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EST DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL
INGRESO ACTIVO PASIVO
###
69500.00
8000.00
240.00
8025.01
2000.00
6790.00
2006.25
35637.28
21212.93
###
7001.67
2400.00
5800.00
5110.00
1200.00
3190.00
3500.00
34800.00
600.00
200.00
3949.50
8313.00
1290.00
83000.00
20000.00
400.00
2000.00
500.00
1600.00
145.60
1000.00
12993.50
1249.50
1450.00
120.00
3000.00
1500.00
60.00
35000.00
35000.00
501.56
50.16
197.55
### ### ###
154.77
### ### 221914.14
COMERCIAL "BARATON"
DE: Cristopher Arias
Dir: Lapaz 1629
NIT: 8549471015
LIBRO DIARIO
POTOSI BOLIVIA
FOLIO Nº 1
FECHA DETALLE F.M. PARCIAL DEBE HABER
Sumas del Folio Nº
###----------------------------ADA1-----------------------------
Perdida en cuentas incobrables 40.00
prevision para cuentas incobrables 40.00
registro por la prevision en cuentas no cobrales
en un 3 %
###----------------------------ADA2-----------------------------
Intereses cobrados por adelantado 400.00
Intereses ganados 400.00
Registro por intereses ganados por 2 meses
###----------------------------ADA3-----------------------------
Publicidad pagada por adelantado 2,000.00
Publicidad pagada 2,000.00
Registro por publicidad pagada por adelantado por
4 meses
###----------------------------ADA4-----------------------------
Comisiones Ganadas por adelantado 500.00
comisiones ganadas 500.00
registro por las comisiones ganadas por adelantado
de 1 mes
###----------------------------ADA5-----------------------------
Alquileres pagados por adelantado 1,600.00
Alquileres pagados 1,600.00
Registro por los alquileres pagados por adelantado
de 2 meses
###----------------------------ADA6-----------------------------
Alquileres Pagados 870.00
Credito Fiscal 130.00
Alquileres por Pagar 1,000.00
Por alquileres vencidos de un almacen pendientes
de pago según factura # 0781
###----------------------------ADA7-----------------------------
Sueldos y salarios 15,000.00
Sueldos y Salarios por pagar 12,993.50
Aportes y retenciones por Pagar 2,006.50
AFP 12,71% 1,906.50
RC-IVA 100.00
Registro por panilla de sueldos y salarios
Sumas al Folio Nº 2 20,540.00 5,540.00
COMERCIAL "BARATON"
DE: Cristopher Arias
Dir: Lapaz 1629
NIT: 8549471015
LIBRO DIARIO
POTOSI BOLIVIA
FOLIO Nº 2
FECHA DETALLE F.M. PARCIAL DEBE HABER
Sumas del Folio Nº 1 20,540.00 5,540.00
###----------------------------ADA8-----------------------------
Carga sociales 5,005.50
Aportes y retenciones por Pagar 2,506.50
CNS 10 % 1,500.00
AFP 1,71 % 256.50
PROV 2% 300.00
A.SOL 3% 450.00
Prevision para indemnizacion 1,249.50
provision para aguinaldos 1,249.50
registro por los aportes patronales correspondientes
al mes de diciembre
###----------------------------ADA9-----------------------------
Intereses bancarios 1,450.00
Intereses bancarios por pagar 1,450.00
Registro por los intereses no pagado del prestramo
del banco bnb
###----------------------------ADA10-----------------------------
Servicios basicos 104.40
credito Fiscal 15.60
servicios basicos por pagar 120.00
registro por servicios basicos correspondientes
al mes de diciembre según facturas
###----------------------------ADA11-----------------------------
Comisiones por Cobrar 3,000.00
Impuestos a las transacciones 90.00
comisiones ganadas 2,610.00
Debito Fiscal 390.00
impuestos a las transacciones por pagar 90.00
Registro por las comisiones ganadas según factura
Nº 398
###----------------------------ADA12-----------------------------
Seguros pagados 3,600.00
seguros pagados por adelantado 3,600.00
Registro por los seguros pagados por adelantado
de 3 meses
LIBRO DIARIO
POTOSI BOLIVIA
FOLIO Nº 3
FECHA DETALLE F.M. PARCIAL DEBE HABER
Sumas del Folio Nº 2 24,990.00 13,209.00
###----------------------------ADA13-----------------------------
intereses pagados por adelantado 1,500.00
intereses pagados 1,500.00
registro por los intereses bancarios pagados
por adelantado de 3 meses
###----------------------------ADA14-----------------------------
Diferencia de cambio 100.00
Banco Moneda Extranjera 100.00
registro por la actualizacion de Banco Moneda
extranjera a tipo de cambio 6,96
###----------------------------ADA15-----------------------------
Caja Moneda Extranjera 160.00
Diferencia de Cambio 160.00
registro por la actualizacion de Caja Moneda
extranjera a tipo de cambio 6,96
###----------------------------ADA16-----------------------------
inventario final de mercaderia 35,000.00
perdida y ganancia 35,000.00
Registro por la valuacion por el inventario final de
mercaderia
###----------------------------ADA17-----------------------------
Equipo de Computacion 25.01
Muebles y Enseres 6.25
Vehiculo 837.28
Ajuste por inflacion y tenencia de bienes 868.54
Registro por la actualizacion de activos Fijos
###----------------------------ADA18-----------------------------
ajuste por inflacion y tenencia de bienes 167.46
Depreciacion acumulada de Vehiculo 167.46
Registro por la actualizacion de depreciacion
acumulada
LIBRO DIARIO
POTOSI BOLIVIA
FOLIO Nº 4
FECHA DETALLE F.M. PARCIAL DEBE HABER
Sumas del Folio Nº 3 62,786.00 50,136.46
###----------------------------ADA19-----------------------------
Depreciacion de Equipos de Computacion 501.56
Depreciacion de Muebles y Enseres 50.16
Depreciacion de Vehiculo 7,125.47
Depreciacion Acumulada de Equipo de Computacion 501.56
depreciacion Acumulada de Muebles Y Enseres 50.16
Depreciacion Acumulada de Vehiculo 7,125.47
registro por la depreciacion de activos fijos
###----------------------------ADA20-----------------------------
ajuste por inflacion y tenencia de bienes 5,969.22
ajuste de capital 5,771.67
ajuste de reservas patrimoniales 197.55
registro por la actualizacion de patrimonio
Sumas al Folio Nº 5 70,463.19 63,782.87