Taller “Estados financieros”

ACTIVIDAD 13 EVIDENCIA 1

INSTRUTORA: ANA TULIA ORTEGON GUTIERREZ

APRENDIZ: NORA YISSETH SANCHEZ PADILLA

TEG. NEGOCIO INTERNACIONAL

FICHA 1667859

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

CENTRO AGROECOLÓGICO Y EMPRESARIAL
CUNDINAMARCA
 BALANCE

EFECTIVO $8.341.000 Activo

MENOS PROVISIÓN CARTERA $5.804.000 Activo
CESANTÍAS CONSOLIDADAS $1.694.000 Pasivo
MAQUINARIA $259.917.000 Activo
INVENTARIO PRODUCTOS $26.969.000 Activo
TERMINADOS
MENOS PROVISIÓN $18.793.000 Activo
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $235.483.000 Activo
PROPIEDAD, PLANTA Y
EQUIPOS
Terrenos $749.944.000 Activo

Obligaciones bancarias $127.354.000 Pasivo

Menos depreciación $155.051.000 Activo

acumulada
Total propiedad planta y $1.628.569.000 Activo
equipos
OTROS ACTIVOS

Utilidad del ejercicio $225.921.000 Patrimonio

Utilidades retenidas $74.120.000 Patrimonio
Inversiones permanentes $0 Patrimonio
Cuentas por cobrar $20.683.000 Pasivo
Total otros activos $20.683.000 Activo
Total activo $1.884.735.000 Activo
PASIVO

Cuentas por cobrar $58.045.000 Activo

Proveedores nacionales $64.815.000 Pasivo

Inversiones temporales $5.760.000 Activo

Edificios $496.429.000 Activo

Equipos $277.330.000 Activo

Inventario productos en $61.144.000 Activo

proceso
Inventario materia prima $99.821.000 Activo

ACTIVO CORRIENTE

Total pasivo corriente $301.682.000 Pasivo

Provisión para jubilación $61.810.000 Pasivo
Capital pagado $754.100.000 Patrimonio
Cuentas por pagar socios $50.185.000 Pasivo
Total otros pasivos $41.043.000 Pasivo
Total pasivo $542.725.000 Pasivo
PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones bancarias $61.669.000 Pasivo
Impuestos de renta corrientes $138.467.000 Pasivo
Ingresos diferidos $36.731.000 Pasivo
Reserva legal $287.869.000 Patrimonio
Total patrimonio $1.342.010.000 Patrimonio
OTROS PASIVOS
Total pasivo y patrimonio $1.884.735.000 Pasivo + patrimonio

ESTADO DE RESULTADOS

Costo de ventas $125.039.000 Gasto

Inventario inicial $56.903.000 Ingreso
Publicidad $15.000.000 Gasto
Sueldos ventas $55.268.000 Gasto
Menos: operacionales $231.592.000 Gasto
Energía $18.000.000 Gasto
Impuestos $24.567.000 Gasto
Compras $256.070.000 Gasto
Utilidad bruta $693.271.000 Ingreso
Comunicaciones $3.120.000 Gasto
Inventario final $187.934.000 Ingreso
Otros $1.054.000 Gasto
Impuestos por pagar $138.467.000 Gasto
Utilidad operacional $461.679.000 Ingreso
Otros ingresos $51.539.000 Ingreso
Otros egresos $0 Gasto
Ventas $818.310.000 Ingreso
Utilidad antes de impuestos $364.388.000 Ingreso
Utilidad neta $225.921.000 Ingreso
Depreciación $37.412.000 Gasto
Sueldos administración $57.171.000 gasto
Gastos financieros $148.830.000 gasto
 BALANCE GENERAL ACTIVOS

CORRIENTE

Efectivo $ 8.341.000

(-) Menos provisión cartera $ 5.804.000

Inventario productos terminados $ 26.969.000

Inventario productos en proceso $ 61.144.000

Inventario materia prima $ 99.821.000

(-) Menos provisión inventarios $ 18.793.000

Cuentas por cobrar $ 58.045.000

Inversiones temporales $ 5.760.000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 235.483.000

NO CORRIENTE

Maquinaria $ 259.917.000

Terrenos $ 749.944.000

Edificios $ 496.429.000

Equipos $ 277.330.000

(-) Menos depreciación $ 155.051.000

acumulada

Total propiedad planta y $ 1.628.569.000

equipos

Total otros activos $ 20.683.000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 1.649.252.000

TOTAL ACTIVO $ 1.884.735.000

PASIVO

CORRIENTE

Obligaciones bancarias $ 61.669.000

Ingresos diferidos $ 36.731.000

Proveedores nacionales $ 64.815.000

Impuestos de renta corrientes $ 138.467.000

TOTAL PASIVO CORIENTE $ 301.682.000

NO CORRIENTE

Obligaciones bancarias $ 127.354.000

Cesantías consolidadas $ 1.694.000

Cuentas por pagar $ 20.767.000

Cuentas por pagar socios $ 50.185.000

Total otros pasivos $ 41.043.000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 241.043.000

TOTAL PASIVO $ 542.725.000

PATRIMONIO

Provisión para jubilación $ 61.810.000

Utilidad del ejercicio $ 225.921.000

Utilidades retenidas $ 12.310.000

Capital pagado $ 754.100.000

Inversiones permanentes $-

Reserva legal $ 287.869.000

TOTAL PATRIMONIO $ 1.342.010.000

PASIVO MAS PATRIMONIO $ 1.884.735.000

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS $ 818.310.000
+ INGRESOS OPERACIONALES
+ Impuestos $ 24.567.000
+ Inventario inicial $ 38.328.000
- Inventario final $ 187.934.000
- COSTO DE VENTAS $ (125.039.000)
= UTILIDAD BRUTA $ 693.271.000
- GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS $ 329.458.000
Sueldos ventas $ 55.268.000
Compras $ 256.070.000
Comunicaciones $ 3.120.000
Publicidad $ 15.000.000
- GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $ 133.726.000
Sueldos administración $ 57.171.000
Energía $ 18.000
Depreciación $ 37.412.000
Otros $ 39.125.000
- Menos: operacionales $ (231.592.000)
= UTILIDAD OPERACIONAL $ 461.679.000
+ INGRESOS NO OPERACIONALES
Otros ingresos $ 51.539.000
- GASTOS NO OPERACIONALES
Otros egresos $ -
Gastos financieros $ 148.830.000
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 364.388.000
- IMPUESTOS $ 138.467.000
= UTILIDAD NETA $ 225.921.000