,789,600
1305 CLIENTES $ 65,396,260
1355 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 592,850
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO IVA $ 3,312,056
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO RENTA $ 2,905,313
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO ICA $ 1,282,986
140501 INVENTARIO $ 155,125,000 $ 84,562,500
2200501 PROVEDORES $ 43,353,424
2310 CEUNTAS POR COBAR $ 2,379,108
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG $ 949,500
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS $ 322,368
236515 RETENCION POR COMPRAS RET IVA $ 171,000
237465 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 592,850
2408 IVA GENERADO $ 20,890,000 $ 28,160,375
2615 PROVICIONES DE REMTA
311505 APORTE SOCIALES $ 50,000,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
4135 COMERCIO AL POE MAYO Y AL POR MENOR $ 148,212,500
5135 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 900,000
5135 GASTOS POR VIGILACIA $ 1,500,000
5135 SERVICIOS DE TRANSPORTE $ 800,000
5305 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 750,000
6135 COMERCIO AL POE MAYO Y AL POR MENOR $ 84,562,500
$ 541,493,225 $ 541,493,225
 DEBITO ACTIVO
0 0
$ 20,686,660
$ 65,396,260
$ 592,850
$ 3,312,056
$ 2,905,313
$ 1,282,986
$ 70,562,500
$ 43,353,424
$ 2,379,108
$ 949,500
$ 322,368
$ 171,000
$ 592,850
$ 7,270,375

$ 50,000,000

$ 148,212,500
$ 900,000
$ 1,500,000
$ 800,000
$ 750,000
$ 84,562,500
$ 253,251,125 $ 253,251,125

-$ 0
 ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS $ 148,212,500
(-) DEVOLUCIONES $ -
(=) INGRESOS OPERACIONALES $ 148,212,500
(-) COSTO DE VENTA $ 84,562,500
(=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 63,650,000
(-) GASTOS OPERACIONALES $ 3,950,000
(=) UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS $ 59,700,000
(-) IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 19,701,000
(=) UTILIDAD LIQUIDA $ 39,999,000
 ACTIVO
11050501 CAJA GENERAL 0
11100501 BANCO N $ 20,686,660
1305 CLIENTES $ 65,396,260
1355 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 592,850
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO IVA $ 3,312,056
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO RENTA $ 2,905,313
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO ICA $ 1,282,986
140501 INVENTARIO $ 70,562,500
$ 164,738,625
PASIVO
2200501 PROVEDORES $ 43,353,424
2310 CEUNTAS POR COBAR $ 2,379,108
236505 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS RG $ 949,500
236510 RETENCION ICA POR COMPRAS $ 322,368
236515 RETENCION POR COMPRAS RET IVA $ 171,000
237465 AUTORETENCION DE AUTO RENTA $ 592,850
2408 IVA GENERADO $ 7,270,375
2615 PROVICIONES DE REMTA $ 19,701,000
$ 74,739,625
PATRIMONIO
311505 APORTE SOCIALES $ 50,000,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 39,999,000 $ 164,738,625
TOTAL $ 89,999,000 $ 164,738,625
-$ 0
 Declaración Mensual de Retenciones en la Fu

1. año 2 0 1 8

Colombia

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones

5. Número de Identificaciín Tributaria ( 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido
declarante
Datos del

11. Razón social

Si es una corrección in25.Códig 26. No. Formulario anterior

Concepto

Rentas de trabajo

Rentas de pensiones

Honorarios

Comisiones

Servicios

Rendimientos financieros e intereses

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

Regalias y explotacion de la propiedad intelectual

Dividendos y participaciones

Compras

Transacciones con tarjetas débito y crédito

Contratos de construcción

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

Loterías, rifas, apuestas y similares

Otros pagos sujetos a retención

Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)

Ventas
Autorretenciones

Honorarios

Comisiones

Servicios

Rendimientos financieros

Otros Conceptos

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o
resultadas
Total retenciones renta y complementarios (Sume casillas 51 a 74 y reste casilla 75)

Retenciones practicadas a tiutlo de impuesto sob

A responsables del regimen comun

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resulta

Total retenciones I.V.A. (Sume 77 y 78 y reste 79)

Retenciones impuesto de timbre nacional

Total retenciones (76 + 80 + 81)

Total

Más Sanciones

Total retenciones más sanciones (82 + 83)

85. No. Indentificación signatario 86. DV

997. Espacio exclusivo para el

981. Código Representación de la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transac
Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la m‡qu

registradora al dorso de este form
983. No. Tarjeta Profesional
 www.accounter.co

enciones en la Fuente Privada 350

4. Número de formularo

5 6
gundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

12. Cod
Direccion
seccional

87. Autorretenedores Contribuyentes exonerados de aportes

(art. 114 E.T.) Actividad economica proncipal 88. Tarifa
Base sujeta a retención para
Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta

27 - 51 -

28 - 52
-
29 - 53
-
30 - 54
-
31 - 55
10,000
32 - 56
-
33 - 57
-
34 - 58
-
35 - 59
-
36 - 60
850,000
37 - 61
-
 38 - 62
-
s de tránsito 39 - 63
-
40 - 64
-
41 - 65
-
42 - 66
593,000
43 - 67
-
44 - 68
-
45 - 69
-
46 - 70
-
47 - 71
-
48 - 72
-
49 - 73
-
50 - 74
-
das, rescindidas o
75 -

e casilla 75) 76
1,453,000
tiutlo de impuesto sobre las ventas (I.V.A)

77 -
78
-
das, rescindidas o resultadas 79 -
80 -
81

82 1,453,000
83
-
84
1,453,000
Espacio exclusivo para el sello
de la entidad recaudadora
Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 1,453,000

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

oloque el timbre de la m‡quina

radora al dorso de este formulario
 Declaración del Impuesto sobre

1. año 2 0 1 7 0 1
Colombia

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones

5. Número de Identificaciín Tributaria (N6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido
declarante
Datos del

11. Razón social

24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral

Si es una corrección indiqu25.Código 26. No. Formulario

Por operaciones gravadas al 5% 27

-
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28
148,215,000
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable esp29
-
Por exportacion de bienes 30
-
Por exportacion de servicios 31
-
Por ventas a sociedades de comercializacion
32
internacional -
Por ventas a zonas francas 33 -
Ingresos

Por juegos de suerte y azar 34

-
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.)35 -
Por venta de cerveza de producción nacional o imp36
-
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 37 -
 Por operaciones excluidas 38
-
Por operaciones no gravadas 39

Total Ingresos brutos (sume 27 a 39) 40

148,215,000
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
41
resueltas -
Total Ingresos netos recibidos durante el per 42
148,215,000
De bienes gravados a la tarifa del 5% 43
-
De bienes gravados a la tarifa general 44
Importaciones

129,125,000
De bienes y servicios gravados provenientes
45
de Zonas Francas -
De bienes no gravados 46
-
De bienes excluidos, exentos y no gravados
47
provenientes de Zonas Francas -
De servicios 48
-
Compras

De bienes gravados a la tarifa del 5% 49

-
De bienes gravados a la tarifa general 50
Nacionales

26,000,000
De servicios gravados a la tarifa del 5% 51
-
De servicios gravados a la tarifa general 52
-
De bienes y servicios excluidos, exentos y no 53
-
Total Compras e importaciones brutas (Sume 54
155,125,000
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o
55
resueltas en este periodo -
 Total compras netas realizadas durante el peri
56
155,125,000
A la tarifa del 5% 57
-
Liquidación

generado
Impuesto
privada

A la tarifa general 58
28,160,000
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base grav59

En juegos de suerte y azar 60

-
95. No. Identificación signatario.
997. Espacio exclusivo pa
981. Cód Representación entidad recaud
(Fecha Efectiva de la tr
Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor

Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la maq
al dorso de este fo
983. No. Tarjeta Profesional
l Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada 30
4. Número de formularo

8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

Cuatrimestral

En venta cerveza de producción

61
Impuesto generado

- nacional o importada
En venta de licores, aperitivos, vinos y
62
148,215,000 similares 5%
En retiro de inventario para activos fijos,
63
- consumo, muestras gratis o donaciones
IVA recuperado en devoluciones en
64
- compras anuladas, rescindidas o resueltas
Total impuesto generado por
65
- operaciones gravadas (Sume 57 a 64)
Por importaciones gravadas a la tarifa del
66
- 5%
Por importaciones gravadas a la tarifa
- 67
general
De bienes y servicios gravados
68
- provenientes de Zonas Francas
Por compras de bienes gravados a la
- 69
tarifa del 5%
Por compras de bienes gravados a la
70
Continuación)

- tarifa general
descontable

- Por licores, aperitivos, vinos y similares 71

 Liquidación privada (Continuación)

Impuesto descontable
Por servicios gravados a la tarifa del 5% 72
-
Por servicios gravados a la tarifa general 73
Descuento IVA exploración hidrocarburos
74
148,215,000 Art. 485-2 E.T.
Total impuesto pagado o facturado
75
- (Sume 66 a 74)
IVA retenido por servicios prestados en
Colombia por no domiciliados o no 76
148,215,000 residentes
IVA resultante por devoluciones en ventas
77
- anuladas, rescindidas o resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas,
78
129,125,000 hurto o castigo de inventarios)
Total Impuestos descontables (75 +
79
- 76 + 77 + 78)
Saldo a pagar por el período fiscal (65 -79,
80
- si el resultado es menor a cero escriba 0)
Saldo a favor del período fiscal (79 - 65, si
81
- el resultado es menor a cero escriba 0)
Saldo a favor del período fiscal anterior 82
-
Retenciones por IVA que le practicaron 83
-
Saldo a pagar por impuesto (80 - 81 - 82 -
84
26,000,000 83 si el resultado es menor a cero escriba 0)
Sanciones 85
-
Total saldo a pagar por este período (80 -
81 - 82 - 83 + 85, si el resultado es negativo 86
- escriba
o Total 0)
saldo a favor por este período (81
+ 82 + 83 - 80 - 85, si el resultado es negativo 87
- escriba 0)
Saldo susceptible a devolución y/o
88
155,125,000 compensación por el presente periodo
Control de saldos

Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o

89
- compensado a imputar en el periodo siguiente
 Control de saldos
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o
Compensación susceptible de ser imputado en el 90
155,125,000 siguiente periodo
Total saldo a favor a imputar al periodo
91
- siguiente (Casilla 87 - 88)

28,160,000

-
93.DV
997. Espacio exclusivo para el sello de la
entidad recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago Total -

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudad

Coloque el timbre de la maquina registradora

al dorso de este formulario
 300

10. Otros nombres

12. Cod
Direccion
seccional

28,160,000

-
19,600,000

-
-

1,290,000
-
 -

20,890,000

20,890,000

7,270,000

7,270,000

7,270,000

-
 -

o de la entidad recaudadora

www.accounter.co