PROYECTO FORMATIVO 2019-2

TIPO DE PRUEBA: Taller práctico para desarrollar los aprendizajes de los módulos Contabilidad
básica y Legislación laboral e introducción a lo laboral

PERIODO DE LA PRUEBA: Mes y medio

TIPO DE EVIDENCIA: Producto de las unidades de los diferentes módulos que intervienen en el
proyecto.

DESARROLLO
Se constituye la Sociedad Pañalitos Limitada, ubicada Centro comercial Fiducentro local 203,
dedicada a la comercialización de diferentes productos para bebes (ropa y productos textiles,
tarifa general del iva) y la venta de pañales, tarifa diferencial del iva del 5%; el día 1 de julio de
2019, la sociedad inicia con 4 socios con un aporte de $40.000.000 por cada uno.

Distribución de aportes:

SOCIO 1: Mercancía $30.000.000 (ropa $20.000.000 en 1250 unidades y paquete de pañales de 30

unidades por $10.000.000, correspondientes a 500 unidades) y $10.000.000 en efectivo.

SOCIO 2: Local comercial avaluado en $40.000.000 cuyo terreno es el 45%.

SOCIO 3: Muebles y enseres (estanterías, vitrinas, caja registradora, escritorio) $12.000.000,

equipo de cómputo y telecomunicaciones $8.000.000, vehículo camioneta $15.000.000 y
$5.000.000 en efectivo.

SOCIO 4: Aporta $40.000.000 en cuentas por cobrar según relación adjunta:

LABORATORIO CONTABLE 2019 II

EMPRESA DISTRIBUIDORA ALFA S.A. NIT. 890.785.314 - 2
AUXILIAR DE LA CUENTA DEUDORES NACIONALES
POR TERCEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

CLIENTE IDENTIFICACION EDAD DE VALOR

VENCIMIENTO
ABELLO VIVES CAMILO JOSE 102752943 03/09/2018 2,336,000.00
BAUTISTA CELIO ALFONSO 41458941 10/02/2019 4,337,790.00
CARRILLO DAZA RICARDO 115693526 14/06/2019 1,490,000.00
CEBALLOS OLGA LUCIA 46820536 14/07/2019 133,000.00
DIAZ NOHEMI 45884369 10/09/2018 2,413,100.00
ORTIZ SANCHEZ DOMINGO 41453322 27/02/2019 4,609,100.00
PATIÑO LINARES OMAR 101752985 12/03/2019 1,791,954.00
ENRRIQUE
PIEDRAHITA DIEGO FERNANDO 32361906 14/08/2018 2,190,806.00
PROYECTOS COMERCIALES LTDA 841337805 23/05/2019 4,779,427.00
QUINTERO MARIA CLAUDIA 63133320 20/10/2018 2,860,600.00
RODRIGUEZ CARLOS 101685850 30/11/2018 6,175,690.00
SANCHEZ CAÑON OLGA LUCIA 46911202 30/11/2018 1,709,050.00
SEGURA ANGEL 39385340 01/12/2017 453,720.00
VIEIRA BUZON JAIME 94498210 15/08/2018 882,075.00
WILLIAN ROJAS NOVOA 38993176 09/02/2019 127,248.00
ZARATE HUGO 101666995 10/12/2018 2,900,240.00
ZULUAGA CLAUDIA MARIA 54276682 25/12/2018 810,200.00
TOTAL
40,000,000.00

3 de julio Se paga en efectivo registro en la cámara de comercio según tabla de liquidación.

4 de julio Se apertura cuenta corriente para la constitución de la empresa en el banco Davivienda

por un valor de $8.000.000

8 de julio Se paga certificados para la solicitud de licencia de funcionamiento en efectivo.

9 de julio se recibe cuenta de cobro por montaje del establecimiento con valor de $3.500.000. se
paga la mitad en efectivo y el resto a 30 días.

9 de julio se crea un fondo de caja menor por valor de $300.000 sale de caja, por política de la
empresa se deberá hacer reembolso cada 15 y el último día de cada mes.

14 de julio se cancela honorarios a Bufete de abogados el Canguro por constitución de la empresa

el valor de $1.200.000 más iva tarifa general con cheque cruzado.

15 de julio Se recibe cobro de publicidad con un costo de $250.000, según cuenta de cobro, se
paga con cheque.

15 de julio Se contrata seguro para el establecimiento con Nacional de seguros por $600.000, con
vigencia de seis meses con cheque.

16 de julio se compra papelería por $600.000 más iva para 8 meses, se paga con cheque.

17 de julio se recibe nota debito del banco No. 481, correspondiente al valor de la chequera por
$120.000.

21 de julio se solicita un crédito al banco donde tiene la cuenta por valor de $12.000.000
pagaderos a 6 meses, con una tasa de interés del 1.3% mensual, trimestre anticipado, se cobra por
estudio de crédito $180.000 y papelería $60.000, se firma pagare y carta de instrucción.

23 de julio vende 100 unidades de paquetes de pañales por $3.333.333 y ropa 200 unidades por
$5.333.333 más iva a EL Bebe Ltda, lo cancelan de contado.
28 de julio vende 325 unidas de ropa por $4.814.333 y 195 unidades de paquetes de pañales por
$6.500.000 más iva, a la Guardería Momentos felices S.A.S, el 60% en efectivo y el resto a crédito
a 15 días.

31 de julio se contrata el siguiente personal para empezar labores desde el 1 de Agosto.

 Guillermo León Valencia gerente por contrato salario integral de $11.700.000 con una
jornada de 8 horas diarias, descansa los domingos.
 Huggies Londoño vendedora con un salario de $1.360.000 una jornada de 8 horas y
descansa los lunes.
 Winny Bartolo auxiliar contable y secretaria por $828.116 salario equivalente a una
jornada de 8 horas, su contrato es de una jornada de 6 horas, su horario es de 8 a.m. a 2
p.m, descansa los domingos.

Se solicita realizar constitución y formalización de la sociedad y el establecimiento de comercio,

elaboración del balance de apertura, documentos contables y comerciales, ajustes del mes,
elaboración de contratos laborales y hoja de trabajo.