Resumen

El presente trabajo de investigación tuvo como objetivo principal conocer la

“Influencia de los Créditos que otorgan las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito a las

Micro y Pequeñas Empresas - Mypes del Perú 2019”.

Las Cajas Municipales y Caja Rurales juegan un rol importante dentro de la

economía nacional, es por eso que el sector de las Micro finanzas en el Perú para los ojos

del mundo es uno de los más sólidos, su crecimiento en las dos últimas décadas y su

subsistencia a dos crisis económicas internacionales así lo demuestran. Además, en la

década de los noventa sobrevivieron a una marcada crisis interna, producto de una

hiperinflación, los embates del terrorismo y los conflictos que hubo en esa época.

En la actualidad las Cajas Municipales son instituciones financieras que pertenecen a las

Municipalidades o Gobiernos Locales, aunque las municipalidades no tienen el control

mayoritario ya que cuentan con una Junta que lo conforman diversos actores y entre ellos

la sociedad civil.

Actualmente las Cajas Municipales están reguladas por la Superintendencia de Banca,

Seguros y AFPs, según la SBS en el Perú existen 12 Cajas Municipales debidamente

acreditadas y registradas en la SBS y con Ley N ° 30607, publicada el 13 de julio del 2017.

1
 Contenido

Resumen ....................................................................................................................................1
Objetivo general .......................................................................................................................5
Objetivos específicos ............................................................................................................................5
Bases Teóricas ...........................................................................................................................5
Marco Teórico...........................................................................................................................7
Créditos a Grandes empresas” ...........................................................................................................7
Créditos a Medianas empresas ...........................................................................................................7
Créditos a Pequeñas empresas ............................................................................................................7
“Créditos a Microempresas” ...............................................................................................................8
TASA DE INTERÉS PROMEDIO DEL SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES .............9
CONCLUSIONES ..................................................................................................................11
Referencias Web grafía ..........................................................................................................12

2
 “INFLUENCIA DE LOS CRÉDITOS QUE OTORGAN

LAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO A LAS

MYPES DEL PERÚ 2019”

1.2 Según la Revista Evidencias y Lecciones desde América Latina “Las micro

finanzas se define de acuerdo al modelo, el grupo objetivo y los servicios que

ofrece, esta definición varía a nivel internacional, las micro finanzas tienen

características comunes, tales como ser una entidad orientado a proporcionar

servicios financieros de pequeña escala sin la garantía de la banca tradicional”.

“Esta definición varía a nivel internacional.” “Sin embargo, las microfinanzas

tienen características tradicionales tales como transacciones pequeñas y saldos

mínimos mediante préstamos, ahorros o seguros; préstamos para la actividad

empresarial; procesos de solicitud simplificados; tasas de interés a nivel del

mercado; y préstamos libres de garantía. También comprende préstamos grupales

para mujeres y clientes pobres, y servicios para comunidades marginadas, que

pueden ser implementados o no por instituciones de micro financiamiento (IMF).”

Las Cajas Municipales tienen su origen en la década de los 80, principalmente

en el norte de nuestra patria, teniendo como precursor a la Municipalidad de Piura,

ellos conociendo las necesidades económicas de las personas que no podían

acceder a un crédito en los Bancos de las Ciudades, porque no podían sustentar los

requisitos que exigía las entidades bancarias, apertura los créditos a la comunidad

3
y de esta manera puedan emprender un negocio, inicialmente la Caja Municipal

brindaba los créditos con garantías prendarias.

Desde allí se ha ido expandiendo a todo el Perú el modelo de Cajas Municipales y

Cajas Rurales, en la actualidad tiene un papel importante en el desarrollo y éxito

de las micro finanzas.

Las microfinanzas se definen de diferente manera según el modelo, el grupo

objetivo y los servicios ofrecidos. Aunque esta definición varía a nivel

internacional, las microfinanzas tienen características comunes tales como ser un

sector orientado a proporcionar servicios financieros de pequeña escala sin la

garantía de la banca tradicional. Esta definición varía a nivel internacional. Sin

embargo, las microfinanzas tienen características tradicionales tales como

transacciones pequeñas y saldos mínimos mediante préstamos, ahorros o seguros;

préstamos para la actividad empresarial; procesos de solicitud simplificados; tasas

de interés a nivel del mercado; y préstamos libres de garantía. También comprende

préstamos grupales para mujeres y clientes pobres, y servicios para comunidades

marginadas, que pueden ser implementados o no por instituciones de

microfinanciamiento (IMF) .

Planteamiento del Problema

Las Medianas y Pequeñas empresas, requieren un apoyo específico financiero,

capacitaciones, apoyo técnico y todas las condiciones necesarias para que se puede

desarrollar y así a poder ofrecer al mercado sus productos y poder llegar a ser las Mypes

4
 competitivas y exitosas, para de esta manera contribuir al desarrollo de la economía del

país.

Pero lo más importante para llegar a ello, es el apoyo financiero y poder acceder a los

créditos en el mercado financiero.

Los Servicios reales y el Crédito son los dos elementos que necesitan las Pymes para

llegar a desarrollarse y ser empresas medianas o pequeñas exitosas en el mercado.

Las micro y pequeñas empresas para subsistir tienen que realizar diferentes planes de

acción con la finalidad de lograr su desarrollo y mantenerse vigentes en el mercado de

gran competitividad, y es por ello entonces que nos formulamos la siguiente

interrogante:

¿De qué manera los créditos que otorgan las cajas municipales de ahorro y crédito

influyen en las Mypes del Perú 2019?

Objetivo general
El objetivo es determinar si los créditos otorgados por las Cajas Municipales tienen

influencia en las Mypes del Perú.

Objetivos específicos
 Analizar los resultados obtenidos por las Mypes en el desarrollo de su comunidad.

 Evaluar el impacto generado por las Mypes que adquirieron créditos de las cajas

municipales.

Bases Teóricas

Berberisco J, en su trabajo de investigación “Los Créditos de las Cajas Municipales y el

Desarrollo Empresarial de las MYPES del sector metalmecánica en el distrito de

independencia periodo 2007–2011, de la Universidad de San Martin de Porres, llegó a la

5
conclusión que las elevadas tasas de interés de los créditos, influyen negativamente en las

decisiones de financiamiento para el desarrollo empresarial de las MYPES del sector

metalmecánica en el distrito de Independencia y un fuerte crecimiento de los sistemas de

garantía de los créditos influye negativamente a tener acceso a créditos que beneficien el

desarrollo empresarial de las MYPES del sector metalmecánica en el distrito de

Independencia.

Altamirano, J (2017) en su tesis “INFLUENCIA DE LAS FUENTES DE

FINANCIAMIENTO EN EL DESARROLLO DE LAS MYPES DE LA FERIA

BALTA – CHICLAYO 2017” en la Universidad Señor de Sipan, llega a la siguiente

conclusión: “Al evaluar las diferentes fuentes de financiamiento analizamos que caja

Trujillo es la que ofrece las mejores condiciones para acceder a un crédito en las Mypes

de la Feria Balta – de Chiclayo 2017, quien realizo mayor dinamismo en el sector

comercial dicha caja como principal proveedor de recursos financieros quienes dieron

las 92 facilidades a las MYPES de obtener un financiamiento ya sea para capital de

trabajo o atender obligaciones con terceros, del mismo modo se encuentran los recursos

financieros obtenidos por prestamistas informales del propio sector, quienes vienen

consolidando su fuerte participación en el mercado, actuando como parte esencial en

el desempeño de las MYPES”.

ALBERCA, Y (2018) en su tesis “CARACTERIZACION DEL FINANCIAMIENTO

EN LAS EMPRESAS DE TRANSPORTES EN EL PERÙ. CASO: EMPRESA DE

TRANSPORTE HERMANOS TUME SAC. PIURA -TAMBOGRANDE 2018., de la

Universidad Los Ángeles de Chimbote, concluye que “La empresa solicitó un préstamo

por la suma de s/ 6, 632, 703.10 pagando 84 cuotas mensuales de s/118, 820.30; en una

6
 tasa de interés 13% financiamiento a corto y mediano plazo, la empresa de transportes

cuenta con 42 unidades vehiculares; de las cuales 16 unidades son propias y 26

unidades están financiadas mediante préstamo con la caja municipal Sullana en el corto

y mediano plazo”

Marco Teórico

Créditos a Grandes empresas”

Créditos otorgados a personas jurídicas con ventas anuales mayores a S/. 20 millones,

pero no mayores a S/. 200 millones en los dos últimos años, o, a deudores que hayan

mantenido en el último año emisiones de instrumentos representativos de deuda en el

mercado de capitales.

Créditos a Medianas empresas

“ Otorgados a personas jurídicas que tienen un endeudamiento total en el sistema

financiero (SF) superior a S/. 300 mil en los últimos seis meses y no cumplen con las

características para ser clasificados como corporativos o grandes empresas.”

Considera también los créditos otorgados a personas naturales que tengan un

endeudamiento total en SF (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda) superior a

S/. 300 mil en los últimos seis meses, siempre que parte de dicho endeudamiento

corresponda a pequeñas empresas o a microempresas.

Créditos a Pequeñas empresas

Son los que están “destinados a financiar actividades de producción, comercialización

o prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, “cuyo

7
endeudamiento total en SF es superior a S/. 20 mil pero no mayor a S/. 300 mil en los

últimos seis meses.

“Créditos a Microempresas”
“Los destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación

de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento en SF

(sin incluir créditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20 mil en los últimos

seis meses”.”

8
TASA DE INTERÉS PROMEDIO DEL SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES
Tasas Activas Anuales de las Operaciones en Moneda Nacional Realizadas Durante el Mes Por tipo de Crédito a Septiembre del 2019

CMAC CMAC CMAC del CMAC CMA CMAC CMAC CMAC CMAC CMAC CMAC CMCP Prom
Tasa Anual (%) Arequipa Cusco Santa Huancayo C Ica Maynas Paita Piura Sullana Tacna Trujillo Lima edio
Corporativos - - - - - - - - - - - - -
Descuentos - - - - - - - - - - - - -
Préstamos hasta 30 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos de 31 a 90 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos de 91 a 180 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos de 181 a 360 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos a más de 360 días - - - - - - - - - - - - -
Grandes Empresas - - - - - 12,95 - - - - - - 12,95
Descuentos - - - - - - - - - - - - -
Préstamos hasta 30 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos de 31 a 90 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos de 91 a 180 días - - - - - - - - - - - - -
Préstamos de 181 a 360 días - - - - - 12,95 - - - - - - 12,95
Préstamos a más de 360 días - - - - - - - - - - - - -
Medianas Empresas 15,69 18,37 24,12 14,87 25,36 14,24 - 18,08 20,46 15,10 17,66 20,82 17,76
Descuentos - - - - - - - - - - - - -
Préstamos hasta 30 días - 37,67 - - - - - - - - - 83,76 70,68
Préstamos de 31 a 90 días 19,29 23,47 - - - - - - 23,95 - - - 22,93
217,2
Préstamos de 91 a 180 días 29,61 19,09 - 32,32 8 - - 47,29 20,98 - 15,65 17,00 22,82
Préstamos de 181 a 360 días 18,49 25,48 25,34 20,98 34,49 20,98 - 22,92 21,68 - 22,93 18,00 22,54
Préstamos a más de 360 días 15,19 17,54 23,87 14,46 19,71 14,09 - 17,08 19,00 15,10 17,18 19,49 16,77
Pequeñas Empresas 21,93 25,77 25,04 22,02 24,36 24,11 28,12 32,51 25,01 24,95 21,44 22,92 24,60
Descuentos - - - - - - - - - - - - -
376,7
Préstamos hasta 30 días 22,96 48,78 59,92 35,91 1 39,86 79,59 73,86 - - 26,56 - 40,83
9
 Préstamos de 31 a 90 días 22,83 33,43 53,46 31,66 38,28 41,39 45,98 - 45,58 34,41 22,67 27,08 31,22
Préstamos de 91 a 180 días 25,71 43,62 43,53 28,61 28,39 26,54 26,09 65,98 26,43 36,34 20,97 27,64 26,35
Préstamos de 181 a 360 días 24,37 32,25 38,47 28,07 27,74 28,35 26,69 39,08 27,93 30,13 24,41 28,20 31,29
Préstamos a más de 360 días 21,72 23,57 23,29 21,36 22,97 21,83 28,07 30,86 23,16 23,77 20,64 22,40 23,45
Microempresas 30,42 32,86 39,55 28,86 34,76 42,09 44,86 51,65 43,49 31,07 35,17 34,93 36,01
Tarjetas de Crédito - - - - - - - - - - - - -
Descuentos - - - - - - - - - - - - -
Préstamos Revolventes 20,91 - - - - - - - - - 20,31 - 20,91
329,2
Préstamos a cuota fija hasta 30 días 33,22 65,18 105,04 51,69 2 54,65 34,49 85,64 145,09 47,64 23,96 - 64,40
Préstamos a cuota fija de 31 a 90 días 31,48 46,30 51,33 38,59 86,00 56,36 73,80 - 114,91 39,83 36,22 43,25 72,10
Préstamos a cuota fija de 91 a 180 días 34,22 40,65 70,05 42,60 70,24 52,56 42,32 79,75 44,91 36,47 40,04 43,25 44,16
Préstamos a cuota fija de 181 a 360 días 37,93 34,78 56,22 44,93 36,62 46,63 50,60 58,79 43,51 36,08 42,00 47,24 42,93
Préstamos a cuota fija a más de 360 días 30,57 30,16 35,69 27,54 30,74 34,45 41,64 50,25 35,54 30,29 28,83 32,91 33,90
Consumo 28,68 30,54 42,27 28,32 28,08 26,64 36,56 46,81 42,03 19,87 26,57 19,12 31,57
Tarjetas de Crédito - - - - - - - - - - - - -
Préstamos Revolventes 12,58 - - - - - - 0,01 - - - - 12,29
Préstamos no Revolventes para
automóviles 19,22 - - - - - - - - - - - 19,22
Préstamos no Revolventes para libre
disponibilidad hasta 360 días 33,96 37,54 53,40 39,32 33,21 33,78 43,37 49,83 41,72 32,97 43,65 47,56 39,99
Préstamos no Revolventes para libre
disponibilidad a más de 360 días 29,46 27,04 39,68 27,33 27,40 24,14 34,81 46,39 42,07 19,31 20,35 16,03 30,23
100,3
Créditos pignoraticios 80,32 79,59 112,77 79,59 91,83 154,38 88,15 79,53 90,12 79,59 120,85 120,52 5
Hipotecarios 14,36 12,88 - 13,51 13,19 14,98 - 15,76 13,23 15,02 13,93 - 14,04

Préstamos hipotecarios para vivienda 14,36 12,88 - 13,51 13,19 14,98 - 15,76 13,23 15,02 13,93 - 14,04
Fuente: SBS
Nota: Cuadro elaborado sobre la base de la información remitida por las Cajas Municipales a través del Reporte N° 6. Las tasas de interés tienen carácter referencial. Las
definiciones de los tipos de crédito se encuentran en el Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones, aprobado mediante Resolución SBS
N° 11356-2008 (Ver definiciones).

10
 CONCLUSIONES

1. Respecto al objetivo se determinó que las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

si influyen en las Micro y Pequeñas Empresas del Perú, con los créditos que otorgan.

3. Los resultados obtenidos por las Mypes en el desarrollo de su comunidad son

favorables.

4. El impacto generado por las Mypes que adquirieron créditos de las cajas

municipales es positivo.

5. Si bien es cierto, que las Cajas Municipales en el Perú, contribuyen al

desarrollo de las Micro y Pequeñas empresas, también se concluye que el

acceso a los créditos es limitante por las elevadas tasas de intereses eso hace

que los Mypes no accedan a los créditos de las Cajas Municipales.

11
 Referencias Web grafía

http://repositorio.uladech.edu.pe/handle/123456789/7470

www.repositorioacademico.usmp.edu.pe
https://gestion.pe › noticias › g-de-gestion
http://repositorio.uss.edu.pe

ELLABRIEF_130410_ECO_Mic_GUIDE_Esp.pdf
http://www.sbs.gob.pe/app/pp/Estadisticas

https://elperuano.pe/noticia

12