FIJACION ESTRATEGICA DEL PRONOSTICO Y PRESUPUESTO DE

VENTAS

JOHAN DARIO BARRIOS

LUZ EDITH COCINERO MOLANO
VERONICA BARRERA CARVAJAL

ISNTRUCTORA:
GLORIA CECILIA MARTINEZ JIMENEZ

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

TECNOLOGO EN GESTION DE MERCADOS
AMBIENTE DE APRENDIZAJE VIRTUAL
2019
 ELEMENTOS DE LA PLANEACION ESTRATEGICA

Misión

es una empresa que pretende ofrecer a los clientes un producto 100% de

calidad y natural.
Dando a conocer el producto en diferentes presentaciones como una
alternativa innovadora y diferente, apuntando a convertirse en la mejor opción a
la hora de adquirir un producto cárnico o embutido.
Trabajamos todos los días para construir un buen futuro
 Rentable y sostenible
 Asegurar excelencia operacional y transparencia en cada una de
nuestras acciones
 Operación sana limpia y segura
 Construyendo relaciones de mutuo interés

Visión

PORQUINITOS S.A será una gran empresa y marca reconocida a nivel

mundial orientada a la generación de valor y sostenibilidad, enfocada en
producción comprometida con su entorno y soportada en una buena
calidad y excelencia operacional.

Objetivo principal

Elaborar propuesta de plan de estratégico para la empresa

PORQUINITOS S.A mediante la investigación y establecimiento de la
metodología adecuada, que nos permita contar con una perspectiva
clara a mediano plazo de los negocios, un buen control y modelo de
gestión para mejorar.
 Analizar el nivel de rendimiento sobre la inversión
 Incrementar las utilidades, del producto
 Ampliar nuestra participación en el mercado
 Tener en cuenta el precio según las expectativas del cliente.
 OBJETIVOS ESPECIFICOS

Elaborar una propuesta estratégica para la empresa PORQUINITOS S.A que

brinde a la empresa y sus líderes la capacidad de identificar aspectos que
requieran competitividad, sobrevivencia, nuevas oportunidades para lograr
mejorar el desempeño requerido.
Análisis situacional de la empresa PORQUINITOS S.A para evaluar
competitividad y control de nuestra empresa para desarrollar una metodología
acorde que se ajuste a las actuales necesidades del mercado.
 COTIZACIÓN INTERNACIONAL PARA EL PRODUCTO

Se proyecta comercializar el producto al País de Panamá , para esto se sacarán

costos de envío aranceles, todo en logísticas, para fijar precios.

El mercado: A los panameños les gusta consumir carne de cerdo. Cada año en
el país se consume cinco veces un promedio de Centroamérica. En total el
consumo es de 650 kg (1.43 libras) de carne de cerdo, mientras que en el resto
de la región apenas se consumen 130 kg al año. Curiosamente, la ingesta del
producto a base de carne porcina cada año aumenta entre un 20% y 30% entre
los istmeños, estos datos nos benefician directamente ya que al exportar el
producto tendrá una buena acogida.

Se enviará un contenedor de 100.000 kg, con un total de 1.000 unidades, cuyas

medidas son 48 cm X 80 cm X 24 cm
Conceptos Descripción de UNI PESOS DOLARES

Mano de obra 2 personas x día 1.562.460,00 512,86USD

Materia prima Para 1000 unidades 2.539.000,00 883,40USD

Empaque de exportación 1000 unidades 100.000,00 32,82USD

Etiquetado de exportación 1000 unidades 20.000,00 6,56USD

Gastos indirectos Un mes de gas y 200.000,00 65,65USD

producción, agua y agua
enfriacion

PESOS DOLARES

Envió patios al puerto de 100.000KLS 2.000.000,00 656,48USD

buena ventura dimensiones

664x966x966

Agente aduanas y 100.000 4.569.825,00 1500USD

manipulación de barcos dimensiones
664X966X966
• Unidad de cotización: Cajas de cartón de 1.200 g de trufas de chocolate Cajas
de cartón de 1.200 g de trufas de chocolate

• Unidad de manejo de exportación: Cabas con 20 cabás de 12000kg una.

• Medidas de la unidad de manejo: 48 cm X 80 cm X 24 cm

• Volumen de la unidad de manejo: 48 cm X 80 cm X 24 cm = 92160 cm³

92160 cm³ / 1.000.000 = 0,09216 m³

• Capacidad del contenedor 100 = 9.216 m³ / 10 ton

• Unidades de manejo por contenedor = Capacidad del contenedor ÷ volumen de

la unidad de manejo 9.216 m³ ÷ 0,09216 m³ = ÷ 0,09216 m³ = 100 cajas.

Obtención del costo variable unitario, costo fijo unitario y costo total por 1200 kg
en dólares americanos:

CF = 826.26 USD/ mes

Cantidad total = 100.000 kg+ 2.400.000 kg + = 2.500.000 kg

CFU= 826.26 USD/ 2.500.000kg=3.025USD/kg x 1.2=3.63USD por 1200g

COSTO VARIABLE TOTAL:

 Mano de obra directa: $ 512.86 USD/kg

 Materia prima: $883.40 USD/kg
 Empaque de exportación: $ 32.82USD/kg
 Etiqueta de exportación: $ 65.56 USD/kg
 Gastos indirectos de producción (agua, refrigeración)$ 65.65USD/kg

COSTOS VARIABLE TOTAL POR UNIDAD: $10.64 USD x 1200kg 10.64USD

/kg x 1.2kg=12.768USD por 1200kg
COSTO TOTAL UNITARIO= COSTO FIJO UNITARIO+COSTO VARIABLE
UNITARIO

CTU=CFU+CVU

CTU=$3.63 USD por 1200KG +$10.64USD POR 1200KG

CTU=14.27USD por 1200kg

CALCULO DE COSTOS POR FLETES Y AGENTE DE ADUANAS:

 Costo de flete terrestre nacional por envase de 1200kg.

(f)=flete Patios – buenaventura+ # cabás de 1200kg por contenedor $
656.48 USD/contenedores de 9.216 m³ ÷ cabás 2.000 cabás de 1200kg
cada una = cada una = $0.32824 USD/unidad.

• Costo de agente de aduanas por caja de 1200 g =

Agente de aduanas ÷ # de Cabas de envases de 1200kg.

por contenedor $93.75USD/contenedor $93.75USD/contenedor÷ 2.000
cajas de 1200 kg cada una. = $0,046875 USD/unidad

• Costo del flete marítimo por envase de 1200 g (h) =

Flete marítimo # de Cajas de envases de 1200kg. por contenedor $1.500
USD/contenedor de 9.216 m³ ÷2000 cajas de 1200kg cada una=$0.75
USD/unidad

CALCULO DE LA COTIZACION EXW:

CF:$ 3.63 UDS por 1200kg
CV:$ 12.768 UDS por 1200kg
CT:$ 14.27 UDS por 1200g
UTIL: $1.37 USD por 1200kg
EXD: $3.63 USD por 1200kg
(F)= $0.32824 USD/unidad (costo flete fabrica-puerto)
(G)= $0.046875 USD/unidad(costo flete marino)
FOB= $3.06 USDpor 1200kg
(D)= $ 0,006875 USDpor 1200kg (costo seguro marítimo)
CIF= $3.56 1200kg