La empresa Plastihogar tiene como objetivo ser una empresa especializada en el sector de plásticos en línea

cubriendo ampliamente la necesidad del mercado de acuerdo a la innovación en diseño, calidad

Plastihogar tiene proyección en satisfacer a todos los clientes ofreciendo productos plásticos de excelente cali
crecer con maquinaria de alta tecnología para obtener un mayor cubrimiento en el mercado n

Las empresas de caucho y plásticos en Colombia cuentan con una variedad de productos que se comercializan e
importancia en la industria manufacturera, sector al cual pertenece la empresa Plastihogar; por tanto, existe
mantener estable la producción de artículos de plástico e incorporar nuevos productos de polietileno
ector de plásticos en línea industrial y línea hogar
ovación en diseño, calidad y duración.

plásticos de excelente calidad y su compromiso es

brimiento en el mercado nacional.

tos que se comercializan en el país y tienen una gran

stihogar; por tanto, existe una responsabilidad de
s productos de polietileno y polipropileno.
 INTRODUCCIÓN
Para la adecuada implementación de la empresa Plastihogar es necesario estudiar y analizar el sector de la indus
hogar, ya que el cumplimiento de las metas propuestas depende del adecuado control de las variables que afecta
la calidad como el sistema de costos que se implemente en la compañía.

Plastihogar decidió enfocarse durante la implementación de la empresa a la calidad de sus productos, debido a q
investigación se encontró que las necesidades de los clientes apuntaban a tener productos de mejor calidad que
reclamaciones por defectos, y a la vez tener un adecuado control de los costos teniendo en cuenta que es de vita
productos.

En la ciudad de Bogotá existen muchas empresas que se dedican a la elaboración de productos de plásticos, por
sector mediante un sistema que permita cumplir con las metas propuestas y tener de la mano información para
marcando la diferencia ofreciendo productos de excelente calidad y con precios justos.
ÓN
nalizar el sector de la industria de productos de plásticos en la línea
de las variables que afectan el proceso, teniendo en cuenta tanto

sus productos, debido a que después de un proceso de

ctos de mejor calidad que disminuyeran la cantidad de
do en cuenta que es de vital importancia a la hora de fabricar los

roductos de plásticos, por tal motivo se hizo necesario fortalecer el

a mano información para la adecuada toma de decisiones,
.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B Realizar los estudios necesarios para det
Plastihogar.
J · identificar las necesidades de la infraes
Plastihogar.
E Crear una empresa especializada en fabricación de
· Determinar las herramientas tecnologí
de plasticos e interactuar con los cliente
T productos de plásticos línea hogar, utilizando
material de calidad con un costo adecuado para
obtener utilidades a corto, mediano y largo plazo
I
V
O
S
 .
udios necesarios para determinar el monto especifico de inversión para la puesta en marcha de la empresa

necesidades de la infraestructura física y distribución en planta necesarios para la operación normal de la empresa

as herramientas tecnologías necesarias en Plastihogar para darse a conocer como empresa productora de productos
interactuar con los clientes.
 PLANTE
La empresa Plastihogar proyecta ser una empresa especializada en el sector de plásticos en la línea industrial y de h
duración de sus productos.
Sector: Industria manufacturera. Las empresas de caucho y plásticos en Colombia cuentan con una variedad de prod

Plastihogar se dedicará a la elaboración y comercialización de productos plásticos elaborados en polietileno, poliestir

internacional de logística, carrera 69 No. 21-58 Zona industria Montevideo. Tendrá fabrica y punto de venta en el mis

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

Maquinaria Necesaria
Bascula Electronica $ 259,000 1 $ 259,000
Maquina Inyectora- Extruxion con Moldes $ 80,000,000 2 $ 160,000,000
Prensa hidraulica para moldeo $ 17,000,000 1 $ 17,000,000
$ 177,259,000

Materia prima Necesaria Por kilos Bulto por 20k

Polietileno alta densidad $ 4,800 $ 96,000
Polipropileno $ 5,100 $ 102,000

Material promedio por un mes

 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
cos en la línea industrial y de hogar cubriendo ampliamente la necesidad del mercado de acuerdo a la innovación en diseño, calidad y

entan con una variedad de productos que se comercializan en el país y tienen una gran importancia dicha industria.

orados en polietileno, poliestireno, polipropileno y fibras sintéticas, ubicada en la cuidad de Bogotá, centro
rica y punto de venta en el mismo sitio adquirido para tal fin. Superficie total 180 mt2.

Implementos Necesarios
Guantes $ 15,500 8 $ 124,000
Overol $ 39,900 8 $ 319,200
Botas $ 49,900 8 $ 399,200
Caretas $ 19,900 8 $ 159,200
$ 1,001,600
ión en diseño, calidad y

stria.
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 1,036,671,825

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 393,239,000

b. Inversión en Capital de trabajo $ 642,432,825
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 1,000,000
TOTAL $ 1,036,671,825

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 1,036,671,825

a. Financiación Propia ( socios) 40% $ 414,668,730
b. Financiación de Terceros (Pasivos)%60 $ 622,003,095

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES

Mano de Obra Directa Materiales Directos

Escoba $ 513.11 $ 960.00
Envase de un Galon $ 513.11 $ 5,534.40
Ponchera 12Lt $ 513.11 $ 4,320.00
Vaso Bala 9 onzas $ 513.11 $ 255.00
Plato hondo 9 onzas $ 513.11 $ 459.00
Balde 6Lt $ 513.11 $ 4,416.00

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 39,596,052 475,152,624
COSTOS FIJOS 9,950,600 119,407,200
Depreciación de los activos relacionados con producción 9,150,600 109,807,200
Mantenimiento maquinaria y otros 800,000 9,600,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 24,645,452 295,745,424
Depreciación activos de administración 2,158,000 25,896,000
Salarios de Administración 19,687,452 236,249,424
Arriendo -
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 2,800,000 33,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 5,000,000 60,000,000
Salarios de Ventas 4,500,000 54,000,000
Publicidad 500,000 6,000,000
Gasto 3 -
Gasto n -
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 393,239,000

Valor Años de depreciación

Terrenos 150,000,000
Construcciones y edificaciones 50,000,000 20
Maquinaria y Equipo 137,259,000 15
Vehículos y equipo de transporte 44,000,000 10
Muebles y Enseres 2,380,000 10
Equipo de computo y tecnología 9,600,000 5
Otros 1
TOTAL 393,239,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8 segundos
No. De Días laborables en el año 244

Númeo de unidades que produce

Escoba Envase de un Galon
979 532
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 979 532

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

Escoba Envase de un Galon

AÑO 1 85% 85%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Escoba Envase de un Galon

Costos Variables por Unidad 3863 8438
% participación en las ventas de c/u 17% 9%
Costos Fijos totales 475,152,624.00
Costos fijos totales por línea de productos 78,814,238 42,833,646
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 203,086 110,373
Costos fijos por unidad 388 388
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 4,251 8,826
% De utilidad Operacional Esperada por línea 90% 90%
PRECIO $ 8,077 $ 16,769

Incremento de unidades Número unidades

vendidas para los años /Año 2
proyectados %
 Escoba 3% 209,179
Envase de un Galon 8% 119,203
Ponchera 12Lt 5% 177,700
Vaso Bala 9 onzas 3% 348,631
Plato hondo 9 onzas 3% 261,473
Balde 6Lt 5% 156,794

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
 El monto de capital de trabajo incluye el
costo fijo de un mes y los costos variables
de un mes, adicional a este se suma un
millon de pesos por constitucion de la
empresa

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación en
Total Costo Variable por No. unidades a las ventas de cada
CIF Variables Otros variables unidad producir/año producto
$ 2,390.07 $ 3,863 238,925 17%
$ 2,390.07 $ 8,438 129,850 9%
$ 2,390.07 $ 7,223 199,104 14%
$ 2,390.07 $ 3,158 398,208 28%
$ 2,390.07 $ 3,362 298,656 21%
$ 2,390.07 $ 7,319 175,680 12%
1,440,423
 Vr depreciación *Se necesita una bascula electronica que pese la cantidad de materia prima recibid
Vr depreciación anual Balanza 150 Kgs. Tcs-150 Electrónica . Vida util màs de 10 años
mensual *Se necesita una maquinas
Inyectora totalmente automática equipada con Controlador Programable y pantalla
transductores lineales de origen Americano.. Vida util màs de 10 años
hidraulica moldeadora para produccion de las escobas de plasticos. Vida util 10 año
* Un furgon para realizar las distribuciones de nuestros productos a los respectivo
9,150,600 762,550 Vida util 10 años.
8 Computadores de uso interno para los empleados de la fabrica de precio $1.449.
1tb-ddr4 4gb Blindada.
y escritorios ( mesas 8, sillas 8, sofa 1, vitrinas 5)
238,000 19,833 estan la edificacion necesaria sera tomado en arriendo

1,920,000 160,000

coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

28800

e unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

Ponchera 12Lt Vaso Bala 9 Onzas Plato Hondo 9 onzas Balde 6LT Escoba
816 1632 1224 720
816 1632 1224 720 238,925

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

Ponchera 12Lt Vaso Bala 9 onzas Plato Hondo 9 onzas Balde 6LT Escoba
85% 85% 85% 85% 203,086

Ponchera 12Lt Vaso Bala 9 onzas Plato hondo 9 onzas Balde 6Lt
7223 $ 3,158 $ 3,362 $ 7,319
14% 28% 21% 12%

65,678,476 131,356,953 98,517,715 57,951,597

169,238 338,477 253,858 149,328
388 388 388 388
7,611 3,546 3,750 7,707
90% 90% 90% 90%
$ 14,461 $ 6,738 $ 7,126 $ 14,644

Número unidades / Número unidades / Número unidades /

Año 3 Año 4 Año 5
 215,454 221,918 228,575
128,739 139,038 150,161
191,916 207,270 223,851
376,522 406,643 439,175
282,391 304,982 329,381
169,338 182,885 197,516

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
 ese la cantidad de materia prima recibida de parte de los proveedores Plataforma Báscula
util màs de 10 años
*Se necesita una maquinas inyectora INYECTORA 139T Tor42B
con Controlador Programable y pantalla full color y 120 memorias para datos del molde,
o.. Vida util màs de 10 años *Una presnsa
las escobas de plasticos. Vida util 10 años.
es de nuestros productos a los respectivos clientes,Chevrolet HINO DUTRO CITY, disel usado.
*
mpleados de la fabrica de precio $1.449.000 unitario Pc De Mesa-celeron G3930-lg 20 Hdmi-
*Muebles
nas 5) -Tanto el terreno donde
en arriendo

Número de unidades que produce en un año

Envase de Galon Ponchera 12Lt Vaso Bala 9 onzas Plato hondo 9 oBalde 6Lt

129,850 199,104 398,208 298,656 175,680

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Envase de Galon Ponchera 12Lt Vaso Bala 9 onzas Plato hondo 9 oBalde 6Lt
110,373 169,238 338,477 253,858 149,328
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones