Anexos ICT 2018 - Definitivos

ANEXOS DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO
RAZÓN SOCIAL: IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES PRINTOPAC COMPAÑÍA LIMITADA

RUC: 1791343867001
EJERCICIO FISCAL: 2018
ÍNDICE DE CONTENIDOS
DESCRIPCIÓN
PARTE I. ANEXOS GENERALES

DATOS GENERALES
Datos del contribuyente sujeto a examen
Datos del representante legal
Datos del apoderado/a general o especial
Datos del contador/a
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de asesoría tributaria al contribuyente
Datos de las personas naturales/sociedades que elaboraron el informe de precios de transferencia
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de representación o patrocinio al contribuyente
Datos de las personas naturales/sociedades que actuaron como peritos tributarios del contribuyente en litigios tributarios en contra del SRI
Datos del auditor externo
SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS
Información del seguimiento de las observaciones y recomendaciones sobre aspectos tributarios del ejercicio fiscal anterior
SISTEMA CONTABLE INFORMÁTICO
Información del sistema contable informático utilizado y su plataforma tecnológica
PARTE II. ANEXOS DEL IMPUESTO A LA RENTA

DETALLE DE LA DECLARACIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA
Datos de la declaración del Impuesto a la Renta
Datos de la contabilidad
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (INGRESOS EXENTOS / INGRESOS NO OBJETOS DE IMPUESTO A LA

RENTA ÚNICO)
Detalle de Ingresos exentos / no objetos de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único
Conciliación de los ingresos exentos / no objetos de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único declarados vs. Libros
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES Y DEL EXTERIOR / GASTOS INCU
GASTOS ATRIBUIDOS A INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SU
Detalle de gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto
para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
Aplicación del ajuste cuando el contribuyente no haya diferenciado en su contabilidad los costos y gastos directamente atribuibles a la generac
Cálculo de la participación a trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta
Conciliación de los gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de
incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único declarados vs. Libros
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (DEDUCCIONES ADICIONALES)
Detalle y conciliación de deducciones adicionales
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS TEMPORARIAS

ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Activos por impuestos diferidos por créditos fiscales de periodos anteriores (retenciones, anticipos del impuesto a la renta y/o impuesto a la sa
Activos por impuestos diferidos por pérdidas fiscales de periodos anteriores
Cálculo del límite del valor de la amortización de pérdidas
Detalle de la amortización de pérdidas
Activos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Pasivos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
CONCILIACIÓN DEL INGRESO CONTABLE CON LA FACTURACIÓN EMITIDA EN EL EJERCICIO FISCAL
Devengo contable en resultados de ingresos diferidos que corresponden a años anteriores; e ingresos diferidos no devengados contablemente
resultados en ejercicios fiscales subsiguientes.
REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE ACTIVOS FIJOS
Resumen de propiedades, planta y equipo reexpresados o revaluados cuyo gasto por depreciación afecta al ejercicio fiscal auditado
EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES
Detalle y conciliación de exoneración y crédito tributario por leyes especiales
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA

ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR AL AUDITADO
Detalle y conciliación de exoneraciones y rebajas al anticipo de impuesto a la renta
Detalle y conciliación de otros conceptos que incrementan el anticipo de impuesto a la renta
Detalle del anticipo de impuesto a la renta
Conciliación de valores pagados por anticipo de impuesto a la renta (primera y segunda cuota)
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
DETALLE DE COSTOS Y GASTOS CON EMPRESAS INEXISTENTES O FANTASMAS

Consulta del listado de sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y sociedades co
supuestas y/o transacciones inexistentes
Detalle de los costos y gastos realizados con los sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas
con actividades supuestas y/o transacciones inexistentes
DETERIORO DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES A CRÉDITOS INCOBRABLES EN LAS INSTITUCIONES DEL SIST
Detalle de provisiones constituidas de cartera específica
Detalle de otras provisiones adicionales constituidas para cartera de créditos
Detalle para provisiones sobre activos de riesgo y contingentes
Cálculo del valor máximo de deducibilidad por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables)
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Resumen de depreciación de propiedades, planta y equipo
PARTE III. ANEXOS DE OTROS IMPUESTOS, REVISIONES ESPECÍFICAS Y SECTORES ECONÓMICOS
IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

Detalle de pagos que causan ISD realizados con recursos ubicados en el exterior
Detalle de las divisas no retornadas por exportaciones de bienes / servicios
OPERACIONES CON EL EXTERIOR

CONVENIOS PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICIÓN
Detalle de transacciones de ingresos y/o gastos en donde se aplicaron Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDI)
Aplicación de beneficios otorgados por los Convenios para Evitar la Doble Imposición
PAGOS AL EXTERIOR
Detalle de servicios contratados con el exterior
Detalle de reembolsos al exterior por concepto de gastos incurridos en el exterior
Detalle de créditos del exterior y el pago de intereses y capital
Información de derivados financieros que mantiene la empresa
INGRESOS DEL EXTERIOR
Detalle de ingresos recibidos del exterior (diferente de exportación de bienes y servicios)
SECTOR PETROLERO
INGRESOS PETROLEROS POR SERVICIOS PRESTADOS
Detalle de la facturación por servicios prestados / Levantes y liquidaciones realizadas por la Secretaría de Hidrocarburos (SH)
LIQUIDACIÓN POR PAGO EN ESPECIE
Liquidación por pago en Especie / Liquidación y pago del Impuesto a la Salida de Divisas
SECTOR MINERO
Detalle de ingresos según comprobantes de venta
Detalle de notas de crédito
Detalle de adquisiciones de minerales
Detalle de costos por venta de minerales no metálicos por semestre y conciliación con formulario 113
Detalle de costo de producción de no metálicos
Detalle del cálculo de las obligaciones de orden laboral contraídas por los titulares de derechos mineros con sus trabajadores y conciliación de
atribuibles al Estado versus el formulario 106
Sra. SANAA TAREH SEGEBRE

C.C: 171007830-2
Representante Legal
IMPRESIONES Y EMPAQUES
INDUSTRIALES CÍA. LTDA.
OMPAÑÍA LIMITADA
APLICA
No. ANEXO
(SI/NO)
Anexo 1 SI
ente
ributarios en contra del SRI
scal anterior Anexo 2 NO
Anexo 3 SI
Anexo 4 SI
BJETOS DE IMPUESTO A LA RENTA / INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA
Anexo 5 SI
clarados vs. Libros
EL EXTERIOR / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS /

RA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
gresos no objetos de impuesto a la renta / incurridos
amente atribuibles a la generación de ingresos exentos

Anexo 6 SI
uidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta /
Anexo 7 SI
a la renta y/o impuesto a la salida de divisas)
Anexo 8 SI
Anexo 8 SI
no devengados contablemente que se registrarán en
rcicio fiscal auditado
Anexo 9 NO
DO
Anexo 10 NO
onas naturales y sociedades con actividades

Anexo 11 NO
stentes o fantasmas, personas naturales y sociedades
AS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
Anexo 12 NO
itos incobrables)
Anexo 13 SI
Anexo 14 NO
ón (CDI)
Anexo 15 SI
carburos (SH)
Anexo 16 NO
Anexo 17 NO
s trabajadores y conciliación del cálculo de utilidades
Ing. Aydé Merino

RUC No. 0602114712001
Contadora
IMPRESIONES Y EMPAQUES
INDUSTRIALES CÍA. LTDA.
INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO
RAZÓN SOCIAL: IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES PRINTOPAC CIA. LTDA.

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 1
DATOS GENERALES
Datos del contribuyente sujeto a examen
Descripción Dato del ejercicio fiscal auditado Dato del ejercicio fiscal anterior
Tipo de sociedad: COMPAÑÍA LIMITADA COMPAÑÍA LIMITADA
SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑIAS SUPERINTENDENCIA DE CO

Organismo regulador:
VALORES Y SEGUROS VALORES Y SEGURO
Fecha de constitución: 31/03/1997 31/03/1997

Número de RUC: 1791343867001 1791343867001
IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES IMPRESIONES Y EMPAQUES IND

Razón social:
PRINTOPAC CIA. LTDA. PRINTOPAC CIA. LTD
ELABORACION, PRODUCCION, ELABORACION, PRODUCCION,

Actividad económica principal: COMERCIALIZACION AL POR MAYOR DE COMERCIALIZACION AL POR MA
PRODUCTOS DE PLASTICO PRODUCTOS DE PLASTICO
PANAMERICANA NORTE KM. 15 1/2 Y PANAMERICANA NORTE KM. 15

Dirección del domicilio tributario:
REINALDO CRUZ REINALDO CRUZ
Contacto: Gabriel Shehade, E-mail: Contacto: Gabriel Shehade, E-mail

Medios de contacto: gerencia@printopac.com Teléfono: (02) gerencia@printopac.com Teléfono
2025642 2025642
Datos del representante legal
No. de RUC, cédula de Identidad, ciudadanía o
1710078302001 1710078302001
pasaporte:
Apellidos y nombres completos / Razón social: TAREH SEGEBRE SANAA TAREH SEGEBRE SANAA
LA HACIENDA 23-A Y LA ESTACION LA HACIENDA 23-A Y LA

Dirección del domicilio :
(PUEMBO) (PUEMBO)
Contacto: Gabriel Shehade. E-mail: Contacto: Gabriel Shehade.

Medios de contacto: gerencia@printopac.com Teléfono: (02) gerencia@printopac.com
2025642 2025642
Datos del apoderado/a general o especial
No. de RUC: NO APLICA NO APLICA
Apellidos y nombres completos / Razón social: NO APLICA NO APLICA
Dirección del domicilio : NO APLICA NO APLICA
Medios de contacto: NO APLICA NO APLICA
Datos del contador/a (a)
No. de RUC: 0602114712001 0602114712001
Apellidos y nombres completos / Razón social: MERINO ACOSTA AYDE NOEMI MERINO ACOSTA AYDE NOEMI
MIGUEL DE LA CHICA Oe-126 Y AV. MIGUEL DE LA CHICA Oe
REPUBLICA DOMINICANA (CARCELEN) REPUBLICA DOMINICANA (CARC
E-mail: contabilidad@printopac.com Teléfono E-mail: contabilidad@printopac.c
Medios de contacto:
(02)2025642 (02)2025642
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de asesoría tributaria al contribuyente (b)
Datos de las personas naturales/sociedades que elaboraron el informe de precios de transferencia
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de representación o patrocinio al contribuyente
Datos de las personas naturales/sociedades que actuaron como peritos tributarios del contribuyente en litigios tributarios en contra
Datos del auditor externo
No. de RUC: 0990173230001 0990173230001
Apellidos y nombres completos / Razón social: DELOITTE & TOUCHE ECUADOR CIA. LTDA. DELOITTE & TOUCHE ECUADOR
País de origen: ECUADOR ECUADOR
AV. AMAZONAS N3517-EDIFICIO XEROX PISO AV. AMAZONAS N3517-EDIFICIO

9 9
Contaco: Carlos Calderón E-mail: Contaco: Carlos Calderón

Medios de contacto:
cacalderon@deloitte.com Teléfono 3815100 cacalderon@deloitte.com Teléfon
NOTAS :
a. En caso de que otra persona natural o sociedad sea la encargada de la elaboración de estados financieros se deberá consignar en un cuad
dicha información.
b. Los servicios de asesoría tributaria incluirán, entre otras cosas, la planificación tributaria y otros certificados e informes exigidos por la Ley d
Tributario Interno y su Reglamento.
Sra. Sanaa Tareh Segebre Ing. Aydé Merino

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
Representante Legal Contadora Registro No. 17-2192
IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES
PRINTOPAC CIA. LTDA. PRINTOPAC CIA. LTDA.
Índice
el ejercicio fiscal anterior al auditado
COMPAÑÍA LIMITADA
ERINTENDENCIA DE COMPAÑIAS
VALORES Y SEGUROS
31/03/1997
1791343867001
SIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES

PRINTOPAC CIA. LTDA.
ACION, PRODUCCION,
CIALIZACION AL POR MAYOR DE
CTOS DE PLASTICO
ERICANA NORTE KM. 15 1/2 Y

DO CRUZ
: Gabriel Shehade, E-mail:

@printopac.com Teléfono: (02)
302001
SEGEBRE SANAA
CIENDA 23-A Y LA ESTACION

O)
: Gabriel Shehade. E-mail:

@printopac.com Teléfono: (02)

CA
CA
CA
CA

712001
ACOSTA AYDE NOEMI
DE LA CHICA Oe-126 Y AV.
ICA DOMINICANA (CARCELEN)
contabilidad@printopac.com Teléfono
642
buyente
ios tributarios en contra del SRI

230001
TE & TOUCHE ECUADOR CIA. LTDA.
OR
ZONAS N3517-EDIFICIO XEROX PISO
Carlos Calderón E-mail:

on@deloitte.com Teléfono 3815100
berá consignar en un cuadro aparte

rmes exigidos por la Ley de Régimen
17-2192
QUES INDUSTRIALES
INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO Índice

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 2
SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS
NO APLICA EN RAZON QUE NO HUBIERON OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO ANTERIOR
Información del seguimiento de las observaciones y recomendaciones sobre aspectos tributarios del ejercicio fiscal anterior
Información detectada en la realización de la auditoría del ejercicio fiscal anterior (a) Seguimiento efectuado por el auditor
Fecha de
Acciones
Diferencias implementación de
implementadas Comentarios y observaciones del aud
Observación Recomendación detectadas las acciones
por la compañía sobre las acciones realizadas
(b) efectuadas por la
auditada
compañía auditada
NOTAS :
a. En caso de que la compañía no haya sido sujeta a examen de auditoría por el ejercicio fiscal anterior, el anexo deberá ser presentado con el texto “No
Aplica”.
b. Las diferencias positivas corresponden a valores a favor de la Administración Tributaria.

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
uditor
y observaciones del auditor

as acciones realizadas

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 3
SISTEMA CONTABLE INFORMÁTICO
Información del sistema contable informático utilizado y su plataforma tecnológica
Descripción
Sección 1. Sistema Informático
Nombre del sistema informático y versión: SAP BO VERSION 9.2
CONTABLE: ____ PRODUCCIÓN: ____ FINANCIERO: ____ ERP: __X__ SCM: ___
Tipo:
OTRO: _____ (especifique) …………………………………………
¿El sistema informático tiene integración con otros sistemas
SI ___ NO _X__
informáticos de la empresa?
Nombre del sistema informático Principal funcionalidad Protocolo de comunicación
Si la respuesta anterior es afirmativa, detalle los sistemas informáticos
con los que tiene integración:
Cliente - Servidor: __X___ 3 capas: ______ 4 capas: ____ n capas: ______

Tipo de arquitectura:
Servidor de Aplicaciones: ______ Otro: _____ (especifique) ……………………………..
Sistema operativo servidor (incluya versión): WINDOWS SERVER 2008 R2
Sistema operativo cliente (incluya versión): WINDOWS 7., WINDOWS 8 Y WINDOWS 10
Servidor Propio: ___X__ Nube Privada: _____ Nube Pública: _____

Lugar de almacenamiento del sistema informático:
Otro: _____ (especifique) ……………………………..
Lenguaje de programación:
Nombre del módulo Principal funcionalidad
Módulos (funcionalidades) que dispone el sistema informático: FINANCIERO-VENTAS-COMPRAS-
INVENTARIOS-PRODUCCION- ENLACE ENTRE MODULOS PARA LLEGAR AL FUNCIONAMIENTO CONTABLE
ADMINISTRACION
Fecha de inicio de la utilización del sistema en el contribuyente
1/1/2014
(dd/mm/aaaa):
¿Realizaron cambios (migración) del sistema informático en el año
SI ___ NO __X_ Número de cambios __N/A___
auditado?
Si la respuesta anterior es afirmativa, tiene un respaldo de la base de
datos del sistema informático antiguo al momento anterior a la SI ___ NO ___ Fecha de Respaldo (dd/mm/aaaa): _______
migración:
Posee los siguientes manuales: Técnico: ___ Usuario: ___ Otro: _____ (especifique) ……………………………..
Tipo de control (Marque con una x) Detalle del control
Controles de entrada-origen: SI _X__ NO ___
Controles de procesamiento: SI _X__ NO ___

Seguridades del aplicativo (listar los tipos de controles de
entrada/origen/ procedimientos y controles de procesamiento / controles Controles de salida: SI _X__ NO ___
de salida que tiene el sistema informático):
Información se almacena encriptada: SI ___ NO _X__
Información se transporta vía red encriptada: SI ___ NO _X__
Dispone de autenticación de usuarios: SI _X__ NO ___
Otros: _____ (especifique)

Existe administración de usuarios: SI _X__ NO ___
A nivel de aplicativos SI _X__ NO ___

Existe registros de auditoría:
A nivel de bases de datos SI _X__ NO ___
Existe procedimientos de gestión de cambios en los sistemas de

SI _X__ NO ___
información, hardware, software base y elementos de comunicación:
Existe bitácora de cambios y versionamiento: SI __X_ NO ___

Se puede emitir reportes en medio magnético: Hoja de cálculo _X__ PDF _X__ Texto delimitado ___ Otro: _____ (especifique) ……………………………..
Posee un aplicativo para el manejo y diseño de consultas y reportes SI _X__ NO ___

(especifique nombre y versión): Nombre: CRISTAL REPORT______________________________ Versión: INCORPORADA_____________________
Desarrollo del aplicativo: PROPIO ( ) TERCEROS ( X )
Ruc / identificación fiscal del proveedor: 1792354382001
Razón social del proveedor: HEINSOHNTECH S.A.
Residencia fiscal del proveedor: ECUADOR
Posee contrato de nivel de servicio: SI _X__ NO ___
Sección 2. Repositorio de datos
Tipo de repositorio de datos: ARCHIVO: _____ TABLAS: ____ BASES DE DATOS: __X___ OTRO ____ (especifique) ……………………………..
Nombre del manejador de tablas o sistema de gestión de bases de datos
Nombre: SOL SERVER 2008______________________________ Versión: 10.5____________________
(incluya versión):
Posee diccionario de datos: SI _X__ NO ___
Posee respaldos de información: SI _X__ NO ___
Tiempo de conservación de los respaldos: Diario: X__ Semanal: ___ Mensual: ____ Anual: ____Ninguno: ___ Otro: ___ (especifique) ……………………………..
Medio magnético: _X__ Medio óptico: ___ Servidor propio: ___ Proveedor externo: ___ Nube pública: ___ Nube privada: ___
Medios donde se respalda la información:
Otro: ___ (especifique) ……………………………..
Existe un procedimiento que norme los accesos directos al repositorio

SI _X__ NO ___
de datos por parte de los usuarios con perfil Administrador/Técnico.
Sección 3. Información general
Posee diagrama de la topología de la red: SI _X__ NO ___

Existe implementado un sistema de gestión de seguridad de la
SI _X__ NO ___
información:
Existe un Plan de Continuidad: SI _X__ NO ___
Existe procedimiento de gestión de incidentes de seguridad de la
SI _X__ NO ___
información:
La empresa aplica algún marco de control interno informático
SI ___ NO _X__ (especifique) ……......................………………………..
(especifique):
Se ha realizado auditorías de sistemas de información al contribuyente
SI ___ NO _X__
en el año auditado:
Si la respuesta anterior es afirmativa, detalle el nombre de la empresa
No aplica
que efectúo la auditoría de sistemas:
Fecha de la auditoría (dd/mm/aaaa): No aplica
Sección 4. Facturación electrónica
Dispone de un sistema informático para facturación electrónica: SI _X__ NO ___
Nombre del sistema informático y versión: COMFIAR

Fecha de inicio de la utilización del sistema en el contribuyente
1/1/2015
(dd/mm/aaaa):
El sistema de facturación electrónica tiene integración con los sistemas
SI _X__ NO ___
informáticos de la empresa:
Nombre del sistema informático Principal funcionalidad Protocolo de comunicación
Si la respuesta anterior es afirmativa, detalle los sistemas informáticos
con los que tiene integración: SAP BO 9.2 ENVIO DE ARCHIVOS TXT NO
Desarrollo del aplicativo: PROPIO ( ) TERCEROS ( X )

Ruc / identificación fiscal del proveedor: 0990173230001
Razón social del proveedor: CHEREP CONSULTING S.A.
Residencia fiscal del proveedor: ECUADOR

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
Notas Explicativas
-
Marque con una X y en el caso de seleccionar OTRO describir adicionalmente el nombre del tipo
del sistema informático. Para el caso que el sistema informático cumpla con dos o más tipos al
mismo tiempo, por ejemplo: Contable y Financiero marcar con una X en cada tipo.
Deberá detallar los sistemas informáticos y su principal funcionalidad, con los sistemas que tiene
integración y que registró en la parte inicial, es decir para el sistema que describió nombre y
versión.
Indique el tipo de arquitectura del sistema informático.
Describa el sistema operativo del servidor principal en el que reside el sistema informático.
Describa el sistema operativo de los equipos informáticos (clientes) desde los cuales se conectan
al servidor.
Deberá detallar los módulos que posee el sistema informático y la principal funcionalidad de cada
módulo.
-
Deberá seleccionar los tipos de controles que posee su sistema informático y detallar que
controles por cada categoría señalada. Por ejemplo: encriptación, autenticación de usuarios, etc.
Ejemplo: contraseñas únicas, autorización de entrada de datos, documentos fuente.

Ejemplo: edición y validación de datos (verificación de datos duplicados, digito de control),
reportes de excepción, registros (log) de transacciones.
Ejemplo: manejo de errores de salida, balance y reconciliación, distribución de reportes.
Detallar el tipo de algoritmo.
Detallar el tipo de algoritmo.
Ejemplo: un password (Unix) o passphrase (PGP), una tarjeta de identidad, una tarjeta inteligente
(smartcard), dispositivo USB tipo epass token,etc.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deberá detallar los sistemas informáticos y su principal funcionalidad, con los que el sistema
informático de facturación tiene integración.
-
-
-
-
Ing. Patricia León

CI: 0603482944
Analista de Sistemas
IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES
RAZÓN SOCIAL: IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES PRINTOPA

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 4
DETALLE DE LA DECLARACIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA
Datos de la declaración del Impuesto a la Renta (a)

Código de
Número de Valor declarado cuenta
Nombre del Casillero contable
Casillero
{1} (b)
110100001/110
311 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 721,441.77 200007/9/10/11
0210001
315 No Relacionadas Locales 2,342,136.70 110310002

316 No Relacionadas del Exterior 121,460.75 110310001
(-) Deterioro Acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar
317 -34,030.54 110320001
comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)
110330002/110
350099/110360
325 Otras no Relacionadas Locales 323,611.01
091/110360094
//110600060
335 Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (ISD) 183,366.86 110370012
337 Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta) 142,957.52 110370008
338 Otros 52,339.00 110370014
339 Mercaderías en tránsito 188,256.27 110600043
340 Inventario de materia prima (no para la construcción) 1,286,625.18 110500001/02
Invent. De prod. Term. y mercad. En almacén (exluyendo obras/inmuebles

342 359,511.29 110520001/02
terminados para la venta
358 Primas de seguro pagadas por anticipado 18,235.98 110370004

361 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 5,705,911.79
362 Terrenos Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 1,457,027.50 130100006
364 Edificios Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 1,016,204.98 130100010
368 Maquinaria y Equipo Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 5,301,008.99 130100002/03
372 Construcciones en Curso y Otros Activos en Tránsito 294,564.51 110600005

373 Muebles y enseres 167,039.65 130100001
374 Equipos de computación 47,995.97 130100005
375 Vehículos, Equipo de Transporte y Caminero Móvil 309,993.93 130100004
130200001/02/
384 Depreciación del Costo histórico antes de reexpresiones y revaluaciones (2,676,454.57)
03/04/05/06/08
388 Marcas, patentes, licencias y otros similares 98,316.28 130250001

392 Amortización acumulada de activos intangibles (82,674.21) 130250002
130210001/13
440 Activos por Impuestos Diferidos Diferencias Temporarias 28,391.00
0210002
449 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 5,961,414.03
499 TOTAL DEL ACTIVO 11,667,325.82
513 Cuentas y Documentos por Pagar No relacionadas locales 2,078,985.50 210310002

514 Cuentas y Documentos por Pagar No relacionadas del exterior 1,046,794.08 210300001/10
211000002/03/
517 Dividendos por pagar en efectivo 1,670,000.00
04/05/06
210330001/02/
521 Otras no Relacionadas Locales 8,078.27
07/10/11/12
525 Obligaciones con Instituciones Financieras No Relacionadas Locales 263,506.97 210100010

532 Iimpuesto a la Renta por Pagar del Ejercicio 589,290.70 210500001
533 Participación Trabajadores por pagar del ejercicio 428,387.74 210800006
210700001/02/
534 Obligaciones con el IESS 28,920.71
03/04/05
210800001/02/
536 Otros Pasivos Corrientes por Beneficios a Empleados 73,502.04
04/10
210500004/05/
07/06/09/10/11/
549 Otros Pasivos Corrientes 112,363.28 210500302/03/
07/10/12/22/44
/210500511/
550 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 6,299,829.29
Obligaciones con Instituciones financieras no Corrientes. No Relacionadas

565 1,133,107.18 220010001
Locales
573 Pasivos no Corrientes por Baneficios a Empleados-Jubilación Patronal 508,287.00 220020001
574 Pasivos no Corrientes por Baneficios a Empleados-Desahucio 155,368.25 220020002
589 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 1,796,762.43
599 TOTAL DEL PASIVO 8,096,591.72
310100001/02/
601 Capital suscrito y/o asignado 635,000.00
03/04/05
604 Reserva Legal 145,146.96 310300002
607 Reserva de capital 43,686.10 310210003
612 Pérdidas acumuladas de ejercicios anteriores (75,724.00) 310200017/18
614 Resultados acumulados por adopción por primera vez de las NIIF 904,111.68 310210004
615 Utilidad del Ejercicio 1,838,239.82 31020
623,0 Ganancias y pérdidas actuariales acumuladas 51,882.54 310210005
625,0 Otros 28,391.00 610900004/05
696 TOTAL DEL PATRIMONIO 3,570,734.10
699 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11,667,325.82
410110001/410
6001 Ventas Locales de Bienes Gravados con tarifa diferente de 0% de IVA 14,918,044.66
120001
6009 Exportaciones Netas-De bienes 356,443.69 410110002
6033 Ganacias netas por diferencias de cambio 445.20 430100001
6035 Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo 17,694.64 430100008
Ganancias Netas por Reversiónes de Pasivos por Beneficios a los
6077 12,037.00 430100010
Empleados-Jubilación Patronal y Desahucio
6089 Por Reembolsos de Seguros-Otros 13,723.27 430100009
6115 Intereses con Instituciones Financieras- NoRelacionada Local 1,651.19 430100004
420100003/43
6133 Otros 4,692.92 0100002//03/0
6
6999 TOTAL INGRESOS 15,324,732.57
6140 Ventas de propiedades, planta y eqipo (informativo) 36,100.00 430100008
7013 Inventario Inicial de Materia Prima 1,252,286.71 1105000

7018 Compras Netas Locales de Materia Prima 5,171,448.86 5010000
7019 Importaciones de Materia Prima 2,618,418.17 5010000
7022 Inventario Final de Materia Prima (1,286,625.18) 1105000
7031 Inventario Inicial Productos Terminados 510,851.18 1105200
7034 Inventario Final de Productos Terminados (359,511.29) 1105200
510200001/02/
510400001/02
Sueldos, salariosy demás remuneraciones que constituyen materia gravada 510600001/02/
7040 542,382.51
del Iess 51075000102/
510770001/02/
510790001
510200005/06/
11/510400006/
07/12/5106000
Beneficios sociales, indemnizaciones y otra remuneraciones que no
7043 98,490.80 04/05/5107500
constituyen materia gravada del IESS
05/06/5107700
03/04/5107900
03/04
510200009/10/
510400010/11/
510600006/07/
7046 Aporte a la seguridad social (incluye fondos de reserva) 106,854.15 510750007/08/
510770005/06
+510790005/0
6
510200016/18/
510400014/51
0600010//15/5
7061 Otros 23,053.58
1075010/12/15
/17/19/510770
011/14/16
510300008/51
0500006/5107
Gastos por Depreciaciones del Costo Histórico de Propiedades, Planta y
7067 314,704.28 00004/510760
Equipo-No acelerada
004/51078000
3/510800003
Gastos por Depreciaciones del Ajuste Acumulado por Reexpresiones o 510300008/51

7076 20,999.76
Revaluaciones-Propiedades, Planta y Equipo 0780003
510300011/13/
510500003/09/
510700001/02/
7190 Suministros, herramientas, materiales y repuestos 911,509.41
510760001/08/
510780005/07/
510800002
510300003/51
0500012/5107
7196 Mantenimiento y Repraraciones 49,518.42 00007/510760
099/51078000
1
510300009/51
0500013/5107
7202 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 24,035.83 00012/510760
0008/5107800
44
510300003/51
0500008/5107
7241 Servicios Públicos 285,763.70 00006/510760
007/51078000
2
510300001/05/
06/10/5105000
7247 Otros 141,327.13
01/02/05/5107
60003
7991 TOTAL COSTOS 10,425,508.02
Sueldos, salariosy demás remuneraciones que constituyen materia gravada 610100001/02/

7041 408,259.47
del Iess 610500009
610100006/07/
Beneficios sociales, indemnizaciones y otra remuneraciones que no
7044 63,755.65 12/610500012/
constituyen materia gravada del IESS
13/610500021
610100010/11/
7047 Aporte a la seguridad social (incluye fondos de reserva) 93,204.89
610500010//14
610100004/61
7050 Honorarios profesionales y dietas 193,178.01 0500023/6106
00013
7056 Jubilación Patronal 94,314.00 610100123
7059 Desahucio 23,022.00 61000122
Gastos por Depreciaciones del Costo Histórico de Propiedades, Planta y 610100046/47/

7068 85,446.94
Equipo-No acelerada 48/49/50
610100051/61
7095 Gastos por Amortizaciones del Costo Histórico de Activos Intangibles 16,977.74
0600010
Pérdidas Netas por deterioro en el valor de Activos Financieros (de
7113 23,421.37 610600015
provisiones para créditos incobrables)
7173 Promoción y publicidad 1,890.00 610500001
7176 Transporte 161,605.50 610500007
7179 Consumo de combustibles y lubricantes 13,554.44 610500004
610100013/61
7182 Gastos de Viaje 34,952.66
0500003
610100020/40/
7185 Gastos de gestión 44,945.64 610500018/61
0600022
7188 Arrendamientos operativos 4,020.00 610500032
610100024/61
7191 Suministros, herramientas, materiales y repuestos 18,431.05
0600003
610500005/61
7197 Mantenimiento y Repraraciones 177,034.71
0600012
610100029/61
7203 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 35,471.35
0600008
7209 Impuestos, contribuciones y otros 86,581.68 610600004
Comisiones y similares (diferentes de las comisiones por operaciones
7218 85,471.52 610500002
financieras)-No relacionadas Local
7230 No Relacionadas-Local 6,901.00 610500019
610100023/61
7242 Servicios Públicos 17,625.28
0600001/02
610100015/19/
22/25/28/34/61
0500006/22/28
7248 Otros 227,955.00 /31/610600006
/07/16/17/18/1
9/26/61070000
7/08/10/33
7281 Gastos Financieros-No Relacionadas Local 114,601.38 610700001/03

7311 Otros 10,685.01 610700004/06
7992 TOTAL GASTOS 2,043,306.29
7999 TOTAL COSTOS Y GASTOS 12,468,814.31
801 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,855,918.26

098 Base de Cálculo de participación a trabajadores 2,855,918.26
803 (-) Participación a trabajdores (428,387.74) 610800002
805 (-) Otras rentas exentase ingresos no objeto de impuesto a la renta (19,705.13) 430100009/10
806 (+) Gastos no deducibles locales 163,354.92
(+) Participación trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto de
809 2,955.77
impuesto a la renta
810 (-) Deducciones adicionales (incluye incentivos de la ley de solidaridad) (216,973.29)
836 Utilidad gravable 2,357,162.79
843 Utilidad gravable 2,357,162.79
849 Saldo utilidad gravable 2,357,162.79
850 Total impuesto causado 589,290.70 210500001
800 Saldo del anticipo pendiente de pago 124,283.96
851 Anticipo determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado 124,283.96
853 Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado 124,283.96
854 Impuesto a la Renta causado mayor al anticipo reducido 465,006.74
856 Saldo del anticipo pendiente de pago 124,283.96
857 (-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal (142,957.52) 110370008
(-) Crédito tributario Generado por Impuesto a la Salida de Divisas en el
862 (177,371.20) 110370012
ejercicio fiscal declarado
865 Subtotal impuesto a pagar 268,961.98
869 Impuesto a la Renta a pagar 268,961.98
888 Gasto (Ingreso) por impuesto a la renta corriente (Informativo) 589,290.70 210500001
889 Gasto (Ingreso) por impuesto a la renta diferido (Informativo) (28,391.00) 610900004/05
(1) La presentación de los estados financieros en el formulario 101 e informe de auditoría difieren, debido a que en la declaración del
el impuesto a la renta por pagar del período.
NOTAS :
a. Corresponde al número, nombre y valor del casillero del formulario 101 en el que se efectuó la declaración del impuesto a la renta y presen
Informar únicamente los casilleros en donde se registraron valores.
b. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan i
c. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte d
Sra. Sanaa Tareh Segebre

C.C: 1710078302
Representante Legal
Índice
UES INDUSTRIALES PRINTOPAC CIA. LTDA.
Datos de la contabilidad
Valor total del Diferencias Sg.
Nombre de la Cuenta ejercicio fiscal Formulario
auditado 101
{2} {3}={2-1}
Caja Chica/Banco Guayaquil/Produbanco/Banco Pichincha/Inversiones

721,441.77 0.00
Produbanco
ok
Cuentas por Cobrar Clientes Nacionales 2,342,136.70 0.00 ok
Cuentas por Cobrar Clientes Extranjeros 121,460.75 0.00 ok
Provisi{on Cuentas Incobrables -34,030.54 0.00

ok
Cheques Protestados/Anticipos Empleados Préstamos/Prest. Anticipos

323,611.01 0.00
Proveedores/Anticipos Proveedores Aso/Garantías Importaciones
ok
Salida de Divisas 183,366.86 0.00 ok
Retención del 1% 142,957.52 0.00 ok
Crédito Tributario Salida de Divisas 52,339.00 0.00 ok
Importaciones en Tránsito 188,256.27 0.00 ok
Materia Prima/Suministros de Producción 1,286,625.18 0.00 ok
Productos Terminados/Productos Semielaborados 359,511.29 0.00

ok
Seguros Pagados por Anticipado 18,235.98 0.00 ok
5,705,911.79 0.00 (1)
Terrenos 1,457,027.50 0.00 ok
Edificios 1,016,204.98 0.00 ok
Maquinaria y Equipo/Equipo de Oficina 5,301,008.99 0.00

ok
Activos en Tránsito 294,564.51 0.00 ok
Muebles y Enseres 167,039.65 0.00 ok
Equipo de Computación 47,995.97 0.00 ok
Vehículos 309,993.93 0.00 ok
Depreciación Muebles y Enseres/Maquinaria y Equipo/Equipo de

(2,676,454.57) 0.00
Oficina/Vehículos/Equipo de Computación/Edificios/Rev.Maquinaria
ok
Software 98,316.28 0.00 ok
Amortización Software (82,674.21) 0.00 ok
Activos por Impuesto Diferido/Impuesto Diferido Bonificación por Desahucio 28,391.00 0.00
ok
5,961,414.03 0.00
11,667,325.82 0.00
Proveedores Locales 2,078,985.50 0.00 ok

Proveedores del Exterior/Negri Bossi 1,046,794.08 0.00 ok
Shehade Saba Nicolás/Shehade Gabriel/Shehade Nicole/Shehade

1,670,000.00 0.00
Nadine/Shehade Nadia ok
Tarjetas de Crédito por Pagar/Otras Cunetas por Pagar/Depósitos por
8,078.27 0.00
Confirmar/Anticipo Clientes/Multas
ok
Produbanco CAR1010048988100 263,506.97 0.00 ok
Impuesto a la Renta Empresa 589,290.70 0.00 ok
Participación 15% Trabajadores 428,387.74 0.00 ok
Aportes/Préstamos Quirografarios/Fondos de Reserva/Préstamos

28,920.71 0.00
Hipotecarios/Aportes Representante Legal
ok
Décimo Tercer Sueldo/Décimo Cuarto Sueldo/Vacaciones 73,502.04 0.00
ok
Iva/Iva Retenido 100%/Retención 30%/Impuestos por Pagar/Retención

70%/10% Bienes a contribuyentes especiales/20% Servicios a contribuyentes
especiales/Salida de Divisas por Pagar/En relación de dependencia que
supera o no la base gravada/Servicios Honorarios profesionales/Servicios
Predomina la mano de obra 2%/Servicio de Transporte privado de pasajeros 112,363.28 0.00
o transporte público o privado de carga 1%/Transferencia de Bienes muebles
de naturaleza corporal 1%/Seguros y Reaseguros primas i cesiones
1%/Otras retenciones aplicables el 2%/Pago al Exterior Servicios
Profesionales Ind
ok
6,299,829.29 0.00 (1)
Produbanco CAR 1010048988100 1,133,107.18 0.00

ok
Jubilación Patronal 508,287.00 0.00 ok
Bonificación Desahucio 155,368.25 0.00 ok
1,796,762.43 0.00
8,096,591.72 0.00
Gabriel Shehade/Nadine Shehade/Nicola Jabra Shehade/Nadia

635,000.00 0.00
Shehade/Nicole Shehade ok
Reserva Legal 145,146.96 0.00 ok
Reserva de Capital 43,686.10 0.00 ok
Utilidad año 2014/Utilidad año 2015 (75,724.00) 0.00 ok
Resultados Adopción por Primera vez NIIF 904,111.68 0.00 ok
Utilidad del Ejercicio 1,838,239.82 0.00 ok
Pérdidas y Ganacias Actuariales 51,882.54 0.00 ok
Ingreso Impuesto diferido Jubilación Patronal/Ingreso Impuesto diferido
28,391.00 0.00
Bonificación Desahucio ok
3,570,734.10 0.00
11,667,325.82 0.00
Ventas Nacionales/Devoluciones en Ventas 14,918,044.66 0.00

ok
Ventas del Extranjero 356,443.69 0.00 ok
Diferencial Cambiario 445.20 0.00 ok
Utilidad en Venta de Activos Fijos 17,694.64 0.00 ok
Otros Ingresos Jubilación Patronal 12,037.00 0.00

5,981.86 Ingreso exento
Ingresos por Seguros 13,723.27 0.00 13,723.27 Ingreso exento
Intereses Ganados 1,651.19 0.00 ok
Otros Ingresos/Descuento en Compras/Otros Ingresos/Devoluciones en

4,692.92 0.00
Compras
ok
15,324,732.57 0.00
Utilidad en Venta de Activos Fijos 36,100.00 0.00
Materia Prima 1,252,286.71 0.00 OK

Compras Materia Prima 5,171,448.86 0.00 OK
Importaciones de Materia Prima 2,618,418.17 0.00 OK
Materia Prima (1,286,625.18) 0.00 OK
Productos Terminados 510,851.18 0.00 OK
Productos Terminados (359,511.29) 0.00 OK
Sueldo y Salarios Impresión/Horas Extras Impresión/Sueldos y Salarios
Foil/Horas Extras Foil/Sueldos y Salarios Zunchos/Horas Extras
542,382.51 0.00
Zunchos/Sueldos y Salarios Fundas/Horas Extras Fundas/Sueldos y Salarios
Inyección/Horas Extras Inyección/Sueldos y Salarios bobinas monorientado
OK
Décimo Tercer Sueldo Impresión/D{ecimo Cuarto Sueldo

Impresión/Vacaciones Impresión/Décimo Tercer Sueldo Foil/Décimo Cuarto
Sueldo Foil/Vacaciones Foil/Décimo tercer Sueldo Zunchos/Décimo Cuarto
Sueldo Zunchos/Vacaciones Zunchos/Décimo Tercer Sueldo Fundas/Décimo
98,490.80 0.00
Cuarto Sueldo Fundas/Vacaciones Fundas/Décimo Tercer Sueldo
Inyección/Décimo Cuarto Sueldo Inyección/Vacaiones Inyección/Décimo
Tercer Sueldo extrusoras monorientado/Décimo Cuarto Sueldo
extrusoras/Vacaciones extrusoras monorientado
OK
Aportes Iess Impresión/Fondos de Reserva impresión/Aportes Iess

Foil/Fondos de Reserva Foil/Aportes Iess Zunchos/Fondos de Reserva
Zunchos/Aportes Iess Fundas/Fondos de Reserva Fundas/Aportes Iess 106,854.15 0.00
Inyección/Fondos de Reserva Inyección/Aportes Iess extrusoras
monorientado/Fondos de reserva extrusoras monorientado
OK
Incapacidad 3días empresa/Indemnización por despido

intempestivo/Alimentación Foil/Alimentación Zunchos/Incapacidad 3 días
empresa/Viáticos y gastos de viaje Fundas/Subsidio por Enfermedad 4to-
23,053.58 0.00
70/Incapacidad 3 días empresa/Indemnización por despido
intempestivoAlimentación Inyección/Subsidio por enfermedad 4to-70
días/Incapacidad 3 días empresa
OK
Depreciación Maquinaria Impresión/Depreciacion Maquinaria Foil

Aluminio/Depreciación Maquinaria Zunchos/Depreciación Maquinaria
314,704.28 0.00
Fundas/Depreciación Maquinaria Inyección/Depreciación Maquinaria
Extrusoras Monorientado
OK
Depreciación Maquinaria Impresión/Depreciación Maquinaria Inyección 20,999.76 0.00

20,990.76 Gasto no Deducible
Materiales y Suministros Impresión/Herramientas y Repuestos

Impresión/Materiales y Suministros Foil/Herramientas y Repuestos Foil
Aluminio/Herramientas y Repuestos Zunchos/Materiales y Suministros
911,509.41 0.00
Zunchos/Herramientas y Repuestos Fundas/Materiales y Suministros
Fundas/Materiales y Suministros Inyección/Herramientas y Repuestos
Inyección/Herramientas y Repuestos extrusoras monorientado
OK
Mantenimiento de Activos Impresión/Mantenimiento Maquinaria Foil

Aluminio/Mantenimiento de Activos Zunchos/Mantenimiento Activos 49,518.42 0.00
Fundas/Mantenimiento de Activos de Inyección
OK
Seguros Impresión/Seguros Foil Aluminio/Seguros Zunchos/Seguros

24,035.83 0.00
Fundas/Seguros Inyección
OK
Energía Impresión/Energía Foil Aluminio/Energía Zunchos/Energía

285,763.70 0.00
Fundas/Energía Inyección
OK
Viajes y Viáticos Impresión/Diseños y Artes Impresión/Alimentación

Impresión/Servicios de Empaque/Diseños y Artes Foil Aluminio/Impresión Foil 141,327.13 0.00
Aluminio/Servicio de Corte de Aluminio/Arriendo Fundas
OK
10,425,508.02 0.00
Sueldos y Salarios/Horas Extras/Sueldos y Salarios 408,259.47 0.00

OK
Décimo Tercer Sueldo/Décimo Cuarto Sueldo/Vacaciones/Décimo Tercer
63,755.65 0.00
Sueldo/Décimo Cuarto Sueldo/Vacaciones
OK
Aportes Iess/Fondos de Reserva/Fondos de Reserva/Iess 93,204.89 0.00

OK
Honorarios Profesionales/Honorarios profesionales/Honorarios Profesionales 193,178.01 0.00

OK
Jubilación Patronal 94,314.00 0.00 94,314.00 Gasto no Deducible
Bonificación Desahucio 23,022.00 0.00 23,022.00 Gasto no Deducible
Depreciación Acumulada Muebles y Enseres/Depreciación Equipo de
Computación/Depreciación Equipo de Oficina/Depreciación Vehículos/ 85,446.94 0.00
Depreciación Edificios
Amortización Software/Amortizaciones Seguros 16,977.74 0.00
OK
Cuentas Incobrables 23,421.37 0.00

OK
Publicidad y Propaganda 1,890.00 0.00 OK
Fletes 161,605.50 0.00 OK
Gasolina y Lubricantes 13,554.44 0.00 OK
Viáticos y Gastos de Viaje/Viáticos y Gastos de Viaje 34,952.66 0.00

OK
Refrigerios/Agazajos/Atención Clientes/Gastos de Gestión 44,945.64 0.00

Arriendo Bien inmueble 4,020.00 0.00 OK
Utiles de Aseo y cafetería/Utilies de Oficina 18,431.05 0.00

OK
Mantenimiento Vehículo/Mantenimiento de Activos 177,034.71 0.00

OK
Seguro Médico/Seguros 35,471.35 0.00

OK
Cuotas y Contribuciones 86,581.68 0.00 OK
Comisiones 85,471.52 0.00

OK
Asesoría Comercial 6,901.00 0.00 OK
Agua/Energía/Teléfonos 17,625.28 0.00

OK
Movilización/Correo y Comunicación/Uniformes/Cursos y
Seminarios/Bonificacions Especiales/Incapacidad 3 días
empresa/Matriculación y Seguros de Vehículos/Alimentación/Incapacidad 3
días empresa/Gastos Exportaciones/Alimentación/Movilización/Instalaciones 227,955.00 0.00
y Adecuaciones/Gastos Judiciales/Gastos Médicos/Matrícula
Vehículos/Servicio de Guardianía/Redondeo Valore/Gastos no
Deducibles/Intereses y Multas Tributarias/Gastos Caja Chica Recibos
OK
Interés Bancarios/Gastos Bancarios 114,601.38 0.00 OK
Diferencial Cambiario/Impuesto Salida de Divisas 10,685.01 0.00 OK
2,043,306.29 0.00
12,468,814.31 0.00
2,855,918.26 0.00 OK
2,855,918.26 0.00 OK
15% Trabajadores (428,387.74) 0.00 OK
Ingresos por Seguros/Otros Ingresos Jubilación Patronal (19,705.13) 0.00 OK
163,354.92 0.00 OK
2,955.77 0.00
OK
(216,973.29) 0.00 OK
2,357,162.79 0.00 OK
2,357,162.79 0.00 OK
2,357,162.79 0.00 OK
Impuesto a la Renta Empresa 589,290.70 0.00 OK
124,283.96 0.00 OK
124,283.96 0.00 OK
124,283.96 0.00 OK
465,006.74 0.00 OK
124,283.96 0.00 OK
Retención del 1% (142,957.52) 0.00 OK
Salida de Divisas (177,371.20) 0.00

OK
268,961.98 0.00
268,961.98 0.00
Impuesto a la Renta Empresa 589,290.70 0.00

Ingreso Impuesto Diferido Jubilación Patronal/Ingreso Impuesto Diferido
(28,391.00) 0.00
Bonificación Desahucio
ebido a que en la declaración del impuesto a la renta no se refleja la compensación de los créditos tributarios con
n del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes.
ntes de cada casillero se puedan identificar claramente.

de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
Ing. Aydé Merino

RUC No. 0602114712001
Contadora Registro No. 17-2192
reso exento ok
reso exento ok
sto no Deducible
sto no Deducible
sto no Deducible
sto no Deducible
sto no Deducible

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 5
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES
INGRESOS EXENTOS / INGRESOS NO OBJETOS DE IMPUESTO A LA RENTA / INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNIC
Detalle de Ingresos exentos / no objetos de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único
Descripción del ingreso Normativa de respaldo del

No. Casillero de
Nombre de la exento / no objeto de ingreso exento / no objeto
Descripción la declaración de Código de cuenta
cuenta impuesto a la renta / de impuesto a la renta /
del ingreso impuesto a la contable
contable sujeto a impuesto a la sujeto a impuesto a la
renta
renta único renta único
(a) (b) (c) (d) (e)

Otros Ingresos por Reembolsos Seguros
805 430100009 (Art. 9(16) LRTI)
Ingresos Seguros Maquinaria
Otros Ingresos
Jubilación Jubilación Patronal,
805 430100010 Jubilación (Art.28)Num 1 Lit.f RLRTI)
Patronal Liquidaciones anticipadas
Patronal
Total según libros contables {1}
Conciliación de los ingresos exentos / no objetos de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único declarados vs. Libros
No. Casillero de la
Descripción declaración de impuesto a
la renta
Dividendos exentos y efectos por método de participación 804
Otras rentas exentas e ingresos no objeto de impuesto a la renta 805
Ingresos sujetos a impuesto a la renta único 812
Total ingresos exentos / no objetos de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único declarados {2}
Diferencia (g) {3 = 1 - 2}
NOTAS :
a. Corresponde a la descripción general del ingreso, por ejemplo: Ingreso exento, Ingreso no objeto de impuesto a la renta o Ingreso sujeto a
impuesto a la renta único.
b. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para
sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en donde se declararon los ingresos exentos, no objetos
impuesto a la renta o sujetos a impuesto a la renta único.
c. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan
identificar claramente.
d. Se deberá especificar el tipo de ingreso exento, no objeto de impuesto a la renta o sujeto a impuesto a la renta único que se haya obtenido
ejemplo: Ingresos generados por la enajenación ocasional de inmuebles.
e. Se debe detallar la normativa que respalda al ingreso para considerarlo como exento, no objeto de impuesto a la renta o sujeto a impuesto
renta único, por ejemplo: Numeral 14 del artículo 9 de la Ley de Régimen Tributario Interno.
f. Corresponde a la sumatoria de las operaciones efectuadas en el ejercicio fiscal, en valor monetario de conformidad con el código contable
indicado.
g. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte d
Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTR
Índice
A LA RENTA ÚNICO
Seg.
Valor total en
Formulario CT
libros contables
101
(f)
13,723.27
OK
5,981.86
OK
19,705.13 ok
arados vs. Libros
Total
0.00 Seg. ICT 19,705.13

19,705.13 Diferencia 0.27
0.00 Seg. CT 19704.86
19,705.13
0.00
o Ingreso sujeto a
inancieros para
exentos, no objetos de
asillero se puedan
e se haya obtenido, por
o sujeto a impuesto a la
el código contable
como en la parte de
No. 17-2192
MPAQUES INDUSTRIALES

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 6
GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES Y DEL EXTERIOR / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS /
GASTOS ATRIBUIDOS A INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUEST
Detalle de gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la re
Descripción del gasto no deducible local y

No. Casillero de del exterior / incurridos para generar
Descripción del la declaración de Código de cuenta Nombre de la ingresos exentos / atribuidos a ingresos no
gasto impuesto a la contable cuenta contable objetos de impuesto a la renta / incurridos
renta para generar ingresos sujetos a impuesto a
la renta único
(a) (b) (c) (d)
JUBILACION
JUBILACION
PATRONAL Y JUBILACION PATRONAL/BONIFICACION
7057/7060 610100123/610100122 PATRONAL/BONIFIC
BONIFICACION DESAHUCIO
ACION DESAHUCIO
DESAHUCIO
DEPRECIACION DEPRECIACION
MAQUINARIA 7078 510300008 MAQUINARIA DEPRECIACION MAQUINARIA IMPRESIÓN
IMPRESIÓN IMPRESIÓN
MAQUINARIA 7078 510780003 MAQUINARIA DEPRECIACION MAQUINARIA INYECCION
INYECCION INYECCION
EXCESO EN EL PORCENTAJE DE
7069 610100049 DEPRECIACION Y AVALUO QUE SUPERA
VEHICULOS VEHICULOS
LOS us $ 30.000,00.
GASTOS SIN GASTOS SIN

7249 610700008 GASTOS SIN RESPALDO
RESPALDO RESPALDO
GASTOS DE 610100020//40/610500 GASTOS DE

7186 GASTOS DE GESTION
GESTION 018/610600022 GESTION
INTERESES Y INTERESES Y
MULTAS 7249 610700010 MULTAS INTERESES Y MULTAS TRIBUTARIAS
TRIBUTARIAS TRIBUTARIAS
GASTOS CAJA GASTOS CAJA

7249 610700033 GASTOS SIN RESPALDO
CHICA RECIBOS CHICA RECIBOS
Total según libros contables {1}
No. Casillero de la
declaración de
Descripción
impuesto a la renta
(en caso de aplicar)
Ingresos exentos:
Ingresos por Seguros 805
Otros Ingresos Jubilación Patronal 805
Total ingresos exentos para la aplicación del ajuste
Total Ingresos declarados en el impuesto a la renta 6999
(±) Ajustes al valor de ingresos (conciliación tributaria):
Total ingresos para la aplicación del ajuste

Porcentaje que representan los ingresos exentos sobre el total de ingresos
Total Costos y Gastos declarados en el impuesto a la renta 7999
(±) Ajustes al valor de costos y gastos (conciliación tributaria):
Total costos y gastos para la aplicación del ajuste
Valor del ajuste que corresponde a costos y gastos incurridos para generar ingresos exentos
Cálculo de la participación a trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta
Descripción
Dividendos exentos y efectos por método de participación

Otras rentas exentas e ingresos no objeto de impuesto a la renta
Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta
Participación a trabajadores atribuibles a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta
Conciliación de los gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impues
Descripción
Gastos no deducibles locales

Gastos no deducibles del exterior
Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta
Participación a trabajadores atribuibles a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta
Costos y gastos deducibles incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
Total gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la
renta / incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único declarados
Diferencias (h)
NOTAS :
a. Corresponde a la descripción general del gasto, por ejemplo: Gasto no deducible local, gasto no deducible del exterior, gasto incurrido para generar ingresos e
incurrido para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único.
b. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y estableci
declararon los gastos no deducibles locales y del exterior, incurridos para generar ingresos exentos, atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta, incur
c. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan identificar clarament
d. Se deberá especificar el tipo de gasto no deducible local y del exterior, incurrido para generar ingresos exentos, atribuido a ingresos no objetos de impuesto a l
que se haya efectuado, por ejemplo: Gastos no deducibles por mantenimiento y reparaciones sustentados en comprobantes de venta que no cumplen con los req
e. Se debe detallar la normativa aplicable para considerar al gasto no deducible local y del exterior, incurridos para generar ingresos exentos, atribuidos a ingreso
impuesto a la renta único, por ejemplo: Numeral 1 del artículo 10 de la Ley de Régimen Tributario Interno.
f. Se deberá especificar el tipo de ingreso exento, no objeto de impuesto a la renta o sujeto a impuesto a la renta único que se haya obtenido con el que se relacio
ocasional de inmuebles.
g. Corresponde a la sumatoria de las operaciones efectuadas en el ejercicio fiscal, en valor monetario de conformidad con el código contable indicado.
h. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendacione

C.C: 1710078302
Representante Legal
Índice
RESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
o objetos de impuesto a la renta / incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
Normativa aplicable para considerar al

gasto no deducible local y del exterior / Descripción del ingreso exento /
incurridos para generar ingresos exentos / no objeto de impuesto a la renta /
Valor total en
atribuidos a ingresos no objetos de sujeto a impuesto a la renta
libros contables Formulario 101
impuesto a la renta / incurridos para único con el que se relaciona el
generar ingresos sujetos a impuesto a la costo o gasto
renta único
(e) (f) (g)
(ART. 10 (13) LRTI) NO APLICA 117,336.00
OK
(ART. 10,NUMERAL 7, LRTI) NO APLICA 19,254.35

OK
(ART. 10,NUMERAL 7, LRTI) NO APLICA 1,745.40

OK
(ART. 10 (7) LRTI) (ART. 28 (6G) RLRTI) Y

NO APLICA 14,706.63
(ART. 10 NUMERAL 18. LRTI)
OK
OK
(ART. 28 (10)RA LRTI) NO APLICA 4,978.43
OK
ART. 10(3)LRTI) (ART.28 (9a y b) ART. 35 (6)

NO APLICA 856.51
RALRTI)
OK

ok
163,354.92 0.00
Total Referencia
- CT Según ICT 163,354.92

13,723.27 - OK Diferencia 0.00
5,981.86 - OK Según CT 163,354.92
19,705.13 {2} ok
15,324,732.57 - ok
-
0.00 -
15,324,732.57 {3} ok
0.13 % {4}={2 / 3}
12,468,814.31 - ok
-
12,468,814.31 {5} ok
0.00 {6}={4 * 5}
No. Casillero de la
declaración de Total Referencia
impuesto a la renta Seg. Formulario Sg. Informe
804 0.00 {7}
805 19,705.13 {8} ok ok
808 0.00 {9}
{10}={7*15%}+
2,955.77
{{8-9}*15%}
gresos no objetos de impuesto a la renta / incurridos para generar
No. Casillero de la
declaración de Total Referencia
impuesto a la renta Seg. Formulario Sg. Informe
806 163,354.92 {11} ok ok
807 0.00 {12}
808 0.00 {13}
809 2,955.77 {14} ok ok
813 0.00 {15}
etos de impuesto a la {16}={11+12+13
166,310.69
+14+15} ok
{17}={1+6+10-
0.00 16}
urrido para generar ingresos exentos, gasto atribuido a ingresos no objetos de impuesto a la renta, gasto
os para sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en donde se
os de impuesto a la renta, incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único.
e puedan identificar claramente.
sos no objetos de impuesto a la renta, incurrido para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
nta que no cumplen con los requisitos establecidos en el reglamento correspondiente.
s exentos, atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta, incurridos para generar ingresos sujetos a
a obtenido con el que se relaciona el costo o gasto, por ejemplo: Ingresos generados por la enajenación
o contable indicado.
n la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
Ing. Aydé Merino

RUC No. 0602114712001
101
35,706.38

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 7
DEDUCCIONES ADICIONALES
Detalle y conciliación de deducciones adicionales
No.
Código de Normativa aplicable Operaciones
Nombre de la cuenta
cuenta Descripción de la deducción para considerar la efectuadas en
contable
contable deducción el ejercicio
fiscal
(a) (b) (c) (d)
Ley Orgánica de
Inversión producto de la cual se
Depreciación Maquinaria Incentivos a la
510300008 adquieren activos fijos, nuevos y 12
Impresión Producción y Prevención
productivos
del Fraude Fiscal
Ley Orgánica de
Depreciación Maquinaria Foil Incentivos a la
Aluminio Producción y Prevención
productivos
del Fraude Fiscal
Ley Orgánica de
Depreciación Maquinaria Incentivos a la
Inyección Producción y Prevención
productivos
del Fraude Fiscal
Ley Orgánica de
Incentivos a la
610100049 Depreciación Vehículos adquieren activos fijos, nuevos y 12
Producción y Prevención
productivos
del Fraude Fiscal
Sueldo y Salarios
Impresión/Horas Extras
Impresión/Sueldos y Salarios
510200001/02/
Foil/Horas Extras Foil/Sueldos
510400001/02
y Salarios Zunchos/Horas
510600001/02/
Extras Zunchos/Sueldos y Incremento Neto de Trabajadores 12
51075000102/
Salarios Fundas/Horas Extras
510770001/02/
Fundas/Sueldos y Salarios
510790001
Inyección/Horas Extras
Inyección/Sueldos y Salarios
bobinas monorientado
0
Total según el contribuyente
Deducciones adicionales-incluye incentivos de la Ley de Solidaridad (valor registrado en el casillero 810 de la declaración de Impuesto a la R
Diferencia (g)
NOTAS :
a. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes del casillero se puedan identi
claramente.
b. Se deberá especificar el tipo de deducción adicional que se haya efectuado, por ejemplo: Deducciones que correspondan a remuneracione
sociales sobre los que se aporte al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, por incremento neto de empleos.
c. Se debe detallar la normativa aplicable para considerar la deducción adicional, por ejemplo: Inciso cuarto, numeral 9 del artículo 10 de la Le
Tributario Interno.
d. Corresponde a la sumatoria de las operaciones efectuadas en el ejercicio fiscal a análisis en número y en valor monetario de conformidad c
contable indicado.
e. Corresponde al porcentaje de deducción adicional a considerar en base a la normativa aplicable, por ejemplo para el incremento neto de em
porcentaje adicional a deducirse corresponde al 100%.
f. Corresponde al valor en libros por el % de deducción adicional.
g. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte d

C.C: 1710078302
Representante Legal
Índice
Valor de la
% de deducción
deducción a
Valor en adicional a
considerar en
libros considerar en base
base a la
contables a la normativa
normativa
aplicable
aplicable
Seg. CT
(d) (e) (f)
31,927.22 100.00 % 31,927.22
OK
8,973.02 100.00 % 8,973.02
OK
91,516.09 100.00 % 91,516.09
OK
26,397.20 83.14 % 21,946.84
OK
62,610.12 100.00 % 62,610.12
OK
0.00 0.00 % 0.00
221,423.65 216,973.29 Seg. Formulario
declaración de Impuesto a la Renta) 216,973.29

ok
0.00
s del casillero se puedan identificar

correspondan a remuneraciones y beneficios
umeral 9 del artículo 10 de la Ley de Régimen
lor monetario de conformidad con el código
o para el incremento neto de empleos el
este anexo, como en la parte de
Ing. Aydé Merino

RUC No. 0602114712001

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 8
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS TEMPORARIAS
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (a)
Activos por impuestos diferidos por créditos fiscales de periodos anteriores (retenciones, anticipos del impuesto a la renta y/o impuesto a la salida de divisas) (b)
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO MANTIENE CRÉDITOS TRIBUTARIOS DE PERIODOS ANTERIORES
Saldo neto del Saldo bruto del Saldo neto del

Ajustes por Variación del saldo
Activo por Activo por Activo por
Valor recuperado nuevas del Activo por
Impuestos Impuestos Impuestos
Año de origen Tipo (efectivamente estimaciones Impuestos
No. Cuenta Diferidos al 1 de Diferidos al 31 de Diferidos al 31 de
del crédito de crédito fiscal utilizado) contables (en Diferidos durante el Observaciones
Contable enero del diciembre del diciembre del
fiscal (c) (d) caso de aplicar) ejercicio fiscal
ejercicio fiscal ejercicio fiscal ejercicio fiscal
(e) auditado
auditado auditado auditado
{1} {2} {3} = {1-2} {4} {5} = {3±4} {6} = {5-1}

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activos por impuestos diferidos por pérdidas fiscales de periodos anteriores (f)
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS POR PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
Saldo de
Saldo bruto del Saldo neto del
pérdidas fiscales
Ajustes por nuevas Activo por Activo por
de periodos
estimaciones Impuestos Impuestos
anteriores por Tasa fiscal
No. Cuenta contables (en caso Diferidos al 31 de Diferidos al 31 de
Tipo amortizar al 31 de aplicada Observaciones
Contable de aplicar) diciembre del diciembre del
diciembre del
(g) ejercicio fiscal ejercicio fiscal
ejercicio fiscal
auditado auditado
auditado
{1} {2} {3} {4} = {{1±2}*3} {5} = {4-2}

Pérdidas fiscales de periodos anteriores 0.00 0.00
Cálculo del límite del valor de la amortización de pérdidas (h)
Valores declarados
Descripción
Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
Utilidad gravable 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pérdida sujeta a amortización 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Límite de amortización de pérdidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Detalle de la amortización de pérdidas
Amortización del período

Valor declarado
Detalle
Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
{1} {2} {3} {4} {5} {6}

Pérdida sujeta a amortización (valor declarado 2014) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pérdida sujeta a amortización (valor declarado 2016) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Valor declarado de la amortización de pérdidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Valor calculado del límite de la amortización de pérdidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Diferencias (t) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
Saldo bruto del

Saldo neto del
Activo por Ajustes por nuevas
Activo por
Valor según Diferencia Impuestos estimaciones
Nombre de la Año de reconocimiento Tasa Fiscal Impuestos Diferidos
No. Cuenta Libros Base Fiscal Temporaria Diferidos al 31 de contables (en caso
Cuenta inicial de la diferencia aplicada al 31 de diciembre
Contable (Base NIIF) (i) diciembre del de aplicar)
Contable temporaria del ejercicio fiscal
ejercicio fiscal (j)
auditado
auditado
{1} {2} {3} = {1- 2} {4} {5} = {3*4} {6} {7} = {5-6}
Activos por
Impuestos
130210001 Diferidos 2018 94,315 0 91,442 25% 22,861 22,861
(Jubilación
Patronal)
Impuesto
Diferido
130210002 2018 23,021 5,524 22,119 25% 5,530 5,530
Bonificación
Desahucio
Total 117,336 5,524 113,561 28,390 0 28,390
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (k)
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS
Pasivos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
Saldo del Pasivo Año que se prevé

por Impuestos reversar toda la Saldo del Pasivo por
Valor según Diferencia diferencia Impuestos Diferidos
Nombre de la Año de reconocimiento Tasa Fiscal Diferidos al 31 de
No. Cuenta Libros Base Fiscal Temporaria temporaria al 31 de diciembre
Cuenta inicial de la diferencia aplicada diciembre del
Contable (Base NIIF) (i) registrada al 31 de del ejercicio fiscal
Contable temporaria ejercicio fiscal
diciembre del anterior al auditado
auditado
ejercicio fiscal
auditado
{1} {2} {3} = {1-2} {4} {5} = {3*4} {6}
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CONCILIACIÓN DEL INGRESO CONTABLE CON LA FACTURACIÓN EMITIDA EN EL EJERCICIO FISCAL
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE INGRESOS DIFERIDOS
Devengo contable en resultados de ingresos diferidos que corresponden a años anteriores; e ingresos diferidos no devengados contablemente que se registrarán en resultados en ejercicios fiscales subsiguientes.
Saldo del Porción del pasivo por Porción de todas
Monto de ingresos Saldo del pasivo
pasivo por ingreso diferido las facturas
devengados por ingreso
ingreso diferido registrado al 31 de Monto de todas emitidas en el
directamente en el diferido
registrado en diciembre del ejercicio las facturas ejercicio fiscal Ingreso contable
ejercicio fiscal registrado en
libros al 31 de fiscal anterior y emitidas en el auditado y del ejercicio fiscal
No. Cuenta auditado en los que libros al 31 de
diciembre del devengado como ejercicio fiscal devengadas auditado
Contable no se haya emitido diciembre del
ejercicio fiscal ingreso contable auditado como ingreso (r)
la factura al cierre ejercicio fiscal
anterior al durante el año auditado (n) contable en el
del ejercicio fiscal auditado
auditado mismo año
(p) (q)
(l) (m) (o)
{1} {2} {3} {4} {5} {6} = {1-2+3-4} {7} = {1+3+5-6}

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE ACTIVOS FIJOS (s)
Resumen de propiedades, planta y equipo reexpresados o revaluados cuyo gasto por depreciación afecta al ejercicio fiscal auditado
Gasto Depreciación
Fecha de la correspondiente a la
Valor reexpresado reexpresión o
Elemento de Propiedad, planta y equipo Clase Costo Histórico reexpresión o Valor residual
o revaluado revaluación
revaluación
{1}
Edificios y otros inmuebles (excepto terrenos)
Naves, aeronaves, barcazas y similares
MAQUINARIA
IMPRESORA
Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones 0.00 01/01/2010 314,996.67 0.00 20,999.76
KASE/
INYECTORA 07
Plantas productoras (agricultura)
Otros
Total 0.00 314,996.67 0.00 20,999.76
NOTAS :
a. Activos por impuestos diferidos son las cantidades de impuestos sobre las ganancias a recuperar en periodos futuros, relacionadas con:
- las diferencias temporarias deducibles;
- la compensación de pérdidas obtenidas en periodos anteriores, que todavía no hayan sido objeto de deducción fiscal; y
- la compensación de créditos no utilizados procedentes de periodos anteriores.
b. Corresponde a la utilización de remanentes de anticipos, retenciones de Impuesto a la Renta de años anteriores y/o Impuesto a la Salida de Divisas. Para que el sujeto pasivo pueda hacer uso del crédito tributario originado en el p
ampare), las retenciones que le hayan sido efectuadas o el impuesto a la salida de divisas, para el pago del Impuesto a la Renta causado de períodos futuros, este crédito tributario debe ser reconocido por la Administración, o inform
los casos y formas previstos en la normativa tributaria vigente.
c. Considerar que el impuesto pagado por concepto de salida de divisas, puede ser utilizado como crédito tributario desde el ejercicio fiscal 2012 y hasta 4 (cuatro) periodos fiscales posteriores.
d. Corresponde al valor de los créditos fiscales de periodos anteriores utilizados (recuperados) en la liquidación del impuesto a la renta del ejercicio fiscal auditado.
e. De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), el importe en libros de un activo por impuestos diferidos debe someterse a revisión al final de cada periodo sobre el que se informe. La entidad debe redu
en la medida que estime probable que no dispondrá de suficiente ganancia fiscal, en el futuro, como para permitir cargar contra la misma la totalidad o una parte de los beneficios que comporta el activo por impuestos diferidos. Esta r
que pase a ser probable que haya disponible suficiente ganancia fiscal. En consecuencia, este ajuste al saldo de los activos por impuestos diferidos es únicamente de carácter contable, en caso de aplicar, y no implica que el valor aju
impuesto a la renta del ejercicio fiscal auditado.
f. Este cuadro tiene como objetivo reportar solamente el saldo del activo por impuesto diferido procedente de las 'pérdidas fiscales de periodos anteriores por amortizar'.
g. Según las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), los criterios a emplear para el reconocimiento de los activos por impuestos diferidos, que nacen de la posibilidad de compensación de pérdidas y créditos fiscales
reconocer activos por impuestos diferidos surgidos de las diferencias temporarias deducibles. No obstante, la existencia de pérdidas fiscales no utilizadas puede ser una evidencia para suponer que, en el futuro, no se dispondrá de g
su historial pérdidas recientes, procederá a reconocer un activo por impuestos diferidos surgido de pérdidas o créditos fiscales no utilizados, solo si dispone de una cantidad suficiente de diferencias temporarias imponibles, o bien si e
en el futuro de suficiente ganancia fiscal, contra la que cargar dichas pérdidas o créditos.
h. De conformidad con lo establecido en el artículo 11 de la Ley de Régimen Tributario Interno en concordancia con el literal c) del numeral 8 del artículo 28 de su Reglamento.
i. Las diferencias temporarias son las que existen entre el importe en libros de un activo o pasivo en el estado de situación financiera y su base fiscal. Las diferencias temporarias pueden ser:
(a) diferencias temporarias imponibles, que son aquellas diferencias temporarias que dan lugar a cantidades imponibles al determinar la ganancia (pérdida) fiscal correspondiente a periodos futuros, cuando el importe en libros del ac
(b) diferencias temporarias deducibles, que son aquellas diferencias temporarias que dan lugar a cantidades que son deducibles al determinar la ganancia (pérdida) fiscal correspondiente a periodos futuros, cuando el importe en libro
j. De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), el importe en libros de un activo por impuestos diferidos debe someterse a revisión al final de cada periodo sobre el que se informe. La entidad debe reduc
en la medida que estime probable que no dispondrá de suficiente ganancia fiscal, en el futuro, como para permitir cargar contra la misma la totalidad o una parte de los beneficios que comporta el activo por impuestos diferidos. Esta r
que pase a ser probable que haya disponible suficiente ganancia fiscal.
k. Pasivos por impuestos diferidos son las cantidades de impuestos sobre las ganancias a pagar en periodos futuros, relacionadas con las diferencias temporarias imponibles.
l. Corresponde al saldo de ingresos diferidos procedentes de periodos anteriores al año auditado (que no fueron devengados en dichos años), y que se espera devengar como ingreso contable en el ejercicio fiscal auditado y siguient
m. Corresponde a la porción del pasivo por ingresos diferidos registrado al cierre del ejercicio fiscal anterior al auditado que se devenga como ingreso contable en el año auditado. En ocasiones, podría ocurrir que todo el saldo del pa
ejercicio fiscal anterior al auditado se devengue como ingreso contable durante el año auditado.
n. Corresponde a todo el valor facturado en el año auditado.
o. Corresponde a la porción del monto facturado en el año auditado que se devenga como ingreso contable en ese mismo año. En ocasiones, podría ocurrir que todo el monto facturado en un año por una entidad se devenga como in
contable.
p. Corresponde al monto de ingresos que se devenga en el año auditado de acuerdo con la técnica contable, pero por los cuales aún no se ha emitido una factura al cierre del ejercicio fiscal. Cuando se devengan ingresos contablem
cobros o recibido anticipos (y, en consecuencia, no se han emitido facturas), generará a nivel contable el reconocimiento de una cuenta por cobrar correspondiente.
q. Corresponde al saldo del pasivo por ingreso diferido registrado al cierre del año auditado. Para propósitos de este anexo, lo registrado en libros contables como pasivo por ingreso diferido debe cruzar con las sumas y restas de los
anteriormente.
r. Corresponde al ingreso contable del año auditado, devengado según la técnica contable. Para propósitos de este anexo, lo registrado en libros contables como pasivo por ingreso diferido debe cruzar con las sumas y restas de los
anteriormente.
s. Es necesario destacar que el uso del valor razonable como costo atribuido en la fecha de transición (reexpresiones de saldos) no significa lo mismo que el modelo de revaluación como política de medición posterior. A continuación
a) El modelo de revaluación se encuentra definido en la NIC 16 como un modelo de medición posterior. La exención (opcional) del costo atribuido se encuentra definida en la NIIF 1.
b) El modelo de revaluación implica medir de manera periódica (cada año, cada dos años, cada tres años, por ejemplo) el valor razonable de una línea completa de activos (todos los terrenos, todos los edificios, todas las maquinaria
opcional que se puede escoger selectivamente para diferentes partidas de propiedades, planta y equipo (no implica valorizar toda una línea de activos), y sólo debe hacerse en la fecha de transición (es decir, no implica una valoració
a las NIIF generalmente corrige errores contables de ejercicios anteriores.
c) Los ajustes producidos en las propiedades, planta y equipo, utilizando el modelo de revaluación, deben cargarse contra otro resultado integral (ORI) para luego acumularse en el superávit de revaluación (patrimonio). El ajuste por
seleccionadas de propiedades, planta y equipo debe registrarse contra los resultados acumulados (patrimonio), en la fecha de transición.
La depreciación posterior se basará en ese costo atribuido, y deberá comenzar desde la fecha para la que la entidad fijó ese costo atribuido. Generalmente, el uso del costo atribuido implicará un incremento del saldo en libros de las
la vida útil remanente del bien usando los principios de la NIC 16, generalmente será más amplia que la vida remanente tributaria. Por ende, el gasto por depreciación que la entidad deberá contabilizar luego de la transición puede va
registraba con los principios contables anteriores. Cabe destacar que, dentro del nuevo gasto por depreciación generado, una parte corresponde al costo histórico (original), y otra parte del gasto por depreciación corresponde a la p
transición. Por tanto, parte del gasto por depreciación –de estos activos con costos atribuidos- será no deducible, en particular, la parte correspondiente a la depreciación proveniente del incremento por costo atribuido en la transición
depreciación proveniente del costo histórico (original). Asimismo, si en la valoración posterior de un elemento de propiedades planta y equipo, se aplica una revaluación (o varias revaluaciones), el efecto incremental no será consider
la porción del gasto por depreciación proveniente del costo histórico (original).
t. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 1710078302
Representante Legal
Índice
Observaciones
Observaciones
Saldo no
amortizado al 31
Amortización
de diciembre del
Acumulada
ejercicio fiscal
auditado
{7} = {2+3+4+5+6} {8} = {1-7}

0.00 0.00
0.00 0.00
Saldo neto del

Variación del
Activo por
Año que se prevé saldo del Activo
Impuestos
reversar toda la por Impuestos
Diferidos al 31
diferencia temporaria de diciembre del Diferidos
durante el Observaciones
registrada al 31 de ejercicio fiscal
diciembre del ejercicio ejercicio fiscal
anterior al
fiscal auditado auditado
auditado
{8} {9} = {7-8}
0 22,861
5,530
0 28,390 ok
Variación del saldo del

Pasivo por Impuestos
Diferidos durante el
ejercicio fiscal Observaciones
auditado
{7} = {5-6}
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
fiscales subsiguientes.
Gasto No Deducible
por reexpresión o Diferencias
revaluación según (t) Observaciones
contribuyente
{2} {3} = {1-2}

0.00
0.00
20,999.76 0.00
ok
0.00
0.00
20,999.76 0.00
to tributario originado en el pago del anticipo, anticipo mínimo (cuando la normativa lo
or la Administración, o informado a ella respecto de su utilización, de conformidad con
forme. La entidad debe reducir el importe del saldo del activo por impuestos diferidos,
or impuestos diferidos. Esta reducción deberá ser objeto de reversión, en la medida en
, y no implica que el valor ajustado haya sido recuperado en la liquidación del
e pérdidas y créditos fiscales no utilizados, son los mismos que los utilizados para
futuro, no se dispondrá de ganancias fiscales. Por tanto, cuando una entidad tiene en
orarias imponibles, o bien si existe alguna otra evidencia convincente de que dispondrá
do el importe en libros del activo sea recuperado o el del pasivo sea liquidado, o;
os, cuando el importe en libros del activo sea recuperado o el del pasivo sea liquidado.
orme. La entidad debe reducir el importe del saldo del activo por impuestos diferidos,
or impuestos diferidos. Esta reducción deberá ser objeto de reversión, en la medida en
cio fiscal auditado y siguientes.

urrir que todo el saldo del pasivo por ingreso diferido (el 100%) registrado al cierre del
entidad se devenga como ingreso en ese mismo año de acuerdo con la técnica
evengan ingresos contablemente por conceptos por los cuales no se han hecho
on las sumas y restas de los siguientes conceptos: (1) - (2) + (3) - (4), mencionados
n las sumas y restas de los siguientes conceptos: (1) + (3) + (5) - (6), mencionados
ión posterior. A continuación, destacamos las diferencias:
dificios, todas las maquinarias, entre otros). El costo atribuido es una exención
ecir, no implica una valoración posterior periódica). Las reexpresiones en la transición
n (patrimonio). El ajuste por costo atribuido (reexpresiones de saldos) en las partidas
nto del saldo en libros de las Propiedades, planta y equipo en la fecha de transición; y
ego de la transición puede variar significativamente que el gasto por depreciación que
reciación corresponde a la porción incrementada por el costo atribuido en la
osto atribuido en la transición a las NIIF. Sólo será deducible la porción del gasto por
ncremental no será considerado para fines fiscales. Nuevamente, sólo será deducible
Ing. Aydé Merino
RUC No. 0602114712001

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 9
EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE EXONERACIONES O CREDITOS TRIBUTARIOS POR LEYES ESPECIALES
Detalle y conciliación de exoneración y crédito tributario por leyes especiales
Código de
Nombre de cuenta
cuenta contable Descripción de la exoneración y Normativa aplicable de la
contable (en caso de
(en caso de crédito tributario exoneración y crédito tributario
aplicar)
aplicar)
(a) (b) (c)
Total según el contribuyente

Exoneración y crédito tributario por leyes especiales (valor registrado en el casillero 864 de la declaración de Impuesto a
la Renta)
Diferencia (d)
NOTAS :
a. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes del casillero se puedan identif
claramente.
b. Se deberá especificar el tipo de exoneración y/o crédito tributario.
c. Se debe detallar la normativa aplicable para considerar la exoneración y/o crédito tributario.
d. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte d

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
Índice
LTDA.
Valor de la exoneración
y crédito tributario a
considerar en base a la
normativa aplicable
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
casillero se puedan identificar
anexo, como en la parte de
INDUSTRIALES
RAZÓN SOCIAL: IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES PRINTOPAC CI

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 10
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR AL AUDITADO
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE EXONERACIONES O REBAJAS AL ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
Tipo % de
Normativa de respaldo de la
Descripción de la exoneración o rebaja (Exoneración / exoneración o
exoneración o rebaja
Rebaja) rebaja
Total
Valor declarado (casillero 872 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal anterior al auditado)
Diferencia (a)
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE CONCEPTOS QUE INCREMENTE EL ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
Descripción del concepto Normativa de respaldo del concepto
Total
Valor declarado (casillero 873 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal anterior al auditado)
Diferencia (a)
Descripción
Anticipo calculado sin exoneraciones ni rebajas (casillero 871 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal anterior al auditado)
(-) Exoneraciones y rebajas al anticipo (casillero 872 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal anterior al auditado)
(+) Otros conceptos (casillero 873 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal anterior al auditado)
Anticipo determinado
Retenciones en la fuente
Anticipo a pagar (Primera Cuota)
Anticipo a pagar (Segunda Cuota)
Anticipo a pagar (Saldo a liquidarse en la declaración del año siguiente)
Conciliación de valores pagados por anticipo de impuesto a la renta (primera y segunda cuota)
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO HA EFECTUADO PAGOS POR ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA DURANTE EL EJERCICIO
Valor pagado Diferencias Fecha de
Descripción Valor a pagar
(impuesto) (a) pago
Anticipo a pagar (Primera Cuota) 0.00 0.00 0.00

Anticipo a pagar (Segunda Cuota) 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE EXONERACIONES O REBAJAS AL ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
Tipo % de
Normativa de respaldo de la
Descripción de la exoneración o rebaja (Exoneración / exoneración o
exoneración o rebaja
Rebaja) rebaja
Total
Valor declarado (casillero 872 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal auditado)
Diferencia (a)
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE CONCEPTOS QUE INCREMENTEN EL ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
Descripción del concepto Normativa de respaldo del concepto
Total
Valor declarado (casillero 873 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal auditado)
Diferencia (a)
Descripción
Anticipo calculado sin exoneraciones ni rebajas (casillero 871 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal auditado)
(-) Exoneraciones y rebajas al anticipo (casillero 872 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal auditado)
(+) Otros conceptos (casillero 873 de la declaración de I. Renta del ejercicio fiscal auditado)
Anticipo determinado
Retenciones en la fuente
Anticipo a pagar (Primera Cuota)
Anticipo a pagar (Segunda Cuota)
NOTAS :
a. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte d
C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALE
Índice
IALES PRINTOPAC CIA. LTDA.
Exoneración
Rebaja
espaldo de la
Valor
n o rebaja
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
oncepto Valor
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Valor Seg. Formulario

al auditado) 124,283.96 ok
o) 0.00
0.00
124,283.96 ok
141,015.55 ok
0.00
0.00
124,283.96
EL EJERCICIO
No.
Formulario Observación
de pago
Exoneración
Rebaja
espaldo de la
Valor
n o rebaja
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
oncepto Valor
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Valor Seg, Formulario

0.00
0.00
0.00
0.00
142,957.52 ok
0.00
0.00
exo, como en la parte de

No. 17-2192
PAQUES INDUSTRIALES

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 11
DETALLE DE COSTOS Y GASTOS CON EMPRESAS INEXISTENTES O FANTASMAS
NO APLICA, DEBIDO A QUE LA COMPAÑÍA NO HA IDENTIFICADO TRANSACCIONES CON EMPRESAS INEXISTENTES O FANTASMAS
Consulta del listado de sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y socie
Descripción Dato
Sitio de consulta: http://www.sri.gob.ec/web/guest/empresas-inexistentes
Fecha de consulta: 7-Jun-19
Detalle de los costos y gastos realizados con los sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o
fantasmas, personas naturales y sociedades con actividades supuestas y/o transacciones inexistentes
Detalle del registro contable del costo o gasto
Casillero de la Valor cargado

Código de
declaración de Fecha del al costo o
cuenta
impuesto a la Nombre de cuenta contable registro Descripción del registro contable gasto
contable
renta contable
(c)
(b)
{1}
TOTAL 0.00
NOTAS :
a. El contribuyente a la fecha de elaboración del presente anexo deberá consultar el listado de sujetos pasivos considerados por el SRI
como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y sociedades con actividades supuestas y/o transacciones inexistentes e
identificará si en el ejercicio fiscal auditado efectuó operaciones de costos y gastos con los mismos.
b. Corresponde al número del casillero del formulario 101 de la declaración del impuesto a la renta y presentación de estados
financieros para sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en donde se declaró el costo o
gasto.
c. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se
puedan identificar claramente.
d. En caso de existir observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 12
DETERIORO DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES A CRÉDITOS INCOBRABLES EN LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIER
NO APLICA,DEBIDO QUE LA COMPAÑÍA NO PERTENECE AL SECTOR FINANCIERO
Detalle de provisiones constituidas de cartera específica (a)
Créditos cubiertos
Saldo sujeto a % de % de
Total con garantías
Tipo de riesgo Calificación calificación participación provisión
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

CRÉDITOS COMERCIALES PRIORITARIO
A1 0.00 0.00 0.00
RIESGO NORMAL A2 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
DUDOSO RECAUDO D 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

CRÉDITOS COMERCIALES ORDINARIOS
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

PRODUCTIVO
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

CRÉDITOS CONSUMO ORDINARIO
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

CRÉDITOS CONSUMO PRIORITARIO
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

CRÉDITOS INMOBILIARIO
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

CRÉDITOS DE VIVIENDA DE INTERÉS PÚBLICO
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

MICROEMPRESA
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

EDUCATIVO
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Créditos cubiertos
autoliquidables
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3}

INVERSIÓN PÚBLICA
A1 0.00 0.00 0.00
A3 0.00 0.00 0.00
B1 0.00 0.00 0.00
RIESGO POTENCIAL
B2 0.00 0.00 0.00
C1 0.00 0.00 0.00
DEFICIENTES
C2 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDA E 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Detalle de otras provisiones adicionales constituidas para cartera de créditos
Saldo del total de la Valor de Valor de

Tipo de provisión Tipo de crédito cartera al 31 de % de provisión provisiones provisiones
(b) (c) diciembre requeridas constituidas
{1} {2} {3}={1*2} {4}
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Detalle para provisiones sobre activos de riesgo y contingentes
Bienes
Operaciones Cartera de Cuentas por
Inversiones adjudicados
Detalle interbancarias créditos cobrar
por pago
{1} {2} {3} {4} {5}
Saldos a comienzo del año 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cargado al gasto 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Castigos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Recuperaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Reclasificaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Utilización por ventas y bajas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldos al fin de año 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cálculo del valor máximo de deducibilidad por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables)
No. Casillero de la
declaración de I.
Descripción
Renta
(e)
Valor máximo de provisiones requeridas por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros cartera de
-
créditos (provisiones para créditos incobrables) (f)
- Provisiones para cartera de créditos - Saldos a acumulados al comienzo del año

7113 Gastos por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables) declarados
- Provisiones para cartera de créditos - Castigos
- Provisiones para cartera de créditos - Recuperaciones
- Provisiones para cartera de créditos - Reclasificaciones
- Provisiones para cartera de créditos - Utilización por ventas y bajas
- Provisiones para cartera de créditos - Saldos a acumulados al fin del año
Gastos por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables) declarados como
7114
no deducibles
Diferencia en el valor máximo de deducibilidad de gastos por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros
-
(provisiones para créditos incobrables) (g)
NOTAS :
a. Corresponde al reporte al 31 de diciembre de la estructura 231-A del Resumen de Calificación de cartera de créditos y contingentes y constitución de provisi
Superintendencia
b. Corresponde al de tipoBancos.
de provisión que se constituyó (como por ejemplo: genérica, anticíclica, etc.)
c. Se deberá identificar a qué tipo de crédito corresponde (comercial, consumo, vivienda, microcrédito, etc.)
d. Corresponde al fundamento que respalda la constitución de la provisión, se deberá incluir la regulación respectiva.
e. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y estable
para el ejercicio
f. Considerar fiscal auditado.
lo establecido en el numeral 11 del artículo 10 de la Ley de Régimen Tributario Interno.
g. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendacio

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
S DEL SISTEMA FINANCIERO
Provisiones
Diferencia entre Provisiones en
Provisiones Provisiones mitigadas por
requerida y exceso o
requeridas constituidas garantías
constituidas deficientes
hipotecarias
{6} {7} {8}={7-6} {9} {10}={9-8}
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Provisiones
hipotecarias
{6} {7} {8}={7-6} {9} {10}={9-8}
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Provisiones
hipotecarias
{6} {7} {8}={7-6} {9} {10}={9-8}
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
Provisiones Provisiones
requeridas y
requeridas constituidas
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
requeridas y
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
requeridas y
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
requeridas y
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
requeridas y
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
requeridas y
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Diferencia entre
requeridas y
constituidas
{6} {7} {8}={7-6}
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Provisiones Fundamento para la constitución

exces. o (def) de la provisión
(d)
{5}={3-4}
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Otros activos Contingentes Total
{8}={1+2+3+4+5+6+
{6} {7}
7}
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
brables)
Referencia Valor
cieros cartera de
{1} 0.00
{2} 0.00
bles) declarados {3} 0.00
{4} 0.00
{5} 0.00
{6} 0.00
{7} 0.00
{8}={2+3+4+5+6
0.00
+7}
bles) declarados como

{9} 0.00
de activos financieros
{10}={8-1-9} 0.00
ntes y constitución de provisiones reportado a la
os para sociedades y establecimientos permanentes, vigente
n la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
No. 17-2192
AQUES INDUSTRIALES

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 13
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Resumen de depreciación de propiedades, planta y equipo
Saldo al 31 de Valor neto en

Tipo de Depreciación
Modelo de Código de cuenta Nombre de Vida útil del diciembre del Costos Deterioro Reavalúo libros
propiedad planta Acumulada
valoración contable cuenta bien año auditado contables
y equipo
(b) (c) contable (d) según libro
(a)
mayor
{1} {2} {3} {4} {5=1-2+3-4}
Muebles y Muebles y
Modelo costo- 130100001 10 años 167,039.65 167,039.65 0.00 0.00 111,042.00 55,997.65
Enseres Enseres
depreciación-
deterioro
Maquinaria y Maquinaria y
130100002 15 años 5,296,223.99 4,981,227.62 0.00 314,996.37 2,175,883.90 3,120,340.09
Equipo Modelo costo- Equipo
depreciación-
deterioro
Equipo de
Equipo de Oficina Modelo costo- 130100003 10 años 4,785.00 4,785.00 0.00 0.00 2,289.97 2,495.03
depreciación- Oficina
deterioro
Vehículos Modelo costo- 130100004 Vehículos 4 años 309,993.93 309,993.93 0.00 0.00 130,385.67 179,608.26
depreciación-
deterioro
Equipos de Modelo costo- 130100005 Equipos de

3 años 47,995.97 47,995.97 0.00 0.00 44,571.20 3,424.77
Computación depreciación- Computación
deterioro
Edificios Modelo costo- 130100010 Edificios 30 años 1,016,204.98 1,016,204.98 0.00 0.00 212,281.83 803,923.15
depreciación-
deterioro
TOTAL 6,842,243.52 6,527,247.15 0.00 314,996.37 2,676,454.57 4,165,788.95
Según ICT 6,842,244 2,676,454.57
Diferencia 0 0
Según Informe 6,842,244 2,676,455
No. Casillero de
la declaración de
Descripción Referencia Valor
impuesto a la
renta
7064+7065+7067
Costo y gasto por depreciación del costo histórico de propiedades, planta y equipo {9} 400,151.22
+7068
7076+7077 Costo y gasto por depreciación del ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones de propiedades, planta y equipo {10} 20,999.76
= Total costo y gasto por depreciación de propiedades, planta y equipo declarado {11}={9+10} 421,150.98
- Gasto por depreciación del ejercicio fiscal auditado según detalle {12}={6} 421,150.98
- Diferencia en el gasto por depreciación (e) {13}={11-12} 0.00
7066+7069+7078 Gasto por depreciación declarados como no deducibles {14} 35,706.39
= Gasto por depreciación declarados como deducibles {15}={11-14} 385,445.19

- Diferencia en el valor deducible de gastos por depreciación (e) {16}={15-7} 0.00
NOTAS :
a. Se debe agrupar a los activos que pertenezcan a un mismo concepto y sean contabilizados y valorados de la misma forma. Por ejemplo: vehículos, edificios, maquinaria, etc.
b. Corresponde al método de valoración que se haya utilizado para el grupo de activos descritos en el casillero Tipo de propiedad planta y equipo, el cual puede ser modelo de
revaluación, modelo costo-depreciación-deterioro u otro que utilice la empresa.
c. Corresponde al código de cuenta que agrupa al tipo de propiedad, planta y equipo.
d. Corresponde al tiempo de vida útil que la sociedad ha establecido para el bien.
e. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos
Tributarios.

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
Número de Gasto por
Resolución de Gasto por Gasto por
Porcentaje de depreciación depreciación depreciación
autorización
depreciación del ejercicio deducible no deducible Observación
para fiscal auditado
aplicado
depreciación
acelerada
{6} {7} {8}
N/A 10% 11,278.46 11,278.46 0.00
N/A 15% 335,704.04 314,704.28 20,999.76
N/A 10% 722.49 722.49 0.00
N/A 25% 44,744.64 30,038.61 14,706.63
N/A 3.30% 3,296.22 3,296.22 0.00
N/A 2.50% 25,405.13 25,405.13 0.00
421,150.98 385,445.19 35,706.39

Según ICT 421,150.98 385,445.19 35,706.39
Diferencia -2.02 0.00 0.01
Según Informe 421,153.00 385,445.19 35,706.38 ok
ok
ok
ok
17-2192
UES INDUSTRIALES

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 14
IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
Detalle de pagos que causan ISD realizados con recursos ubicados en el exterior
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE RECURSOS UBICADOS EN EL EXTERIOR
INFORMACIÓN DE PAGOS REALIZADOS MEDIANTE CUENTAS BANCARIAS EN EL EXTERIOR INFORMACIÓN DEL PASIVO QUE SE ABO
País donde se Número de
Descripción detallada del Nombre de la
Monto del servicio / encuentra ubicada la cuenta contable Nombre de cuenta contable del
Fecha de pago Destinatario del pago servicio contratado / bien Moneda institución financiera
bien adquirido cuenta bancaria del del pasivo pasivo registrada
adquirido del exterior
contribuyente registrada
TOTAL 0.00
Detalle de las divisas no retornadas por exportaciones de bienes / servicios
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE DIVISAS NO RETORNADAS POR EXPORTACIONES DE BIENES
Fecha de arribo a Monto de la

puerto de destino/ Monto de la divisa divisa no Fecha de ingreso de la
No. DAE Total neto exportación ISD generado
inicio prestación ingresada al país ingresada al divisa al país
(a) país
servicio (c)
(b)
{1} {2} {3 = 1 - 2} {4 = 3 * 5%}
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 {5}
ISD pagado por concepto de la presunción de todo pago efectuado desde el exterior 0.00 {6}
Valor de ISD generado en divisas no retornadas por exportaciones 0.00 {7 = 5 - 6}

Valor de ISD generado en divisas no retornadas por exportaciones declarado (casillero 599 del Formulario
0.00 {8}
109)
Diferencia (d) 0.00 {9 = 7 - 8}
NOTAS :
a. Corresponde al número del documento único de exportación registrado en SENAE.
b. Corresponde a la fecha en que la mercadería referida en el literal (a) arribó al puerto de destino o para el caso de servicios se inició con la prestación del servicio.
c. Debe detallar cada una de las fechas y montos en que la divisa fruto de la exportación referida en el literal (a) ingresó al país, tomando en cuenta que si una exportación tiene asociada a sí más de una entrada de divisa al país s
línea incluyendo toda la información que se requiere.
d. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIA
ASIVO QUE SE ABONA/CANCELA ISD PRESUNCIÓN DE PAGOS DESDE EL EXTERIOR
ISD generado por Diferencia - ISD
Fecha de
Nombre del proveedor del bien / presunción de pagos al ISD pagado pendiente de
adquisición del exterior pago (d)
servicio
bien / servicio
{1} {2} {3 = 1 - 2}
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
ada de divisa al país se deberá registrar cada ingreso en una
17-2192
QUES INDUSTRIALES

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 15
OPERACIONES CON EL EXTERIOR
CONVENIOS PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICIÓN
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO MANTIENE CONVENIOS PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICION
Detalle de transacciones de ingresos y/o gastos en donde se aplicaron Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDI)
Datos de la persona natural / sociedad del exterior

No. Casillero
Código de Monto total de
de la País de ¿Es parte Normativa para ser
cuenta No. Identificación Descripción detallada de la Moneda de la transacción
declaración de Razón social residencia relacionada? considerada como
contable tributaria transacción pago en la moneda de
I. Renta fiscal (SI/NO) parte relacionada
pago
(a) (b) (c)
TOTAL 0.00
Aplicación de beneficios otorgados por los Convenios para Evitar la Doble Imposición
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO MANTIENE CONVENIOS PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICION
Monto acumulado Monto sujeto Monto no

Datos de la persona natural / sociedad del exterior % retención sobre
pagado en el año a un a aplicación sujeto a
monto no sujeto a Valor retenido
mismo proveedor en automática aplicación Observaciones
No. aplicación automática
País de residencia dólares (e) automática
Identificación Razón social
fiscal
tributaria {1} {2} {3 = 1 - 2} {4} {5 = 3 * 4}
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00
PAGOS AL EXTERIOR
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO HA EFECTUADO PAGOS AL EXTERIOR POR SERVICIOS CONTRATADOS CON EL EXTERIOR
Detalle de servicios contratados con el exterior
Datos del prestatario del servicio

No. Casillero
Código de
de la País de ¿Es parte Normativa para ser País desde el
cuenta No. Identificación Descripción detallada del servicio Moneda de
declaración de Razón social residencia relacionada? considerada como cual se presta
contable tributaria contratado pago
I. Renta fiscal (SI/NO) parte relacionada el servicio
(a) (b) (c)

Karlville Beyond Estados No N/A
Estados
Converting Unidos Mantenimiento Máquina Fajilladora Dólar Americano
Unidos
7050 610100004 65-0989770
OMSO Italia No N/A
Mantenimiento Máquina Impresora Italia Euros
7050 610600013 CEEIT 02408750350
NEGRIBOSSI Italia No N/A
Mantenimiento Máquina Inyectora Italia Dólar Americano
7190 510780007 C.F 00760090159
TOTAL
Detalle de reembolsos al exterior por concepto de gastos incurridos en el exterior
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE REEMBOLSOS EN EL EXTERIOR
Beneficiario o intermediario del reembolso Proveedor del bien y/o servicio

No. Casillero
Código de
de la País de ¿Es parte Normativa para ser País de ¿Es parte
cuenta No. Identificación No. Identificación
declaración de Razón social residencia relacionada? considerada como Razón social residencia relacionada?
contable tributaria tributaria
I. Renta fiscal (SI/NO) parte relacionada fiscal (SI/NO)
(a) (b) (c) (c)
TOTAL
Detalle de créditos del exterior y el pago de intereses y capital
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE CRÉDITOS EN INSITUCIONES DEL EXTERIOR
Según información registrada en los Formularios de Registro de Cr

Datos del prestamista Ubicación del origen
No. Casillero
Código de
de la
cuenta
declaración de
contable
I. Renta
No. Casillero ¿Es una
Código de Institución ¿Es una entidad
de la
cuenta País de ¿Es parte Normativa para ser Financiera del no financiera
declaración de No. Identificación
contable Razón social residencia relacionada? considerada como exterior especializada
I. Renta tributaria
fiscal (SI/NO) parte relacionada legalmente calificada? Ciudad País
establecida? (SI/NO)
(SI/NO)
(a) (b) (c)
TOTAL
Información de derivados financieros que mantiene la empresa
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE DERIVADOS FINANCIEROS
Datos de la contraparte nacional o extranjera

No. Casillero
Código de
de la País de ¿Es parte Normativa para ser No. Contratos
cuenta No. Identificación Tipo de derivado financiero Activo
declaración de Razón social residencia relacionada? considerada como vigentes en el
contable tributaria (h) subyacente
I. Renta fiscal (SI/NO) parte relacionada año auditado
(a) (b) (c)
TOTAL
INGRESOS DEL EXTERIOR
NO APLICA, LA COMPAÑÍA NO TIENE INGRESOS DEL EXTERIOR
Detalle de ingresos recibidos del exterior (diferente de exportación de bienes y servicios) (i)
Datos de la persona natural / sociedad del exterior que realizó el pago

No. Casillero
Código de
de la País de ¿Es parte Normativa para ser País en el cual se
cuenta No. Identificación Moneda de
declaración de Razón social residencia relacionada? considerada como obtuvo los Descripción detallada del ingreso
contable tributaria pago
I. Renta fiscal (SI/NO) parte relacionada ingresos
(a) (b) (c)

TOTAL
NOTAS :
a. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en do
el
b. exterior.
Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan identificar claramente.
c. Corresponde a los datos de la persona natural / sociedad del exterior con la que se efectuaron las operaciones indicadas.
d. Corresponde al tipo de renta especificada en cada Convenio para Evitar la Doble Imposición (CDI) que aplica a la transacción informada, como por ejemplo: Beneficios Empresariales, Dividendos, Intereses, Regalías, Artistas, Es
e. Según el monto establecido en la Resolución No. NAC-DGERCGC16-00000204.
f. Se debe detallar el uso de los fondos provenientes del préstamo.
g. Corresponde a los desembolsos de dinero efectuados por el pago de intereses y capital del crédito en el exterior. Se debe registrar el valor acumulado desde el inicio del crédito.
h. Señalar la clase de derivado financiero por ejemplo: opciones, futuros, swaps, forwards, etc.
i. Se deberán detallar los ingresos que obtuvo la compañía en el año objeto de análisis distintos a los provenientes de exportaciones de bienes y servicios, en los casos que aplique. Por ejemplo: ganancias de capital, dividendos, e
Nota general:
En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
En caso de ser
En caso de ser
Tipo de gasto, es Tipo de renta Porcentaje de
Monto total de la ingreso, es Número del Fecha de emisión ¿Efectuó Valor de la
operación considerado según CDI Artículo del CDI impuesto
transacción en considerado Certificado de del Certificado de retención? retención
(Ingreso / como que aplicó aplicable según
dólares como gravado? Residencia Fiscal Residencia Fiscal (SI/NO) efectuada
Gasto) deducible? CDI
(SI/NO)
(SI/NO) (d)
0.00 0.00
País de
Normativa de ¿Requiere Identificación del Razón social del
residencia del
Monto del servicio Monto del ¿Efectuó soporte que certificación de auditor auditor
Porcentaje de Valor de la retención auditor
en la moneda de servicio en retención? aplicó para no auditores independiente que independiente Observaciones
retención efectuada independiente
pago dólares (SI/NO) efectuar la independientes? realiza la que realiza la
que realiza la
retención (SI/NO) certificación certificación
certificación
6,650.00 6,650.00 Si N/A 25% 1,875.50

No N/A N/A N/A
4,302.00 7,227.36 Si N/A 25% 1,806.84

No N/A N/A N/A
3,900.00 3,900.00 Si N/A 25% 975.00

No N/A N/A N/A
14,852.00 17,777.36 4,657.34
¿Requiere Identificación del

Normativa para País de
Valor de la certificación de auditor
ser considerada procedencia Monto del gasto en Monto del gasto en Porcentaje de
Descripción detallada del gasto Moneda de pago retención auditores independiente
como parte (en el caso de la moneda de pago dólares retención
efectuada independientes? que realiza la
relacionada bienes)
(SI/NO) certificación
0.00 0.00 0.00
os de Registro de Créditos Externos del Banco Central del Ecuador (BCE)

Fecha de las operaciones
Tasa de Interés
Destino del crédito Monto del crédito del Crédito
Número del Porcentaje de tasa Plazo Monto del crédito
Moneda de pago en la moneda de (Fija o Variable)
Tasa de Interés
Destino del crédito Monto del crédito del Crédito
Número del Porcentaje de tasa Plazo Monto del crédito
Moneda de pago en la moneda de (Fija o Variable)
Suscripción Desembolso Registro registro de interés (meses) en dólares
pago
(f)
0.00 0.00
Valor del
Valor del
derivado
Fecha de derivado
Fecha de inicio financiero al 31 Ganancia / Pérdida
vencimiento financiero al 01 Observaciones
del contrato de diciembre en el año auditado
del contrato de enero del
del año
año auditado
auditado
0.00 0.00 0.00
Monto del ingreso Monto del Valor de la

Porcentaje de
en la moneda de ingreso en retención Observaciones
retención
pago dólares efectuada
0.00 0.00 0.00
iscal auditado; en donde se declararon las operaciones con
Regalías, Artistas, Estudiantes, etc.
capital, dividendos, entre otros.
. 17-2192
QUES INDUSTRIALES
Observaciones
Observaciones
País de
Razón social del
residencia del
auditor
auditor
independiente Observaciones
independiente
que realiza la
que realiza la
certificación
certificación
Saldo del
Costo /
Tipo de cambio capital al Pagos por Pagos de
Tipo de deuda Saldo Gasto Pagos de
a la fecha de 31 de intereses capital
(Originaria o inicial del financiero capital por el Observaciones
registro diciembre
Renegociada) capital del año año auditado
Saldo del
Costo /
Tipo de cambio capital al Pagos por Pagos de
Tipo de deuda Saldo Gasto Pagos de
a la fecha de 31 de intereses capital
(Originaria o inicial del financiero capital por el Observaciones
registro diciembre
Renegociada) capital del año año auditado
contable del año
auditado
auditado
(g) (g)
0.00 0.00 0.00 0.00


RUC: 1791343867001
ANEXO No. 16
SECTOR PETROLERO
INGRESOS PETROLEROS POR SERVICIOS PRESTADOS
NO APLICA, DEBIDO QUE LA COMPAÑÍA NO PERTENECE AL SECTOR PETROLERO
Detalle de la facturación por servicios prestados / Levantes y liquidaciones realizadas por la Secretaría de Hidrocarburos (SH)
Facturación por servicios prestados / Valor a pagar por la Secretaría de Hidrocarburos Pagos en especi
Precio de
Producción Referencia
Tarifa Valor Total Retención Retención Valor neto a No.
Fecha fiscalizada IVA (Mes
Mes No. Factura (b) facturado facturado IR IVA pagar Comprobante corriente -1)
Factura (a)
de retención (c)
{1} {2} {3} = {1*2} {4} = {3 * %IVA} {5} = {3+4} {6} {7} {8} = {5-6-7} {9}
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Total {13} 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Según Declaración de Impuesto a la Renta (casillero 6005) {14} 0.00
Diferencia {15}= {14-13} (e) 0.00
LIQUIDACIÓN POR PAGO EN ESPECIE
Liquidación por pago en Especie / Liquidación y pago del Impuesto a la Salida de Divisas
Barriles recibidos por pago en Especie Liquidación y pag
Pagos
Precio de
efectuados Base
Referencia
Parte Barriles Liquidado en el exterior, Imponible
Fecha No. Documento Consignatario Tipo de (Mes ISD
Mes Relacionada Destino Levantados por la SH sobre los para cálculo
Vinculación corriente
(Si / No) cuales se ISD
-1)
pagó ISD
(f) {1} {2} {3} = {1*2} {4} {5} = {3-4} {6} = {5*5%}
Enero 0.00 0.00 0.00
Febrero 0.00 0.00 0.00
Marzo 0.00 0.00 0.00
Abril 0.00 0.00 0.00
Mayo 0.00 0.00 0.00
Junio 0.00 0.00 0.00
Julio 0.00 0.00 0.00
Agosto 0.00 0.00 0.00
Septiembre 0.00 0.00 0.00
Octubre 0.00 0.00 0.00
Noviembre 0.00 0.00 0.00
Diciembre 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
NOTAS :
a. Corresponde a los barriles de hidrocarburos producidos y entregados al Estado en el Centro de Fiscalización y Entrega.
b. Corresponde a la tarifa para campos en producción y/o tarifa para Campos Nuevos o por Producción incremental fruto de recuperación mejorada.
c. Corresponde al último precio promedio mensual de ventas externas de hidrocarburos de calidad equivalente, realizadas por EP Petroecuador (mes anterior).
d. Corresponde al volumen de barriles de Petróleo Crudo Oriente o Napo a levantar en el mes producto del pago en especie.
f. Corresponde a la operación de transferencia de crudo al exterior efectuada por la SH (Secretaria de Hidrocarburos).
e. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
s en especie efectuados por la SH
Levantes -
Liquidado por Saldos por
Pago en
la Secretaria de cobrar
especie
Hidrocarburos
(En barriles)
(En USD)
(d)
{10} {11} = {9*10} {12} = {8-11}
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
ación y pago del ISD
No. de
ISD pagado adhesivo del
mediante Diferencia formulario
formulario (e) 109 mediante
109 el cual se
pagó el ISD
{7} {8} = {7-6}

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00

RUC: 1791343867001
ANEXO No. 17
SECTOR MINERO
NO APLICA, DEBIDO QUE LA COMPAÑÍA NO PERTENECE AL SECTOR MINERO
Detalle de ingresos según comprobantes de venta (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización, plantas de beneficio u operadores mineros) y conciliación con formulario 113 (aplica p
Información documentos de soporte de ingresos
Impuesto pagado en Porcentaje de impuesto

Régimen Valor venta Valor FOB Código Valor impuesto Tipo de mineral
Código derecho Tipo de derecho Mes exportación pagado en exportación
(Pequeña / Mediana local exportación subpartida pagado en (g)
minero minero (Autoretención/ (Autoretención/
/ Gran Minería) o arancelaria exportación
(a) (b) Abono Regalía) Abono Regalía)
Planta de Beneficio (c) (f)
(d) (e)
0.00 0.00 0.00 0.00
Detalle de notas de crédito (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización, plantas de beneficio u operadores mineros)
No.
No. Nota de Comprobante
Fecha de emisión Valor
Crédito de venta al que
afecta
TOTAL 0.00
Detalle de adquisiciones de minerales (aplica para titulares de licencias de comercialización)

Base
Base Imponible
Cantidad Precio de Imponible
tarifa IVA diferente
mineral mineral tarifa 0% IVA Monto IVA Total
de 0% (casos que
Nombre Código de derecho adquirido adquirido (casos que
Mes Tipo de mineral aplique) Forma de pago
proveedor minero aplique)
{1} {2} {3} = {1*2} {4} = {1*2} {5} {6} = {3+4+5}
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Detalle de costos por venta de minerales no metálicos por semestre y conciliación con formulario 113 (aplica para titulares de concesiones mineras y plantas de beneficio)
Régimen
Nombre (Pequeña / Período Costo de
Código de Nombre titular Toneladas métricas Costos según Diferencias
concesión / Planta Mediana / Gran (I o II Tipo mineral producción Porcentaje
derecho minero concesión producción por año formulario 113 (i)
de beneficio Minería / Planta semestre) (k)
de Beneficio)
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Detalle de costo de producción de no metálicos (aplica para titulares de concesiones mineras y plantas de beneficio)
Costos de operación Depreciaciones / Amortizaciones Costos de transporte

Concepto rubro Valor Concepto rubro Valor Concepto rubro
Total Costos de operación 0.00 Total Depreciaciones / Amortizaciones 0.00 Total Costos de transporte
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN
Detalle del cálculo de las obligaciones de orden laboral contraídas por los titulares de derechos mineros con sus trabajadores y conciliación del cálculo de utilidades atribuibles al Estado versus el formulario 106 (ap
Valor utilidad
% Utilidad
atribuible al
Tipo derecho Utilidad atribuible al % Utilidad
Estado Valor utilidad trabajadores Código
Año fiscal minero Régimen Código ARCOM contable Estado según trabajadores No. Formulario 106
según Ley impuesto
(b) Ley Minería
Minería
{1} {2} {3} = {1*2} {4} {5} = {1*4}

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00
NOTAS:
a. Corresponde al código del título minero vigente otorgado por la Agencia de Regulación y Control Minero
b. Corresponde al tipo de derecho minero: Concesión minera, licencia de comercialización, planta de beneficio, contrato de explotación, etc. También aplica para el Operador Minero
c. Detallar la subpartida arancelaria de exportacón: 2603000000, 2616100000, 2616901000, 7108120000, 7108130000, 7112990000, 7106911000
d. Aplica para exportadores y corresponde al código del impuesto pagado previo a la exportación:
- Retención en la fuente de impuesto a la renta en la comercialización de sustancias minerales, CÓDIGO 1033 (Resolución NAC-DGERCGC16-00000217)
- Abono a regalías mineras, CÓDIGO 4085 (Resolución NAC-DGERCGC16-00000218) .
- En el caso de ventas locales colocar N/A.
e. Porcentaje de la Retención en la fuente de impuesto a la renta en la comercialización de sustancias minerales ó del Abono a Regalías Mineras
f. Valor de la Retención en la fuente de impuesto a la renta en la comercialización de sustancias minerales ó del Abono a Regalías Mineras
g. Detallar la descripción o nombre del mineral. Ejemplo: lingotes, concentrado, cuarzo, etc.
h. Detallar la fuente o referencia de la cual el contribuyente tomó el precio internacional del mineral comercializado.
i. En caso de existir diferencias, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
j. Detallar el número de formulario y de adhesivo del formulario 113, y el número de formulario 106 si aplica. Detallar otras observaciones de ser el caso.
k. Trasladar la sumatoria de los valores del cuadro "Detalle de costo de producción de no metálicos"

C.C: 1710078302 RUC No. 0602114712001
io 113 (aplica para concesiones mineras y plantas de beneficio)
Unidad de Precio Valor ventas

medida Cantidad unitario final Diferencias
Valor total según Observaciones
(gramos, comercializada (luego de Fuente precio (i)
venta formulario 113 (j)
toneladas, (peso neto) cargos o (h)
onzas, etc) penalidades)
{1} {2} {3}={1}*{2} {4} {5}= {3}-{4}

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
Casillero
declaración
Impuesto a la
Renta
0.00
Observaciones
(j)
Otros costos de producción

(indirectos)
Valor Concepto rubro Valor
0.00 Total Otros costos de producción (indirectos) 0.00

0.00
mulario 106 (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización y plantas de beneficio)
No. Adhesivo Valor pagado Diferencias Observaciones

Formulario Form. 106 Fecha pago (i) (j)
106
{6} {7} = {5-6}

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
ES INDUSTRIALES

Anexos ICT 2018 - Definitivos

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ANEXOS DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO

RAZÓN SOCIAL: IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES PRINTOPAC COMPAÑÍA LIMITADA

PARTE I. ANEXOS GENERALES

SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS

SISTEMA CONTABLE INFORMÁTICO

Información del sistema contable informático utilizado y su plataforma tecnológica

PARTE II. ANEXOS DEL IMPUESTO A LA RENTA

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (INGRESOS EXENTOS / INGRESOS NO OBJETOS DE IMPUESTO A LA

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (DEDUCCIONES ADICIONALES)

Detalle y conciliación de deducciones adicionales

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS TEMPORARIAS

EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES

Detalle y conciliación de exoneración y crédito tributario por leyes especiales

ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA

DETALLE DE COSTOS Y GASTOS CON EMPRESAS INEXISTENTES O FANTASMAS

DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Resumen de depreciación de propiedades, planta y equipo

PARTE III. ANEXOS DE OTROS IMPUESTOS, REVISIONES ESPECÍFICAS Y SECTORES ECONÓMICOS

IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

OPERACIONES CON EL EXTERIOR

Sra. SANAA TAREH SEGEBRE

scal anterior Anexo 2 NO

BJETOS DE IMPUESTO A LA RENTA / INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA

EL EXTERIOR / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS /

amente atribuibles a la generación de ingresos exentos

uidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta /

a la renta y/o impuesto a la salida de divisas)

no devengados contablemente que se registrarán en

rcicio fiscal auditado

onas naturales y sociedades con actividades

AS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

s trabajadores y conciliación del cálculo de utilidades

Ing. Aydé Merino

RAZÓN SOCIAL: IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES PRINTOPAC CIA. LTDA.

Datos del contribuyente sujeto a examen

Tipo de sociedad: COMPAÑÍA LIMITADA COMPAÑÍA LIMITADA

SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑIAS SUPERINTENDENCIA DE CO

Fecha de constitución: 31/03/1997 31/03/1997

IMPRESIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES IMPRESIONES Y EMPAQUES IND

ELABORACION, PRODUCCION, ELABORACION, PRODUCCION,

PANAMERICANA NORTE KM. 15 1/2 Y PANAMERICANA NORTE KM. 15

Contacto: Gabriel Shehade, E-mail: Contacto: Gabriel Shehade, E-mail

Datos del representante legal

LA HACIENDA 23-A Y LA ESTACION LA HACIENDA 23-A Y LA

Contacto: Gabriel Shehade. E-mail: Contacto: Gabriel Shehade.

Datos del apoderado/a general o especial

Datos del contador/a (a)

Datos de las personas naturales/sociedades que elaboraron el informe de precios de transferencia

Datos del auditor externo

AV. AMAZONAS N3517-EDIFICIO XEROX PISO AV. AMAZONAS N3517-EDIFICIO

Contaco: Carlos Calderón E-mail: Contaco: Carlos Calderón

Sra. Sanaa Tareh Segebre Ing. Aydé Merino

el ejercicio fiscal anterior al auditado

SIONES Y EMPAQUES INDUSTRIALES

ERICANA NORTE KM. 15 1/2 Y

: Gabriel Shehade, E-mail:

el ejercicio fiscal anterior al auditado

CIENDA 23-A Y LA ESTACION

: Gabriel Shehade. E-mail:

el ejercicio fiscal anterior al auditado

el ejercicio fiscal anterior al auditado

el ejercicio fiscal anterior al auditado

el ejercicio fiscal anterior al auditado

Cliente - Servidor: X_ 3 capas: 4 capas: n capas:

Servidor Propio: _X Nube Privada: _ Nube Pública: _

Controles de entrada-origen: SI _X NO _

Controles de procesamiento: SI _X NO _

Dispone de autenticación de usuarios: SI _X NO _

A nivel de aplicativos SI _X NO _

Posee un aplicativo para el manejo y diseño de consultas y reportes SI _X NO _

Posee diagrama de la topología de la red: SI _X NO _

Dispone de un sistema informático para facturación electrónica: SI _X NO _