PRESUPUESTO SYSO

PRESENTADO POR:
JAIRO DAVID SERPA

PRESENTADO A:
IRMA MARGARITA OJEDA

ASIGNATURA
PRESUPUESTOS
NRC - 4328

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACION DE EMPRESAS
SEPTIEMBRE 25-2019
BARRANQUILLA
 Unidad 3. Actividad 1

Taller: "Presupuesto S

1. La compañía Producciones de Aluminio S. A. Nit. 900.900.900.9, desea generar el presupuesto de SySO y el de costos est
salud ocupacional. Esta entidad se dedica a la producción de mesas de aluminio para cocinas industriales; dentro de su est
ancho, con una doble área de trabajo con las mismas dimensiones dentro de su estructura. Cuenta con un refuerzo de su m
de 4 por mesa cuyo perímetro suma 6 metros en total. Adicionalmente, se requiere de una libra de grapas por producción
producción suman 60 mesas terminadas. El costo estándar de la MP de las láminas de 2,50 m por 50 cm con IVA es de $298
de papel requerido para 180 unidades producidas, tienen un valor de $58 el metro y el rollo en su estándar tiene 1.800 me

La MO está conformada por 4 procesos: el corte, que requiere 289 HH; el ensamble, 376 HH; el terminado, 286 HH y el pro
horaria de lunes a jueves es de 10 horas y los viernes de 8 . El salario de los dos (2) operarios de ensamble y terminado es d
$850.000, más un bono (no constitutivo del salario) para almuerzo de $150.000 por operario. Es necesario cumplir con la e
ordinarias solo si se requieren y deben ser distribuidas equitativamente por operario y por cada proceso que se desarrolla

Determine el costo estándar por presupuesto de orden de producción mensual y por unidad mensual en sus costos primos
el presupuesto SySO identificando, en este caso, cuál es la mayor problemática.
 Nombre de la empresa
DEFINICIÓN DE RECURSOS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG-SST)
Año o periodo

Objeto: Definición de los recursos financieros, técnicos, físicos y de personal (humanos), los cuales deben ser verificables en su disponibilidad y acceso dentro de los indicadores de estructura y su relación
con los resultados obtenidos y las necesidades del SG-SST. Los items colocados son sugeridos a modo de orientación
Problemática
Según el Decreto 1443 de 2014 que establece la implementacion del Sistema de Gestion de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST, la empresa no cuenta con esta implementacion, ya que las
empresas estan obligadas a tener en sus instalaciones personal capacitado para cada una de las labores, vemos que hasta ahora estan implementando este sistema, en dado caso que se llegara a
realizar una auditoria y se dieran cuenta que no cuentan con este sistema, podria acarrear a la empresa multas y sanciones, los comites deben conformarse conforme a las politicas de la entidad y ser
vigilante que se cumplan los parametros establecidos para la seguridad y salud en el trabajo.

TIPO RECURSO DEFINICIÓN ASIGNACIÓN

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
en el Trabajo
Organización del SG-SST Presupuesto: $ 3,500,000 SYSO
Planificación Presupuesto: $ 900,000 SYSO
Aplicación del SG-SST Presupuesto: $ 1,500,000 SYSO
$ 9,450,000
Auditoría y revisión por la alta dirección Presupuesto: $ 1,350,000 SYSO
Mejoramiento Presupuesto: $ 2,000,000 SYSO
Participación de los trabajadores Presupuesto: $ 200,000 SYSO
Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
medidas de prevención y control
Medidas de prevención y control establecidas en la
identificación de peligros, evaluación y valoración de Presupuesto: $ 890,000 SYSO
riesgos
Implementación de programas de prevención Presupuesto: $ 720,000 SYSO
Programa de elementos de protección personal Presupuesto: $ 800,000 $ 4,270,000 SYSO
RECURSO FINANCIERO

Programa de mantenimiento Presupuesto: $ 800,000 SYSO

Vigilancia de la salud Presupuesto: $ 630,000 SYSO
Prevención, preparación y Respuesta a emergencias Presupuesto: $ 430,000 SYSO

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la

TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Seguridad y Salud en el trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo Presupuesto: $ 1,050,000 SYSO
Asignación de responsabilidades en SST Presupuesto: $ 0 SYSO
Programa de capacitación Presupuesto: $ 1,200,000 $ 2,250,000 SYSO
Capacitación a la dirección y responsables de SST Presupuesto: $ 0 SYSO
Asesoría técnica Presupuesto: $ 0 SYSO
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la
Seguridad y Salud en el Trabajo TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Reuniones Presupuesto: $ 0 SYSO
Sitio de reunión Presupuesto: $ 0 SYSO
Capacitación al Coppast Presupuesto: $ 0 SYSO
Inspecciones y otras actividades Presupuesto: $ 0 SYSO
Elección del Copasst Presupuesto: $ 0 SYSO
Presupuesto: $ 0 SYSO
PRESUPUESTO TOTAL ASIGNADO $ 15,970,000

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

en el Trabajo RESPONSABLE(S)
Dirección de seguridad y salud en el trabajo SYSO
Área encargada de los sistemas integrados de gestión SYSO
Asesoría externa para el SG-SST SYSO

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las RESPONSABLE(S)
medidas de prevención y control
Compras SYSO
Contratación SYSO
Mantenimiento SYSO
RECURSO TÉCNICO / FÍSICO

Asesoría especializada SYSO

Servicios de higiene industrial SYSO
Equipos de emergencias SYSO
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el trabajo
Talento humano SYSO
Sistemas integrados de gestión SYSO
 RECURSO
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud DESIGNADO(S)

en el Trabajo
Director de Seguridad y Salud en el trabajo Profesional en Salud Ocupacional

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las DESIGNADO(S)
medidas de prevención y control
RECURSO DE PERSONAL

Personal de mantenimiento Jefe de Mantenimiento

Jefes de área ó producción

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la DESIGNADO(S)

Seguridad y Salud en el trabajo

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la DESIGNADO(S)

Seguridad y Salud en el Trabajo
Presidente del COPASST Profesional en Salud Ocupacional
Secretario del COPASST Jefe de Recurso Humano

Firma Firma
Nombre Nombre
Representante legal Director SST
Presupuesto Mano de Obra

Proceso Sueldo V/H HH Valor

Corte 850,000 3,542 289 1,023,542
Ensamble 1,350,000 5,625 376 2,115,000
Terminado 1,350,000 5,625 286 1,608,750
Empaque y Entrega 850,000 3,542 175 619,792
Presupuesto Mensual MP

Materiales Q producidas por mes Q por Mesa Q metros por mesa Precio x mt

60
Tubos 1,5 mt 240 360 $ 15,000
Grapas por mes producido 0 0 $ 98,000
Laminas 2,50mtx50cm 60 0 $ 250,840
Papel requerido 600 10 $ 58
Total presupuesto MP
Total
$ 5,400,000
$ 98,000
$ 15,050,420
$ 34,800
20,583,220
Nomina

Proceso Empleado Sueldo Aux. TranspoHoras Extras Bono Alm. Salud Pensión
Ensamble Operario 1 1,350,000 97,032 956,250 - 92,250 - 57,881
Terminado Operario 2 1,350,000 97,032 323,438 - 66,938 - 57,881
Operario 3 850,000 97,032 - 150,000 - 34,000 - 37,881
Corte
Operario 4 850,000 97,032 - 150,000 - 34,000 - 37,881
Empaque y Operario 5 850,000 97,032 - 150,000 - 34,000 - 37,881
Entrega Operario 6 850,000 97,032 - 150,000 - 34,000 - 37,881

VALOR HORA EXTRA ENSAMBLE Y TERMINADO VALOR HORA EXTRA ENSAMBLE Y TERMINADO

SUELDO 1,350,000 SUELDO 850,000

VR DIA 45,000 VR DIA 28,333
VR HORA 5,625 VR HORA 3,542
VR HE 1,406 VR HE 885
TOTAL HE 7,031 TOTAL HE 4,427
 Total
2,253,151
1,645,651
1,025,151
1,025,151
1,025,151
1,025,151

AMBLE Y TERMINADO