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PROYECTO CREACION DE EMPRESA Y VIABILIDAD FINANCIERA

STEVEN SANDOVAL DUARTE


LORENA FUENTES ALVAREZ
LISSETTE ANDREA MORALES ARIZA
BETTY ACUÑA GUERRERO
SANDRA PATRICIA GIRALDO HERNANDEZ
DIANA CATALINA BONILLA VELA

BOGOTÁ D.C., 17 DE SEPTIEMBRE DE 2018

INSTITUTO SUPERIOR POLITECNICO GRANCOLOMBIANO


MATERIA: EVALUACION DE PROYECTOS

GRUPO 7
SEDE: VIRTUAL
INTRODUCCIÓN
La educación además de ser un derecho y una necesidad básica para todo ser humano, es para muchas personas
miles los colombianos que ejercen su vida laboral dentro de la educación como actividad económica, ya sea com
proveedores, personal administrativo o empresarios. Es este último campo donde se desenvuelve esta investigac
la factibilidad técnica, administrativa, y financiera de poner en funcionamiento un colegio para el nivel de educac
educación no sólo una buena alternativa para ganarse la vida, sino también de aportar día a día un “grano de are
muchos colombianos y cumplir con la responsabilidad civil que tenemos con las futuras generaciones. Cuando se
administrativa se esta motivado, ya sea por pertenecera una gran multinacional o por crear una empresa, en el p
lossecretos de los grandes CEO,s del mundo, imitarlos y conocer como ellos el éxito empresarial, en el segundo c
que nos ayude a tomar decisiones, controlar riesgos y mantenernos en el mercado. Es en este segundo ámbito d
manera cierta y científica, si llevar a la realidad el sueño desde hace tiempo concebido de crear un colegio es fac
esfuerzos hacia otro camino.
Se hizo un estudio general del sector en la ciudad de Bogotá con base en la información existente y un estudio es
de influencia a través del diseño y aplicación de instrumentos de recolección de información como encuestas y e
exploración de tipo bibliográfico con el fin de definir elementos conceptuales y teóricos sobre la
metodología para evaluar proyectos y sobre el sector educativo. Después, partiendo del análisis de los resultado
realizó un estudio sobre los requerimientos técnicos, administrativos, legales, financieros y ambientales, para la c
finalmente determinar el nivel de factibilidad del proyecto.
capacidad inicial para educar a 300 niños de primaria, sin embargo se estima un crecimiento anual de 3.5%
Finalmente, para los autores esta ha sido una excelente oportunidad para afianzar
conocimientos, trabajar en equipo y plantar los cimientos de lo que pronto será una generacion de empresarios,
se benefician todos aquellos que en el futuro deseen poner en marcha una institución educativa, ya que este es
su proceso.
ÓN
o, es para muchas personas fuente de riqueza y de negocios; son
ad económica, ya sea como docentes,
esenvuelve esta investigación, que tiene como objeto determinar
gio para el nivel de educación básica primaria hemos visto en la
r día a día un “grano de arena” para mejorar la calidad de vida de
s generaciones. Cuando se opta estudiar una carrera
crear una empresa, en el primer caso se espera descubrir
mpresarial, en el segundo caso se espera aprender las herramientas
en este segundo ámbito donde nace la necesidad de establecer de
de crear un colegio es factible y rentable o es mejor dirigir los

n existente y un estudio específico del mercado objetivo en la zona


mación como encuestas y entrevistas. Así mismo, se hizo una
s sobre la
el análisis de los resultados obtenidos en el estudio de mercado, se
ros y ambientales, para la creación del colegio como empresa y
El colegio tendra una
miento anual de 3.5%

eneracion de empresarios,
n educativa, ya que este estudio les servirá como guía para iniciar
CENTRO EDUCATIVO " POLI PILO"
ORGANIGRAMA
" POLI PILO"
MA
OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Realizar un estudio de factibilidad para crear un • Determinar la viabilidad y recurs


colegio privado de básica primaria en el primaria en el barrio Tabora.
O barrio Tabora de la ciudad de Bogotá. • Establecer los recur
• Establecer lo
valor de inversion • Dado el
B financiera por medio de tabla de a

J anual.

E
T
I
V
O
S
OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Determinar la viabilidad y recursos financieros necesarios para crear un colegio de básica


rimaria en el barrio Tabora.
• Establecer los recursos técnicos, administrativos y de personal necesarios para la puesta en marcha del colegio.
• Establecer los costos de produccion, gastos fijos , salarios y obligaciones financieras para asi determinar un
alor de inversion • Dado el valor a invertir determinar si se debe realizar un prestamo con terceros, establecer la obligacion
nanciera por medio de tabla de amortizacion.
• Determinar el numero de servicios que se prestaran a diario y la capacidad de produccion
nual. • Establecer el IPC para asi determinar la proyeccion de crecimiento anual.
marcha del colegio.
para asi determinar un
establecer la obligacion

idad de produccion
nto anual.
curso estudiantes
101 30
102 30
201 30
202 30
301 30
302 30
401 30
402 30
501 30
502 30
10 300

MOBILIARIO SALONES CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL


Sillas Estudiantes 300 $60,000 18,000,000
Sillas profesores Salones 10 $45,000 450,000
Mesas profesores salones 10 $52,000 520,000
Tableros salones 10 $86,000 860,000
Muebles sala computo 31 $80,000 2,480,000
Sillas aula multiple 100 $28,000 2,800,000
Silla sala de profesores 10 $45,000 450,000
Escritorio sala de profesores 10 $52,000 520,000
Locker profesores 10 $45,000 450,000
Escritorio Admon 7 $52,000 364,000
Camillas 2 $120,000 240,000
Sillas Admon 20 $45,000 900,000
Locker admon 10 $45,000 450,000
Sillas Capilla 50 $28,000 1,400,000
Estantes biblioteca 5 $35,000 175,000
Escritorios Biblioteca 4 $52,000 208,000
Mesa Capilla 1 $52,000 520,000
Dotacion Librería 1 $430,000 430,000
31,217,000

PARAFISCALES
Nominas y Prestaciones Mensuales CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL SENA 2% ICBF 3%
Profesores 15 1,562,484 23,437,260 468,745 703,118
Coordinador académico 1 2,300,000 2,300,000 46,000 69,000
Coordinador convivencia 1 2,300,000 2,300,000 46,000 69,000
Rector 1 4,000,000 4,000,000 80,000 120,000
Psicólogo 1 1,700,000 1,700,000 34,000 51,000
Servicios generales 1 869,453 869,453 17,389 26,084
Vigilancia 1 869,453 869,453 17,389 26,084
Enfermera 1 900,000 900,000 18,000 27,000
14,501,390 36,376,166

valor diario nómina profesores costo fijo 1,118,478


Valor diario nómina administrativa costo fijo dia 617,473
Vlor honorarios contador 33,333
total costos fijos nómina 1,769,284
Promedio ponderado diario nómina 58,976
Costo diario servicios 50,000
MOBILIARIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL
Impresora general 1 $ 600.000 600,000
Impresoras Admon 7 $ 300.000 2,100,000
Teclado y mouse admon 7 $ 15.000 105,000
PC Sala computo 31 $ 600.000 18,600,000
Teclado y mouse 31 $ 15.000 465,000
Portatiles profesores 10 $ 700.000 7,000,000
Televisores Salones 10 $ 500.000 5,000,000
Telefonos 6 $35,000 $210,000
Computadores Admon 7 $600,000 $4,200,000
Impresoras facturas admon 3 $120,000 $360,000
Computadores sala computo 31 600000 18600000
TOTAL $57,240,000

PARAFISCALES CARGA PRESTACIONAL SEGURIDAD SOCIAL


CAJA COMP 4% CESANTÍAS 8.33% PRIMA 8.33% VACACIONES 4.17% INT CESANTÍAS 1% SALUD
937,490 1,952,324 39,046 977,334 234,373 1,992,167
92,000 191,590 3,832 95,910 23,000 195,500
92,000 191,590 3,832 95,910 23,000 195,500
160,000 333,200 6,664 166,800 40,000 340,000
68,000 141,610 2,832 70,890 17,000 144,500
34,778 72,425 1,449 36,256 8,695 73,904
34,778 72,425 1,449 36,256 8,695 73,904
36,000 74,970 1,499 37,530 9,000 76,500
SEGURIDAD SOCIAL TOTAL VALOR NÓMINA
PENSIONES TOTAL MENSUAL
2,812,471 33,554,328
276,000 3,292,832
276,000 3,292,832
480,000 5,726,664
204,000 2,433,832
104,334 1,244,766
104,334 1,244,766
108,000 1,288,499
52,078,520
Sistema de Amortización Cuota Fija

Datos de entrada
Capital 480,000,000
Tasa anual 15%
Periodos 120
Tasa periodica 1.25%
Cuota a pagar 7,744,078 para
valor
funci

Cuota a pagar
Periodo Saldo inicial Intereses Abono a capital Saldo final
mensual
1 480,000,000 6,000,000 1,744,078 7,744,078 478,255,922
2 478,255,922 5,978,199 1,765,879 7,744,078 476,490,043
3 476,490,043 5,956,126 1,787,952 7,744,078 474,702,091
4 474,702,091 5,933,776 1,810,302 7,744,078 472,891,789
5 472,891,789 5,911,147 1,832,931 7,744,078 471,058,858
6 471,058,858 5,888,236 1,855,842 7,744,078 469,203,016
7 469,203,016 5,865,038 1,879,040 7,744,078 467,323,976
8 467,323,976 5,841,550 1,902,528 7,744,078 465,421,448
9 465,421,448 5,817,768 1,926,310 7,744,078 463,495,138
10 463,495,138 5,793,689 1,950,389 7,744,078 461,544,749
11 461,544,749 5,769,309 1,974,769 7,744,078 459,569,981
12 459,569,981 5,744,625 1,999,453 7,744,078 457,570,527
13 457,570,527 5,719,632 2,024,446 7,744,078 455,546,081
14 455,546,081 5,694,326 2,049,752 7,744,078 453,496,329
15 453,496,329 5,668,704 2,075,374 7,744,078 451,420,955
16 451,420,955 5,642,762 2,101,316 7,744,078 449,319,639
17 449,319,639 5,616,495 2,127,582 7,744,078 447,192,057
18 447,192,057 5,589,901 2,154,177 7,744,078 445,037,880
19 445,037,880 5,562,973 2,181,104 7,744,078 442,856,775
20 442,856,775 5,535,710 2,208,368 7,744,078 440,648,407
21 440,648,407 5,508,105 2,235,973 7,744,078 438,412,434
22 438,412,434 5,480,155 2,263,923 7,744,078 436,148,512
23 436,148,512 5,451,856 2,292,222 7,744,078 433,856,290
24 433,856,290 5,423,204 2,320,874 7,744,078 431,535,416
25 431,535,416 5,394,193 2,349,885 7,744,078 429,185,530
26 429,185,530 5,364,819 2,379,259 7,744,078 426,806,272
27 426,806,272 5,335,078 2,409,000 7,744,078 424,397,272
28 424,397,272 5,304,966 2,439,112 7,744,078 421,958,160
29 421,958,160 5,274,477 2,469,601 7,744,078 419,488,559
30 419,488,559 5,243,607 2,500,471 7,744,078 416,988,088
31 416,988,088 5,212,351 2,531,727 7,744,078 414,456,361
32 414,456,361 5,180,705 2,563,373 7,744,078 411,892,988
33 411,892,988 5,148,662 2,595,416 7,744,078 409,297,572
34 409,297,572 5,116,220 2,627,858 7,744,078 406,669,714
35 406,669,714 5,083,371 2,660,707 7,744,078 404,009,007
36 404,009,007 5,050,113 2,693,965 7,744,078 401,315,042
37 401,315,042 5,016,438 2,727,640 7,744,078 398,587,402
38 398,587,402 4,982,343 2,761,735 7,744,078 395,825,667
39 395,825,667 4,947,821 2,796,257 7,744,078 393,029,410
40 393,029,410 4,912,868 2,831,210 7,744,078 390,198,199
41 390,198,199 4,877,477 2,866,600 7,744,078 387,331,599
42 387,331,599 4,841,645 2,902,433 7,744,078 384,429,166
43 384,429,166 4,805,365 2,938,713 7,744,078 381,490,453
44 381,490,453 4,768,631 2,975,447 7,744,078 378,515,005
45 378,515,005 4,731,438 3,012,640 7,744,078 375,502,365
46 375,502,365 4,693,780 3,050,298 7,744,078 372,452,067
47 372,452,067 4,655,651 3,088,427 7,744,078 369,363,639
48 369,363,639 4,617,045 3,127,032 7,744,078 366,236,607
49 366,236,607 4,577,958 3,166,120 7,744,078 363,070,487
50 363,070,487 4,538,381 3,205,697 7,744,078 359,864,790
51 359,864,790 4,498,310 3,245,768 7,744,078 356,619,022
52 356,619,022 4,457,738 3,286,340 7,744,078 353,332,682
53 353,332,682 4,416,659 3,327,419 7,744,078 350,005,262
54 350,005,262 4,375,066 3,369,012 7,744,078 346,636,250
55 346,636,250 4,332,953 3,411,125 7,744,078 343,225,125
56 343,225,125 4,290,314 3,453,764 7,744,078 339,771,361
57 339,771,361 4,247,142 3,496,936 7,744,078 336,274,425
58 336,274,425 4,203,430 3,540,648 7,744,078 332,733,778
59 332,733,778 4,159,172 3,584,906 7,744,078 329,148,872
60 329,148,872 4,114,361 3,629,717 7,744,078 325,519,155
61 325,519,155 4,068,989 3,675,089 7,744,078 321,844,067
62 321,844,067 4,023,051 3,721,027 7,744,078 318,123,039
63 318,123,039 3,976,538 3,767,540 7,744,078 314,355,499
64 314,355,499 3,929,444 3,814,634 7,744,078 310,540,865
65 310,540,865 3,881,761 3,862,317 7,744,078 306,678,548
66 306,678,548 3,833,482 3,910,596 7,744,078 302,767,952
67 302,767,952 3,784,599 3,959,479 7,744,078 298,808,474
68 298,808,474 3,735,106 4,008,972 7,744,078 294,799,501
69 294,799,501 3,684,994 4,059,084 7,744,078 290,740,417
70 290,740,417 3,634,255 4,109,823 7,744,078 286,630,595
71 286,630,595 3,582,882 4,161,196 7,744,078 282,469,399
72 282,469,399 3,530,867 4,213,210 7,744,078 278,256,189
73 278,256,189 3,478,202 4,265,876 7,744,078 273,990,313
74 273,990,313 3,424,879 4,319,199 7,744,078 269,671,114
75 269,671,114 3,370,889 4,373,189 7,744,078 265,297,925
76 265,297,925 3,316,224 4,427,854 7,744,078 260,870,071
77 260,870,071 3,260,876 4,483,202 7,744,078 256,386,869
78 256,386,869 3,204,836 4,539,242 7,744,078 251,847,627
79 251,847,627 3,148,095 4,595,983 7,744,078 247,251,644
80 247,251,644 3,090,646 4,653,432 7,744,078 242,598,212
81 242,598,212 3,032,478 4,711,600 7,744,078 237,886,612
82 237,886,612 2,973,583 4,770,495 7,744,078 233,116,116
83 233,116,116 2,913,951 4,830,126 7,744,078 228,285,990
84 228,285,990 2,853,575 4,890,503 7,744,078 223,395,487
85 223,395,487 2,792,444 4,951,634 7,744,078 218,443,853
86 218,443,853 2,730,548 5,013,530 7,744,078 213,430,323
87 213,430,323 2,667,879 5,076,199 7,744,078 208,354,124
88 208,354,124 2,604,427 5,139,651 7,744,078 203,214,472
89 203,214,472 2,540,181 5,203,897 7,744,078 198,010,575
90 198,010,575 2,475,132 5,268,946 7,744,078 192,741,630
91 192,741,630 2,409,270 5,334,808 7,744,078 187,406,822
92 187,406,822 2,342,585 5,401,493 7,744,078 182,005,329
93 182,005,329 2,275,067 5,469,011 7,744,078 176,536,318
94 176,536,318 2,206,704 5,537,374 7,744,078 170,998,944
95 170,998,944 2,137,487 5,606,591 7,744,078 165,392,353
96 165,392,353 2,067,404 5,676,674 7,744,078 159,715,680
97 159,715,680 1,996,446 5,747,632 7,744,078 153,968,048
98 153,968,048 1,924,601 5,819,477 7,744,078 148,148,570
99 148,148,570 1,851,857 5,892,221 7,744,078 142,256,349
100 142,256,349 1,778,204 5,965,874 7,744,078 136,290,476
101 136,290,476 1,703,631 6,040,447 7,744,078 130,250,029
102 130,250,029 1,628,125 6,115,953 7,744,078 124,134,076
103 124,134,076 1,551,676 6,192,402 7,744,078 117,941,674
104 117,941,674 1,474,271 6,269,807 7,744,078 111,671,867
105 111,671,867 1,395,898 6,348,180 7,744,078 105,323,688
106 105,323,688 1,316,546 6,427,532 7,744,078 98,896,156
107 98,896,156 1,236,202 6,507,876 7,744,078 92,388,280
108 92,388,280 1,154,853 6,589,224 7,744,078 85,799,055
109 85,799,055 1,072,488 6,671,590 7,744,078 79,127,466
110 79,127,466 989,093 6,754,985 7,744,078 72,372,481
111 72,372,481 904,656 6,839,422 7,744,078 65,533,059
112 65,533,059 819,163 6,924,915 7,744,078 58,608,144
113 58,608,144 732,602 7,011,476 7,744,078 51,596,668
114 51,596,668 644,958 7,099,120 7,744,078 44,497,549
115 44,497,549 556,219 7,187,859 7,744,078 37,309,690
116 37,309,690 466,371 7,277,707 7,744,078 30,031,983
117 30,031,983 375,400 7,368,678 7,744,078 22,663,305
118 22,663,305 283,291 7,460,787 7,744,078 15,202,518
119 15,202,518 190,031 7,554,046 7,744,078 7,648,472
120 7,648,472 95,606 7,648,472 7,744,078 0
449,289,353 480,000,000
para calcular este
valor utilizamos la
función PAGO

Como conocemos la
Cuota (valor total a
pagar) y conocemos los
intereses, el abono a
capital lo podemos
calcular como la
diferencia entre la
cuota y los intereses.

capital 22,429,473
intereses 70,499,463

capital 26,035,112
intereses 66,893,824
capital 30,220,374
intereses 62,708,562

capital 35,078,435
intereses 57,850,500

capital 40,717,452
intereses 52,211,483

capital 47,262,966
intereses 45,665,969
capital 54,860,702
intereses 38,068,234

capital 63,679,807
intereses 29,249,128

capital 73,916,624
intereses 19,012,311
capital 85,799,055 480,000,000
intereses 7,129,880 449,289,353
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 1,200,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 1,188,457,000


b. Inversión en Capital de trabajo (activo corriente como efectivo, 11,543,000
inversiones a cp,cartera e inventarios)
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos (bienes y derechos que
no son palpables, como patentes, marcas etc) 0
TOTAL 1,200,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 1,200,000,000


a. Financiación Propia ( socios) 720,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 480,000,000

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 66,310,443 727,476,664
COSTOS FIJOS 34,908,032 351,487,727
Salarios Profesores 33,554,328 335,543,283
Depreciación de los activos relacionados con producción 1,203,704 14,444,444
Mantenimiento maquinaria y otros 150,000 1,500,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 31,402,411 375,988,937
Depreciación activos de administración 260,142 3,121,700
Depreciación equipos de cómputo y tecnología 954,000 11,448,000
Salarios de Administración 18,524,192 222,290,302
Honorarios contador 2,000,000 24,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 1,500,000 18,000,000
Insumos papelería y cafetería 420,000 4,200,000
Obligaciones financieras 7,744,078 92,928,935
GASTOS INSUMOS OPERACION - -
Salarios de Ventas - -
GASTOS FIJOS DE VENTAS - -
Salarios de Ventas - -
Publicidad - -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROC


DESCRIPCIÓN Valor SumaAños
igual
deadepreciación
total inversión en propie

Terrenos 450,000,000 -
Construcciones y edificaciones 650,000,000 45
Maquinaria y Equipo - -
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 31,217,000 10
Equipo de computo y tecnología 57,240,000 5
Otros 1
TOTAL 1,188,457,000

CAPACIDAD DE OPERACIÓN
De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la c
capacidad de producción

salario mensual
Parámetros operación profesor con carga
prestacional

No. De horas laborables en el día por cada profesor 8


Cantidad hombres hora (15 profesores) 15
Total horas diarias laboradas en total 120
Total horas días laborables en el mes, (cinco días por cuatro semanas 2400
aprox)
$ 2,236,955
No. De Días laborables en el año 240
Costo hora profesor $ 13,981
costo día profesor $ 111,848
costo adminsitrativo directo hora $ 16,539
costo adminsitrativo indirecto hora $ 12,500

CONCEPTO
Salón 101 Salón 102
Horas diarias de clase 7 7
total profesores en clase 10 10
Total de horas día 70 70
Total de horas clase semana L/V 350 350
TOTA SERVICIOS EN UN AÑO 2,018 52 SEMANAS 18200 18200

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE OPERACIÓN EN CADA AÑO

CONCEPTO Salón 101 Salón 102

Valor mensualidad por curso *30 estudiante cada uno 10,500,000 10,500,000

Valor año * 10 meses 105,000,000 105,000,000

Total primer año 105,000,000 210,000,000


Proyección IPC AÑO 1 AÑO 2

VALOR MENSUALIDADES ANUAL 105,000,000 109,095,000

INCREMENTO EN CADA PENSIÓN MENSUAL 400,000 415,600

INCREMENTO ANUAL 1,050,000,000 1,090,950,000

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1


Costo fijo anual 351,487,727
Gastos fijos de administración anual 375,988,937
Total costo y gastos anuales 727,476,664
COSTO TOTAL POR SERVICIO MENSUAL(Cfu + Cvu) 72,747,666
% De utilidad Operacional Esperada por línea 35%
PRECIO 25,461,683
TOTALES 98,209,350

valor mensual
cantidad alumnos pensión
Valor proyectado mensual 300 350,000

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3


IPC 3.90% 3.50%
3.90% 3.50%
VARGAS LEGUIZAMON
Digite aquí el monto to

Valor pension 350,000


Incremento pension anual 5%
Cantidad de estudiantes 300
Incremento anual Estud. 10%

Mantenimiento de equipos de cómputo

si aplica se debe calcular a diez años en línea recta


si aplica se debe calcular a cinco años en línea recta

Financiación de terceros, préstamo Banco


VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Describa los gastos relacionados con ventas: salarios de ventas+ca
prestacional, publicidad, promociones, Depreciación de los activo

EQUIPO 1,188,457,000

UIZAMON YOLANDA ROCIO: Se realizara la compra de un terreno en el barrio tabora de la ciud


total inversión en propiedad,anual
planta y equipo 12m*36m el cual se encontro valorizado por 450.000, el terreno t
Vr depreciación Vr depreciación mensual computo, 1 capilla, 1 aula multiple, 1 biblioteca, Baños para muje
y 1 sala de profesores.Se realizo la cotizacion para la compra de 3
son televisores, computadores,tableros. asi mismo; se realizara la
- - con su Computador , silla, escritorio, impresoras y demas recurso

29,250,000,000 1,203,704
- - no aplica
con su Computador , silla, escritorio, impresoras y demas recurso

3,121,700 260,142
11,448,000 954,000

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:


Determine la capacidad de producción o de prestación de servicios, teniendo en
cuenta EL 100% De la capacidad utilizada, según los parámetros solicitados.

cia y coherencia con la cantidad de personal contratado, defina la

Salario mensual área


adminsitrtiva con carga Salario mensual contador, costo
prestacional costo indirecto de operación
inderecto de operación
Promedio

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:


Indicar cada uno de los proceso que se realizan a diario
en cada máquina. El total de producción diaria de cada
al proceso que menor capacidad genere, dato que es el l
$ 2,646,313 $ 2,000,000 resultado productos terminados.

Número de servicios prestados en un día


Salón 201 Salón 202 Salón 301 Salón 302 Salón 401
7 7 7 7 7
10 10 10 10 10
70 70 70 70 70
350 350 350 350 350
18200 18200 18200 18200 18200

Salón 201 Salón 202 Salón 301 Salón 302 Salón 401

10,500,000 10,500,000 10,500,000 10,500,000 10,500,000

105,000,000 105,000,000 105,000,000 105,000,000 105,000,000

315,000,000 420,000,000 525,000,000 630,000,000 735,000,000


AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

112,913,325 116,865,291 120,955,577

430,146 445,201 460,783

1,129,133,250 1,168,652,914 1,209,555,766

CIO AÑO 1

Total venta mesual

105,000,000

AÑO 4 AÑO 5
3.50% 3.50%
3.50% 3.50%
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Digite aquí el monto total que planea invertir en el proyecto

O:
ntas: salarios de ventas+carga
Depreciación de los activos de ventas.

erreno en el barrio tabora de la ciudad de Bogota el cual cuenta con medidas de


valorizado por 450.000, el terreno tendra modificaciones para 17 aulas, 1 sala de
tiple, 1 biblioteca, Baños para mujeres y baños para hombres, 8 oficinas administrativas
zo la cotizacion para la compra de 300 pupitres junto con materiales de dotacion como
s,tableros. asi mismo; se realizara la dotacion de escritorios para cada una de las oficinas
ritorio, impresoras y demas recursos los cuales se describen en la Hoja mobiliario.
e servicios, teniendo en
metros solicitados.
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta el 100% de la capacidad de la maquinaria.

DA ROCIO:
o que se realizan a diario y la capacidad máxima
producción diaria de cada producto corresponde
ad genere, dato que es el límite, para dar como
os.

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:


Teniendo en cuenta cuanto se proyecta producir y vender en cada periodo,
ingresar en %

Salón 402 Salón 501 Salón 502


7 7 7
10 10 10
70 70 70
350 350 350
18200 18200 18200

Salón 402 Salón 501 Salón 502

10,500,000 10,500,000 10,500,000

105,000,000 105,000,000 105,000,000

840,000,000 945,000,000 1,050,000,000


e la maquinaria.

nder en cada periodo,


VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta cuanto se proyecta producir y vender en cada periodo,
ingresar en %
Teniendo en cuenta cuanto se proyecta producir y vender en cada periodo,
ingresar en %
cada periodo,
cada periodo,
EL COSTO QU SURGE
DIRECTAMENTE DE
LA OPERACIÓN ESTADOS FINANCIERO
ESTADO DE RESUL

IPC
UTILIDAD QUE GENERA
LA OPERACIÓN DEL
NEGOCIO 0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METOD

0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL (720,000,000)

INTERES 15%

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA


Periodo 0
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 11,543,000
ACTIVO FIJO 1,188,457,000
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO 1,200,000,000
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 480,000,000
TOTAL PASIVO 480,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 720,000,000
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO 720,000,000
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 1,200,000,000

CHECK SUMAS -

ANÁLISIS DE SENSIB
TASA DE DESCUENTO MODELO CAMP

VPN $ 5,250,000
TIR 60%
RBC $ 2.90
PRI 4

VPN
Valor pension $ 5,250,000
$ 300,000.000 $ 378,581.583
$ 350,000.000 $ 732,146,029
$ 400,000.000 $ 1,085,710,474

VPN
Valor salario profesores VPN
$ 2,000,000.000 $ 510,681,469
$ 1,562,484.000 $ 732,146,029
$ 1,200,000.000 $ 915,630,426

VPN
Valor cantidad de profesores VPN
20 $ 468,510,085
15 $ 732,146,029
10 $ 995,781,973

VPN
Cantidad de alumnos VPN
290 $ 319,654,176
300 $ 732,146,029
310 $ 1,144,637,882
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

3.90% 3.50% 3.50%

1 2 3 4
1,050,000,000 1,090,950,000 1,129,133,250 1,168,652,914
337,043,283 350,187,971 362,444,550 375,130,109
712,956,717 740,762,029 766,688,700 793,522,805

294,041,474 238,615,268 184,258,241 132,856,779


25,892,444 25,892,444 25,892,444 25,892,444
-
393,022,799 476,254,317 556,538,015 634,773,581
70,499,463 66,893,823.57 62,708,561.75 57,850,500
322,523,336 409,360,493 493,829,453 576,923,081
109,657,934 139,182,568 167,902,014 196,153,848
212,865,402 270,177,925 325,927,439 380,769,234
21,286,540 27,017,793 32,592,744 38,076,923
191,578,862 243,160,133 293,334,695 342,692,310

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

1 2 3 4
393,022,799 476,254,317 556,538,015 634,773,581
109,657,934 139,182,568 167,902,014 196,153,848
283,364,864 337,071,749 388,636,001 438,619,734
25,892,444 25,892,444 25,892,444 25,892,444

491,543,000
800,800,309 362,964,193 414,528,445 464,512,178
70,499,463 66,893,824 62,708,562 57,850,500
22,429,473 26,035,112 30,220,374 35,078,435

707,871,373.53 270,035,258.17 321,599,510.08 371,583,242.88

707,871,373.53 270,035,258.17 321,599,510.08 371,583,242.88


-
707,871,374 270,035,258 321,599,510 371,583,243

1,671,089,385

1 2 3 4

176,086,485 190,967,902 199,527,187 201,726,747


1,188,457,000 1,230,052,995 1,273,104,850 1,317,663,520
25,892,444 25,892,444 25,892,444 25,892,444
1,162,564,556 1,204,160,551 1,247,212,405 1,291,771,075

1,390,435,929 1,446,913,341 1,498,524,481 1,545,282,711

457,570,527 431,535,416 401,315,042 366,236,607


457,570,527 431,535,416 401,315,042 366,236,607

720,000,000 745,200,000 771,282,000 798,276,870


21,286,540 27,017,793 32,592,744 38,076,923
191,578,862 243,160,133 293,334,695 342,692,310

932,865,402 1,015,377,925 1,097,209,439 1,179,046,104


1,390,435,929 1,446,913,341 1,498,524,481 1,545,282,711

0 0 (0) 0

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
8.99% 8.99%

Utilidad Neta Impuestos

$ 113,865,502 $ 58,657,934 Hipotesis pesimista


$ 212,865,492 $ 109,657,934 Hipotesis neutra
$ 311,865,402 $ 160,657,934 Hipotesis optimista

Utilidad Neta Impuestos

$ 150,854,100 $ 77,712,718 Hipotesis pesimista


$ 212,865,492 $ 109,657,934 Hipotesis neutra
$ 264,242,048 $ 136,124,619 Hipotesis optimista

Utilidad Neta Impuestos

$ 139,045,880 $ 71,629,696 Hipotesis pesimista


$ 212,865,492 $ 109,657,934 Hipotesis neutra
$ 286,684,924 $ 147,868,173 Hipotesis optimista

Utilidad Neta Impuestos

$ 97,365,402 $ 50,157,934 Hipotesis pesimista


$ 212,865,492 $ 109,657,934 Hipotesis neutra
$ 328,365,402 $ 169,157,934 Hipotesis optimista
3.50%

5
1,209,555,766
388,259,663
821,296,103

85,295,283
25,892,444 0.37
0.18
710,108,375
52,211,483
657,896,892
223,684,943
434,211,949
43,421,195
390,790,754

5
710,108,375
223,684,943
486,423,432
25,892,444
512,315,877 WACC 9.90%
52,211,483
40,717,452

419,386,941.27 Ke

419,386,941.27

419,386,941

196,273,477
1,363,781,743
25,892,444
1,337,889,298

1,585,947,664

325,519,155 0.40
325,519,155

826,216,560 0.60
43,421,195
390,790,754

1,260,428,509
1,585,947,664

(0)

MODELO CAMP
R 0.0742
B 0.74
Rm 0.0669
Rp 0.0211
CONCLUSIONES FINALES

Para examinar y evaluar el conocimiento que como grupo adquirimos a través de este proyecto es importante
resaltar la dedicación que cada uno de los integrantes aporto en el estudio y análisis de las herramientas
ofrecidas en el módulo, pues dio lugar a espacios de discusión y concertación de criterios.

Entendimos la importancia que tiene el hecho de realizar cada paso en el estudio de un proyecto nuevo como
en este caso, considerando cada uno de los resultados obtenidos y que nos permiten dar un pronóstico de
éxito o fracaso en la puesta en marcha.

De igual manera como profesionales debemos estar altamente capacitados para ofrecer a nuestros clientes la
seguridad o no de invertir en un proyecto, a partir de las cifras actuales y comparándolos con los proyectados a
determinado tiempo.

Otro factor importante que logramos comprender a travez de la realizacion de este proyecto, es que los
resultados de una puesta en marcha, tambien dependen de factores externos, el mercado esta en constante
cambio y esto tambien afecta en los datos beneficio / costo que se producirán durante la vida útil del
proyecto.

Finalmente, reconocer los riesgos posibles a los que nos efrentamos en la puesta en marcha de un proyecto,
nos permite implementar medidas y correctivos requeridos para lograr minimizar el impacto que estos
tendrian para la empresa y sus accionistas.

Dentro del ejercicio realizado recomendamos manejar el proyecto de acuerdo a las hipotesis optimistas dadas
o por mucho las hipotesis neutas con el fin de encontrar los resultados favorables del proyecto. En estas lo mas
factible es mantener un costo de pensión de 400.000 pesos para lograr las utilidades de forma optima según la
catidad de alumnos.

Según la planta propuesta para el colegio en evaluación, los salarios de los profesores recomendamos tomar el
promedio de $ 1.200.000 dado que se trata de una inversión para un colegio de primaria en los cuales los
profesores necesitan tener una categoría Normalista Superior o Tecnólogo en educación.

De acuerdo al análisis de los estados financieros, vemos que presentan una gran solides para poder iniciar el
proyecto dado que el sector educativo es una necesidad de la comunidad en la zona y aunque la inversión
inicial es alta, la utilidad de ejercicio nos muestra que es rentable de forma progresiva avanzar con el proyecto.

En general el proceso de realizar la investigación y el análisis de todos los componentes de una evaluación de
proyectos nos ha servido como grupo para poder entender todos los pasos a contemplar en el desarrollo de
una nueva inversión sea propia o como consultores para recomendar a terceros. Es importante conocer los
diferentes entes que intervienen en estas evaluaciones para que en la puesta en marcha el proyecto avance
según lo planteado en lo posible.
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BIBLIOGRAFIA

https://www.promonegocios.net/proyecto/evaluacion-proyectos.html

https://www.educacionbogota.edu.co/es/nuestra-entidad/gestion/proyectos-de-inversion

https://www.elpais.com.co/colombia/es-el-pais-latino-que-menos-invierte-en-educacion-segun-la-ocde.htm

https://www.dane.gov.co/index.php/estadisticas-por-tema/educacion

https://www.mineducacion.gov.co/1759/w3-article-366253.html

http://www.fecode.edu.co/images/Decretos/2018/DECRETO_SALARIAL_2018/DECRETO%20316%20DEL%20
ectos-de-inversion

rte-en-educacion-segun-la-ocde.html

_2018/DECRETO%20316%20DEL%2019%20FEBRERO%20DE%202018.pdf

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