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Presentado por;
1
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA FABRICACION Y COMERCIALIZACIÓN DE
GAFAS TERAPEUTICAS Y LABIAL CON LUZ LED, EN EL MUNICIPIO DE
BARRANCABERMEJA – SANTANDER
Presentado por:
Presentado a:
2
DEDICATORIA
Yo. Hernán David Rangel Martínez, Inicialmente deseo dedicarle este trabajo
especial a todas las personas que siempre creyeron en mi capacidad, capacidad
que tenemos todos, es grato saber la fuerza y determinación que poseemos cuando
queremos alcanzar algo. A mis padres, no hay un día en el que no le agradezca a
Dios el haberme colocado entre ustedes, la fortuna más grande es tenerlos conmigo
y el tesoro más valioso son todos y cada uno de los valores que me inculcaron.
Yo. Yessica Andrea Rivera, La vida es un camino que debemos recorrer día a día,
un camino que se hace sencillo cuando contamos con la compañía se seres
maravillosos en nuestras vidas, aquellas que te brindan lo mejor cada instante y te
trasmiten la fuerza para seguir adelante
Yo. Mary Mejía Rodríguez, Agradezco a Dios y a nuestros padres por estar
siempre con nosotros, por darnos el apoyo y la energía positiva de querer seguir
adelante, por la confianza que depositaron en nosotros y el cariño incondicional
que nos fue dado.
3
AGRADECIMIENTO
A Dios, por darnos la vida y las fuerzas para poder culminar este proyecto
A mi esposo e hijos, por haberme apoyado en este proceso con sus conceptos y de
tiempo
A mis amigos Hernán, Mary y Yamile por habernos apoyado juntos en la realización
de esta tesis.
Yessica Andrea Rivera
A Dios, por permitirme culminar este proyecto de la mejor manera posible
A mis padres, por apoyarme siempre en todo mi camino durante esta carrera.
A Dios, por llenarme de sabiduría e inteligencia para sacar este proyecto adelante.
A mis amigos, Hernán, Yessica y Mary, por estar siempre unidos y mantener esta
amistad por muchos años.
4
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
INTRODUCCION 10
1. INVESTIGACION DE MERCADOS 11
1.1 OBJETIVOS 11
1.1.1 Objetivo general 11
1.1.2 Objetivos específicos 11
1.2 JUSTIFICACION Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO 11
1.3.1 ANÁLISIS DE SECTOR 14
1.4 ANÁLISIS DEL MERCADO 14
1.4.1 Diagnóstico del mercado nacional 14
1.4.2 Mercado objetivo 18
1.4.3 Justificación mercado objetivo 18
1.4.4 Estimación del mercado potencial 18
1.4.5 Consumo aparente 19
1.4.6 Consumo percapita 19
1.4.7 Magnitud de la necesidad 19
1.4.8 Estimación del segmento 20
1.4.9 Nicho de mercado 20
1.4.10 Perfil del consumidor 21
1.4.11 NO APLICA 21
1.4.12 Relacione los productos sustitutos 22
1.4.13 Productos complementarios 22
1.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA 22
1.5.1 Identificación de principales participantes 22
1.5.2 Competidores potenciales 23
1.5.3 Análisis de empresas competidoras 23
1.5.4 Relación de agremiaciones existentes 23
1.5.5 Análisis del costo de mi producto frente a la competencia 24
1.5.6 Análisis de productos sustitutos 25
1.5.7 Análisis de precios de ventas de mi producto y de la 25
competencia
1.5.8 Imagen de la competencia ante los clientes 26
1.5.9 Segmento al cual está dirigida la competencia 26
1.5.10 Posición del producto frente a la competencia 26
1.6 ESTRATEGIA DE MERCADO 26
1.6.1 Concepto del producto o servicio 26
1.6.1.1 Descripción básica del bien 26
1.6.1.2 Diseño 27
1.6.1.3 Calidad 27
1.6.1.4 Empaque 27
1.6.1.5 Embalaje 27
1.6.1.6 Fortalezas y debilidades del producto 28
1.6.2 Estrategia de distribución 29
1.6.2.1 Alternativa de penetración 29
1.6.2.2 Canal de distribución 29
1.6.2.3 Distribución física nacional 29
1.6.2.4 Presupuesto de distribución 30
1.6.3 Estrategia de precio 30
5
1.6.3.1 Análisis de precios 30
1.6.3.2 Proyección de precios 31
1.6.3.3 Ventas en punto de equilibrio 31
1.6.4 Estrategias de promoción 32
1.6.4.1 Explique la estrategia de promoción 32
1.6.4.2 Cubrimiento geográfico 32
1.6.4.3 Presupuesto de promoción 33
1.6.5 Estrategia de comunicación 33
1.6.5.1 Explique la estrategia de difusión 33
1.6.6 Estrategia de servicio 34
1.6.6.1 Relacione los procedimientos 34
1.6.6.2 Servicios postventa 34
1.6.6.3 Comparación de los servicios ofrecidos 35
1.6.7 Presupuesto de la mezcla de mercadeo 35
1.6.7.1 Cuantifique y justifique los costos en que se incurre 35
1.6.8 Estrategia de aprovisionamiento 36
1.6.8.1 Identificación de proveedores 36
1.6.9 PROYECCION DE VENTAS 36
1.6.9.1 Proyección de ventas 36
1.6.9.2 Justificación de ventas 37
1.6.9.3 Capacidad instalada 38
1.6.9.4 Mercado potencial 38
1.6.9.5 Experiencia en el mercado 39
1.6.9.6 Política de cartera 39
2.0 OPERACIÓN 40
2.1 FICHA TECNICA DEL PRODUCTO 40
2.1.1 Cualidades 40
2.1.2 Características fisicoquímicas 40
2.1.3 Capacidad 40
2.1.4 Diseño 40
2.1.5 Tamaño 40
2.1.6 Tecnología 40
2.1.7 Condiciones climáticas 40
2.1.8 Factores ambientales 40
2.1.9 Características del empaque 40
2.1.10 Características del embalaje 40
2.1.11 Características del almacenaje 40
2.2 ESTADO DE DESARROLLO 42
2.3 Estado del arte del bien 43
2.3.1 Proceso productivo 45
2.4 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 46
2.4.1 Necesidades de mano de obra 47
2.4.2 Infraestructura física 48
2.4.3 Maquinaria y equipo 49
2.4.4 Capacidad instalada 50
2.4.5 Realizar presupuesto 50
2.5 PLAN DE PRODUCCION 50
2.6 PLAN DE COMPRAS 51
2.6.1 Consumos por unidad de producto 51
2.6.1.2 Materia prima e insumo 52
2.7 COSTO DE PRODUCCION 53
6
2.7.1 Costos de producción 53
2.7.1.1 Costos de producción ( 5 años ) 53
2.8 INFRAESTRUCTURA 53
2.8.1 Infraestructura 53
2.8.1.1 Realizar plano 54
2.8.1.2 Adecuaciones y remodelaciones 55
2.8.1.3 Maquinaria y equipo 55
2.8.1.4 Mobiliario y equipos de área administrativa 55
3.0 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 56
3.0.1 Analisis DOFA 56
3.0.2 Organismos de apoyo 58
3.1 ESTRUCTURA ORGANIACIONAL 58
3.3.1 Estructura organizacional 58
3.3.2 Realizar mínimo 3 formatos sobre funciones 59
3.2 ASPECTOS LEGALES 67
3.2.1 Constitución empresa y aspectos legales 67
3.3 COSTOS ADMINISTRATIVOS 69
3.3.1 Gastos de personal 68
3.3.2 Gastos puerta en marcha 68
4.0 FINANZAS 69
4.1 INGRESOS Y EGRESOS 69
4.1.2 Estados financieros 70
4.2 CAPITAL DE TRABAJO 71
4.2.1 Capital de trabajo 71
5.0 IMPACTOS 72
5.1 Impacto Social 72
5.2 Impacto económico 72
5.3 Impacto Medioambiental 72
CONCLUSIONES 73
BIBLIOGRAFIA. 74
7
LISTA DE TABLAS
Pág.
Tabla 1. Estimación del segmento 20
Tabla 2. Nichos de mercado 20
Tabla 3. Perfil del consumidor 21
Tabla 4. Productos sustitutos 22
Tabla 5. Productos complementarios 22
Tabla 6. Identificación de principales participantes 22
Tabla 7. Competidores potenciales 23
Tabla 8. Estrategia de mercado 26
Tabla 9. Presupuesto de distribución 30
Tabla 10. Análisis de precios 30
Tabla 11. Proyección de precios 31
Tabla 12. Presupuesto de promoción 33
Tabla 13. Estrategia de comunicación 33
Tabla 14. Estrategia de servicio 34
Tabla 15. Servicio postventa 34
Tabla 16. Comparación de los servicios ofrecidos frente a la 35
competencia
Tabla 17. Presupuesto de mezcla de mercadeo 35
Tabla 18. Identificación de proveedores 36
Tabla 19. Proyección de ventas 36
Tabla 20. Justificación de ventas 37
Tabla 21. Ficha técnica 40
Tabla 22. Necesidades y requerimientos 46
Tabla 23. Materias prima e insumo 47
Tabla 24. Maquinaria y equipo 49
Tabla 25. Presupuesto 50
Tabla 26. Plan de producción 50
Tabla 27. Consumo por unidad de producto 51
Tabla 28. Materia prima e insumo 52
Tabla 29 Infraestructura 53
Tabla 30. Maquinaria y equipo producto A 53
Tabla 31. Maquinaria y equipo producto B 53
Tabla 32. Mobiliaria y equipos área administrativa 54
Tabla 33. Adecuaciones y remodelaciones 55
Tabla 34. Análisis DOFA 56
Tabla 35. Constitución empresa y aspectos legales – gerente - 59
Tabla36. Secretaria 61
Tabla 37. Contador 63
Tabla 38 Asesor comercial 65
Tabla 39. Estatutos 67
Tabla 40. Gastos de personal 68
Tabla 41. Gastos puesta en marcha 68
Tabla 42. Balance general 69
Tabla 43. Estado de resultados 70
Tabla 44. Flujo de caja 71
Tabla 45. Capital de trabajo 72
Tabla 46. Impactos 72
8
LISTA DE GRAFICAS
Pág.
Grafica 1 Alternativas de penetración 29
Grafica 2 Ventas en punto de equilibrio 31
Grafica 3 Proyección de ventas 37
Grafica 4 Capacidad instalada 38
Grafica 5 Estructura de la empresa 48
Grafica 6 Proyección de ventas 51
Grafica 7 Estructura organizacional 58
9
INTRODUCCION
10
1. INVESTIGACION DE MERCADOS
1.1 OBJETIVOS
1.1.1 Objetivo general
Plan de negocio para la fabricación y comercialización de productos para
satisfacción de las necesidades de las personas teniendo en cuenta la calidad y
economía del producto en Barrancabermeja – Santander.
11
Aspecto geográfico: El municipio de Barrancabermeja fue descubierto por
Gonzalo Jiménez de Quesada en 1536, se encuentra ubicada a 120 km de
Bucaramanga en la provincia de mares, al occidente del Departamento de
Santander en el centro de Colombia.
12
fabricación y reutilización de productos innovadores con base en otros productos
convirtiéndose en una fuente de generación de empleo para todos los habitantes,
empleados y todos aquellos que alguna manera se vean afectado por el desempleo
la idea de que nazca una empresa de estas características ayuda a que muchos
comerciantes obtengan un precio favorable a la hora de obtener nuestros productos
ya que al momento de ellos venderlos les genera buenos resultados en utilidades
de ganancia, convirtiendo en un ejemplo para aquellos personas que de una u otra
manera no han podido iniciar su propia empresa.
13
1.3 ANALISIS DEL SECTOR
Empresa Smith & Wesson de estados Unidos, esta empresa produce gafas con
lentes de policarbonato de gran resistencia anti niebla y protección u.v 99.9%, tiene
certificado de calidad z87.1. 2013 emitido por el ANSI, incluye amortiguador de
goma acanalado, su talla viene única.
14
MERCADO NACIONAL:
UWYM: es una marca de gafas dirigidas al público masculino con diseños sobrios y
un toque de pop culture, en su trabajo se observa el uso de diferentes materiales y
algunas siluetas vintage que dan visos de elegancia, pero sobretodo comodidad.
PRODUCTO B
15
MERCADO NACIONAL:
Comienza a exportar a los países vecinos como Venezuela, Ecuador y Costa Rica,
llegando Venezuela a representar el 25% del total de las ventas.
CONFECAMARAS
16
A continuación se mencionara el desarrollo del modelo de intervención de 3 fases:
Además, la creación de un labial que trae incorporado una luz LED, y un espejo,
con el propósito de brindarle mayor comodidad a la mujer a la hora de que esta se
encuentre en un ambiente de poca luz… esto realmente se vuelve algo cómodo
para ellas.
17
1.4.2 MERCADO OBJETIVO:
Nuestro mercado objetivo está orientado a jóvenes y adultos entre las edades 17 a
24 y 25 a 50 años .que por circunstancias mantengan un estrés en su vida cotidiana,
puedan relajarse por medio de nuestro prototipo creado especialmente para estas
personas.
Además, el labial dirigido a mujeres entre edades de 15 a 55 años, quienes son las
que más desean adquirir estos productos.
Elegimos a los jóvenes entre 17 y 24 años y a los adultos entre 25 y 50 años debido
a que estas personas han venido presentando un alto estrés en su vida cotidiana y
el resultado de ello se ve reflejado en las actividades que realizan constantemente.
Se analizó que los jóvenes entre 17 y 24 años manejan un alto estrés debido a sus
actividades universitarias... Entre ellas se incluye la mala alimentación y el
trasnocho que vive constantemente en época de parciales.
Por otro lado los adultos entre 25 y 50 años se les perciben su alto estrés laboral el
cual entorpece de una u otra forma las labores que desempeñan a diario en la
empresa.
Con respecto al labial, se escogió este grupo objetivo por naturaleza de la mujer.
Hablando de las gafas, Jóvenes y adultos que realicen actividades continuas son
considerados clientes potenciales.
Con respecto al labial, consideramos a las mujeres que laboren o tengas eventos
en jornadas nocturnas.
18
1.4.5 CONSUMO APARENTE.
Labial luminal
El consumo per cápita se halla de la siguiente manera: PIB / N° habitantes del país.
827.452.860.000.000/48.650.000 = $ 17.008.280. Donde la primera cifra,
representa el PIB nacional y la segunda, el número de habitantes.
NOTA: Esta cifra es igual para los dos productos expuestos en el presente plan de
negocios.
19
1.4.8 ESTIMACION DEL SEGMENTO:
Nuestro producto está enfocado básicamente a todo tipo de personas con un poder
adquisitivo promedio, es decir, a clases alta y media, hombres y mujeres ya que
para crear este diseño utilizaremos productos económicos pero de muy buena
calidad con el objetivo de ayudar a la sociedad a tener la facilidad de adquirir un
producto necesario a un cómodo precio. Y lo mismo para el labial que está enfocado
para mujeres de clase social baja, media y alta por su costo asequible.
Producto A Producto B
El segmento al cual se quiere El segmento al cual se quiere satisfacer
satisfacer tiene las siguientes tiene las siguientes características:
características: 1. Mujeres entre las edades (15 a 55)
1. Hombres y mujeres entre las años, quienes son las que más
edades (17 a 50) años que por desean y adquieren estos
circunstancias mantengan un estrés productos
en su vida cotidiana
2. Ingresos mayores a $700.000. 2. Pertenecer a los estratos 2, 3, 4 y
3. Pertenecer a los estratos 2, 3, 4 y 5
5.
20
1.4.9 IDENTIFICAR LOS NICHOS DE MERCADO:
Producto A Producto B
Producto A Producto B
- Empresas (salud)
21
Fuente: elaborada por los autores
1.4.11 NO APLICA.
Producto A Producto B
Algunos productos que pueden Algunos productos que pueden brindar
brindar un nivel de satisfacción un nivel de satisfacción igual o superior
igual o superior al bien son: al bien son:
1. Gafas de sol 1. Brillo labial
2. Gafas de gel refrescante 2. Lápiz delineador de labios
Producto A Producto B
Con respecto a las Gafas Con respecto al Labial con luz
Terapéuticas de Luminoterapia, LED, un producto
un producto complementario complementario sería un lápiz
sería una Gotas delineador de labios.
22
1.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA.
Producto A Producto B
Gafas Gamer Cyzone
Producto A Producto B
Ray Ban Cyzone
Oakley Esika
Arnette Evon
Natura
23
1.5.4 RELACION DE AGREMIACIONES EXISTENTES.
Cámara de Comercio
MP: 40.000
MOD: 35.000
CIF: 10.000
LABIAL ILUMINADOR
MP: 5.000
MOD: 4.000
24
CIF: 1.000
Y nuestra competencia...
ChasTick
Labial Normal
Labial Liquido
Labial en barra
Gafas de sol
Gafas de gel
25
1.5.8 IMAGEN DE LA COMPETENCIA ANTE LOS CLIENTES.
Analizamos que varias de las personas que han usado productos similares
de la competencia no se han sentido del todo satisfechos, esto nos da a
entender que podemos llegar a tener una ventaja frente a nuestros
competidores.
26
1.6.1. ESTRATEGIA DE MERCADO.
1.6.1.1.
Producto A Producto B
1.6.1.2. DISEÑO
Producto A – Gafas Terapéuticas
Este diseño tiene una medida estándar igual a las que están introducidas en el
mercado, el material de estos lentes será oscuro para poder relajar más a la persona
a la cual está utilizando el producto
Producto B – Labial
El labial ILUMINUX es un diseño muy innovador, su tamaño por 6cm de largo y 1
cm de ancho, es preciso para llevar a todos lados en cualquier bolso de toda mujer,
su espejo y luces se encuentra incorporada en la parte externa del labial.
1.6.1.3 CALIDAD.
Producto A – Gafas
Las gafas terapéuticas tienen un marco resistente color negro, sus lentes oscuros
se hacen propicios especialmente a la hora de estar en la comodidad de tu casa. El
tamaño del grosor del lente es de 3ML.
Producto B - Labial.
27
Es un labial hidratante de color rojo intenso, su espejo es de un tamaño de 0,5 CM
de ancho por 5 CM de largo, y las luces son de color blanco para mayor iluminación.
1.6.1.4 EMPAQUE.
Producto A – Gafas
Su empaque en un forro protector color negro de material resistente al agua y al
sol.
Producto B – Labial
El labial ILUMINOX viene en una caja de cartón junto con las indicaciones de uso.
Su tamaño es proporcional al del tamaño del brillo labial.
1.6.1.5 EMBALAJE
Producto A – Gafas
Estará en una caja amplia la cual su espacio será llenado con papel picado para
proteger el producto y se sellara con cinta adhesiva.
Producto B- Labial
Vendrán dentro de una caja mediana por 12 Und. Con un sello protector.
1.6.1.6 FODA
Producto A. GAFAS
Fortalezas:
Diseño innovador a un bajo costo.
Repuestos y accesorios del producto
Ayuda a evita somnolencia en el trabajo.
Debilidades:
Fragilidad del producto
No contar con un STOCK suficiente en un pedido al por mayor.
Deben usarse en un lugar tranquilo.
Oportunidades:
Región con alta demanda de producto por el alto estrés que manejan las
personas a diario.
28
Amenazas
El cliente no le dé un uso adecuado y específico al producto.
Producto B. LABIAL
Fortalezas:
Contamos con precios asequibles al mercado meta que queremos acceder.
Debilidades:
El precio de los materiales no son fijos ya que dependen del proveedor y por
lo tanto podrían variar y de esa manera afectar nuestros ingresos e
inversiones.
Oportunidades:
Abarca otros mercados.
Amenazas:
Introducción de productos similares como competencia.
29
1.6.2.1. ALTERNATIVAS DE PENETRACION.
Ilustración 1 Alternativas de penetracion
Ventas
1.6.2.2
Empresa fabricadora del producto A (PUNTO DE PARTIDA)
- Tiendas que se convierten en mayorista
- Clínicas de SPA’ de relajación.
FABRICANTE DISTRIBUCION MINORISTA COMERCIANTES
SEGMENTO DE CONSUMIDORES.
30
1.6.2.4 Presupuesto de distribución
Tabla 9 Presupuesto de distribucion
GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Agente de $7650000 $8415000 $9256500 $10182150 $11200365
ventas
Transporte $2745000 $3019500 $3321450 $3653595 $4018955
Seguro $225000 $247500 $272250 $299475 $329423
TOTAL
$ $ $ $ $
10.620.000 11.682.000 12.850.200 14.135.220 15.548.743
1.6.3.1
Producto A Producto B
31
1.6.3.2. Proyección de precios
Tabla 11 Proyeccion de precios
PRODUCTO/AÑO 1 2 3 4 5
1.6.3.3
Producto A
32
Producto B
Ilustración 2 Punto de equilibrio
1.6.4.3
Realizaríamos campañas publicitarias como:
Volatería
Pendones
Medios de comunicación (radio)
33
Tabla 12 Gastos de promocion
GASTOS DE PROMOCIÓN
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
Campaña de $300000 $450000 $600000 $750000 $900000
lanzamiento
Oferta $500000 $650000 $800000 $950000 $1000000
temporadas
especiales
1.6.5.1
Nuestra estrategia de distribución primero que todo serán volantes, los cuales se
estarán entregando en cada casa, universidades, empresas.
Más adelante también implementaremos un video marketing es decir una
propaganda de nuestro producto ya que una imagen o video valen más que mil
palabras.
Nuestro canal de distribución en este caso será a través de internet de forma
diferente y económica
34
1.6.6 Estrategias de servicio
1.6.6.1
Si la empresa o cliente compra nuestro producto tendría como garantía inicial en las
gafas tendría un año de garantía y en el labial 1 semana, no aplica en daños, por
dejar caer el producto, la garantía entraría por daños de fábrica
Tabla 14 Estrategia de servicio
PRODUCTO A PRODUCTO B
35
1.6.6.3 Comparación de los productos ofrecidos
Tabla 16 Comparacion de los productos ofrecidos
NOSOTROS COMPETENCIA
Se garantiza el producto y
repuestos
36
1.6.8 Estrategias de aprovisionamiento
1.6.8.1
Tabla 18 Estratefgia de aprovisionamiento
Producto A Producto B
AÑO 1 2 3 4 5
PRODUCTO $ $ $ $ $
Gafas $ $ $ $ $
600 606.6 613.2 619.8 626.4
Labial $ $ $ $ $ 939.6
900 909.9 919.8 929.7
TOTAL $ $ 1.516.5 $ 1.533 $ 1549.5 $ 1566
1500
Fuente: elaborada por los autores
37
1.6.9.1 proyecciones de ventas y políticas de cartera
Tabla 19 Proyección de ventas y políticas de cartera
AÑO 1 2 3 4 5
PRODUCTO $ $ $ $ $
Gafas $ $ $ $ $
92.280.000 96.843.083 101.480.307 106.194.672 110.986.178
Labial $ $ $ 17.814.686 $ $ 19.484.485
16.200.000 17.000.571 18.642.344
Fuente: elaborada por los autores
Gafas Labial
La compra de este producto ayudara a La compra de este producto puede
aquella persona que presente ayudar a mejorar la comodidad de
cansancio en su vista, que le pueda aquellas mujeres que se encuentren en
ocasionar dolores de cabezas u otros lugares de poca luz, ya sea una fiesta o
síntomas a diario por cuestiones algún otro evento especial.
laborales u otra actividad que se realice.
Fuente: elaborada por los autores
38
1.6.9.3 Capacidad instalada
Ilustración 4 Capaciddad instalada
1.6.9.4
Empresas comerciales
Empresas industriales
Clínicas de relajación
Universidades
Clientes externos
39
1.6.9.5
Nuestra experiencia en el mercado es literalmente enriquecedora, hasta el momento
hemos cumplido con todas las expectativas y esperamos seguir abarcando nuevos
mercados y nuevos nichos en los cuales seamos reconocidos por nuestra calidad y
originalidad de nuestros productos
1.6.9.6
En nuestra política de cartera tenemos excluidos cualquier tipo de crédito para
nuestros productos ya que estos son a un precio bastante bajos pensando siempre
en la comodidad del cliente
2.0 Operación
2.1 Ficha técnica del producto o servicio
FICHA TECNICA
PRODUCTO TERMINADO A
Tabla 21 Ficha técnica
NOMBRE DEL PRODUCTO Gafas terapéuticas
CAPACIDAD no importante
DISEÑO Está hecha de acetato de celulosa, seda artificial
o rayón. Es un material blando para trabajar y
muy resistente
40
TAMAÑO * La anchura del lente es el primer número
(50-20-150)
* La medida delantera incluye el diámetro de la
lente y la anchura del puente en milímetros y suele
estar separada por un guion pequeño o un
rectángulo (por ejemplo (50-20)
* la anchura del puente es el segundo numero en
(50-20-150). Las anchuras típicas son 12-26 cm
TECNOLOGIA Básica
FACTORES AMBIENTALES
Humedad relativa 60%, atmósfera ácida, brillo solar
CARACTERISTICAS DEL La gafa vendrá empacada en un bolsa negra de
EMPAQUE tela para protegerlas de rayones
CARACTERISTICAS DEL Capas de papel, cinta y plástico: Se utilizan para
EMBALAJE forrar las cajas de carton que vendrán con
diferentes compartimientos y así evitar que el
producto se dañe por roce o contacto con la
atmosfera o con otros empaques
CARACTERISTICAS DEL Son almacenadas en una bodega a temperatura
ALMACENAJE ambiente donde se encuentran estantes en el cual
contiene varios compartimientos para evitar rose o
caídas del producto
FICHA TECNICA
PRODUCTO TERMINADO B
Tabla 21 Ficha técnica
NOMBRE DEL PRODUCTO Labial luminal
41
cómodo precio.
FACTORES AMBIENTALES
Humedad relativa 60%, atmósfera ácida, brillo solar
CARACTERISTICAS DEL El material del empaque es de cartón encerado.
EMPAQUE
CARACTERISTICAS DEL Capas de papel, cinta y plástico: Se utilizan para
EMBALAJE forrar las cajas de cartón que vendrán con
diferentes compartimientos y así evitar que el
producto se dañe por roce o contacto con la
atmosfera o con otros empaques
CARACTERISTICAS DEL Son almacenadas en una bodega a temperatura
ALMACENAJE ambiente donde se encuentran estantes en el cual
contiene varios compartimientos para evitar rose o
caídas del producto
42
Producto B
En la actualidad en Barrancabermeja no existen artículos similares al producto
expuesto en el presente informe, a que las gafas terapéuticas son relativamente
nuevo en la región.
2.3 Descripción del proceso
Proceso de ensamblaje
1
2 Prueba de luces
3
Prueba de resistencia
Taller de pulido
Final empaque
43
1- Proceso de ensamblaje: aquí se procede a armar cada una de las piezas
encajando cada una de ellas en su estructura.
Producto B
1
Proceso de combinación
De pigmentos.
2 Proceso de amasamiento
Con el rodillo.
44
5
Congelación de la materia
PRODUCTO A PRODUCTO B
MATERIAS PRIMAS E INSUMO MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
Led azul Cera de abejas sintéticas
Led verde Cera candelilla
Microcontrolador Copolimero
Base b8 pin Aceite mineral
Pulsador smd Propilparabeno
Interruptor on-of Color rojo, azul y morado
45
Resistencia smd Glitter
Pilas Esencia frutilla
Soldadura
Pegante
Tornillos
Alambre cobren 38
Gafas
46
propilparabeneno Kg 6.000 3.300 19.800.000
Dióxido de titanio Kg 10.000 2.100 21.000.000
Fd rojo, Azul, Kg 3.000 1.000 3.000.000
morado
Glitter Kg 3.000 1.100 3.300.000
Esencia frutilla litro 4.500 1.500 6.750.000
Mano de obra Mes 600.000 3 1.800.000
Envases unidad 800 1.000 800.000
Bolsas unidad 200 1.000 200.000
2.4.2
ESTRUCTURA DE LA EMPRESA
4
0 entrada
m
t
Área de
s
producc
7*4mt ión
11mt
Proceso de s Área de
planeación d despacho Zona del
Ubicación: Barrió Colombia e material
Calle 50 # 17-01
47
INFRAESTRUCTURA FISICA:
Oficina de atención al cliente
almacén 1
Bodega de almacenamiento
Área de proceso de planeación
Área de vigilancia
Zona de material
Área de producción
Zona de despacho
48
2.4.4 CAPACIDAD INSTALADA REQUERIDA
Para crear la estructura de mí empresa necesitamos un área de:
60mts de largo
40mts de ancho
2.4.5 PRESUPUESTO
Tabla 25 Necesidades y requerimientos
49
Ilustración 6 Proyeccion de ventas
PROYECCION DE VENTAS
100.000
90.000
80.000
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
PRODUCTO A PRODUCTO B
50
Tabla 27 Consumo por unidad de producto
= 2.150.537
51
Tabla 28 Materia prima e insumo
ADECUACIONES LOCALES
Adecuaciones de la plata de 6.000.000
producción
Total (6) 6.000.000
Fuente: elaborada por los autores
52
Tabla 30 Maquinaria y equipo
53
2.8.1.1
La grafica se encuentra en el punto 2.4.2 Pag. 48
54
3.0 Estrategia organizacional.
55
DOFA LABIAL LUMINOX
FENALCO
ACOPI
ANDI
Cámara de Comercio
Sena
56
3.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
3.3.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.
Ilustración 7 Estructura organizacional
DIRECCIÓN: calle 50 # 17 - 01
57
3.3.2 FORMATO DE FUNCIONES GERENTE, SECRETARIA, CONTADORA Y
ASESORA.
Tabla 35 Aspectos legales
FUNCIONES
Representar a la sociedad judicial y extrajudicialmente ante los asociados, terceros y toda clase de
autoridades judiciales y administrativas.
Nombrar y remover libremente a los empleados de la sociedad cuyo nombramiento no esté atribuido
a la Asamblea General de Accionistas o a la Junta Directiva
Cumplir los demás deberes que le señalen los reglamentos de la sociedad y los que le corresponden
por el cargo que ejerce y particularmente velar por que a través de la sociedad o en la prestación de
los servicios que constituyen su objeto social principal no fluyan o pasen dineros de origen ilícito.
Velar porque todos los empleados de la sociedad cumplan estrictamente sus deberes y poner en
conocimiento de la Asamblea General de Accionistas o Junta Directiva las irregularidades o faltas
graves que ocurran sobre este particular
58
POR CUMPLIMIENTO DE METAS A
ESFUERZO
VISUAL A
AUDITIVO A
FÍSICAS NORMALES
CONDICIONES DE
TRABAJO
AMBIENTALES NORMALES
Secretaria
Tabla 36 Aspectos legales
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DÍA MES AÑO NOMBRE DEL CÓDIGO
CARGO
7 Octubre 2017 Secretaria 102
DEPARTAMENTO SECCIÓN NOMBRE DEL CARGO
59
Excelente redacción y ortografía
Expresión verbal y escrita
Persona proactiva y organizada
Facilidad para interactuar en grupos
Dominio de Windows, Microsoft office, Linux e internet.
Brindar apoyo a la gerencia, asociados y clientes.
Desempeñarse eficientemente en el área administrativa y ventas de mostrador.
Tener aptitudes para la organización.
Buenas relaciones interpersonales
Ser dinámica y entusiasta.
Mostrar empatía y buenas costumbres.
Manejar eficiente la digitación, archivo, envió, recibo de correspondencia y todos los documentos
que se involucren en el proceso de cotizaciones y ventas.
Las que estime conveniente el gerente para el cumplimiento del objeto social
ESPECIFICACIONES DEL TRABAJO.
GRUPO ETARIO EDAD MAXIMA
Técnico o tecnóloga en carreras
EDUCACIÓN administrativas
CONOCIMIENTOS
EXPERIENCIA 1 año en cargos similares
RESPONSABILIDAD
POR ASESORIA A
POR ERRORES A
POR INFORMACIÓN A
CONFIDENCIAL
MENTAL
A
VISUAL
ESFUERZO A
AUDITIVO A
60
.Contador
RESPONSABILIDADES
Verificar que las facturas recibidas en el departamento contengan correctamente los datos fiscales
de la empresa que cumplan con las formalidades requeridas
Registrar las facturas recibidas de los proveedores, a través del sistema computarizado
administrativo para mantener actualizadas las cuentas por pagar.
Revisar el cálculo de las planillas de retención de Impuesto sobre la renta del personal emitidas
por los empleados, y realizar los ajustes en caso de no cumplir con las disposiciones.
Llevar mensualmente los libros generales de Compras y Ventas, mediante el registro de facturas
emitidas y recibidas a fin de realizar la declaración de IVA.
POR ASESORIA A
61
RESPONSABILIDAD POR MANEJO DE VALORES A
POR ERRORES A
POR INFORMACIÓN A
CONFIDENCIAL
MENTAL A
ESFUERZO VISUAL A
AUDITIVO A
Asesora Comercial
RESPONSABILIDADES
Conocer acertadamente los productos y servicios de la organización.
62
ESPECIFICACIONES DEL TRABAJO.
GRUPO ETARIO EDAD MAXIMA
EDUCACIÓN Persona con experiencia en el
cargo
CONOCIMIENTOS
EXPERIENCIA 2 año en cargos similares
POR ASESORIA A
POR ERRORES A
POR INFORMACIÓN A
CONFIDENCIAL
MENTAL A
ESFUERZO VISUAL A
AUDITIVO A
63
3.2.1 ESTATUTOS
Yessica 25
Andrea Rivera $25.000.000 $ 7.500.000
González
Mary Luz 25
Mejía $25.000.000 $ 7.500.000
Rodríguez
Yamile Mejía 25
Rodríguez $25.000.000 $ 7.500.000
FUNCIONES DE LA ASAMBLEA:
El artículo 420 del Código de Comercio establece lo siguiente:
Disponer qué reservas deben hacerse además de las legales.
Fijar el monto del dividendo, así como la forma y plazos en que se pagará.
Ordenar las acciones que correspondan contra los administradores,
funcionarios directivos o el revisor fiscal.
Elegir y remover libremente a los funcionarios cuya designación le
corresponda.
Disponer que determinada emisión de acciones ordinarias sea colocada sin
sujeción al derecho de preferencia, para lo cual se requerirá el voto favorable
de no menos del setenta por ciento de las acciones presentes en la reunión.
Adoptar las medidas que exigiere el interés de la sociedad.
Las demás que le señalen la ley o los estatutos, y las que no correspondan
a otro órgano.
64
FUNCIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA:
Según el artículo 25 de la ley SAS; la sociedad por acciones simplificada no estará
obligada a tener junta directiva, salvo previsión estatutaria en contrario. Si no se
estipula la creación de una junta directiva, la totalidad de las funciones de
administración y representación legal le corresponderán al representante legal
designado por la asamblea.
PARÁGRAFO. En caso de pactarse en los estatutos la creación de una junta
directiva, esta podrá integrarse con uno o varios miembros respecto de los cuales
podrán establecerse suplencias. Los directores podrán ser designados mediante
cociente electoral, votación mayoritaria o por cualquier otro método previsto en los
estatutos. Las normas sobre su funcionamiento se determinarán libremente en los
estatutos. A falta de previsión estatutaria, este órgano se regirá por lo previsto en
las normas legales pertinentes.
65
3.3 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
3.3.1 GASTOS DE PERSONAL.
GASTOS DE VENTAS
66
PRESTACIONES 1 $ $ $ 1.807.000 $ 2.100.800 $ 2.700.800 $ 3.200.700 $ 3.870.900
SOCIALES 150.000,00 150.000,00
SEGURIDAD SOCIAL 1 $ $ $ 1.879.888 $ 2.198.022 $ 2.689.900 $ 3.298.000 $ 4.190.800
155.000,00 155.000,00
PARAFISCALES 1 $ $ $ 670.222 $ 890.000 $ 950.000 $ 1.000.400 $ 1.200.600
62.000,00 62.000,00
DOTACIONES 1 $ $ $ 560.000 $ 570.000 $ 608.900 $ 650.900 $ 765.300
43.000,00 43.000,00
TOTAL GASTOS 1 $ $ $ $ $ $
PERSONAL 1.177.154,00 14.125.453, 15.481.610, 17.298.867, 19.169.000, 21.929.100,
00 00 00 00 00
ITEM COSTO MENSUAL ANUAL
UNI
PUBLICIDAD 0 0 $ $ 7.000.000 $ 8.000.000 $ 9.000.000 $ $
600.000,00 10.000.000 11.000.000
PROMOCION 0 0 $ $ 6.000.000 $ 7.000.000 $ 8.000.000 $ 9.000.000 $
600.500,00 10.000.000
SUBTOTAL $ $ $ $ $ $
1.200.000,00 13.000.000 15.000.000 17.000.000 19.000.000 21.000.000
ITEM U $
N
D
TRANSPORTE 1 $ $ $ 2.300.000 $ 2.800.000 $ 3.100.000 $ 3.400.000 $ 3.800.000
300.000,00 300.000,00
SUBTOTAL $ $ 2.300.000 $ 2.800.000 $ 3.100.000 $ 3.400.000 $ 3.800.000
300.000,00
TOTAL GASTOS DE $ $ $ $ $ $
VENTAS 2.677.154,00 29.425.453, 33.281.610, 37.398.867, 41.569.000, 46.729.100,
00 00 00 00 00
Fuente: elaborada por los autores
67
4.0 FINANZAS
MAYER S.A.S.
NIT: 811.216.815-0
20 DE NOVIEMBRE 2017
ACTIVOS
CORRIENTES
NO CORRIENTES
PASIVO
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS X PAGAR $872.190 $1.049.579 $1.091.562 $1.135.225 $1.180.634
68
TOTAL PASIVO $55.181.334 $54.751.405 $55.330.896 $57.899.413 $63.034.781
PATRIMONIO
Estado resultados
Tabla 43 Estado de resultados
MAYER S.A.S
NIT: 811-216-815-0
ESTADO DE RESULTADOS
31 de noviembre del 2016
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al x mayor y x menor $70.600.000 $80.502.356 $91.793.601 $104.668.66 $119.349.50
(contado) EN 40% 9 8
comercio al x mayor y x menor $105.900.000 $120.753.53 $137.690.40 $157.003.00 $179.024.26
(crédito) EN 60% 4 1 3 3
VENTAS NETAS $166.500.000 $190.255.89 $219.484.00 $251.671.67 $278.373.77
0 2 2 1
-COSTO DE VENTAS. $54.427.152 $59.869.867 $65.856.854 $72.442.539 $79.686.793
( =) UTILIDAD BRUTA $112.072.848 $131.386.02 $153.627.14 $179.229.13 $208.686.97
OPERACIONAL 3 8 3 8
-GASTOS OPERACIONALES $68.309.037 $71.335.127 $74.495.273 $77.795.414 $81.241.751
De ventas $19.650.771 $20.521.300 $21.430.394 $22.379.760 $23.371.184
De administración $48.658.266 $50.813.827 $53.064.880 $55.415.654 $57.870.567
( = )UTILIDAD OPERACIONAL $43.763.811 $60.050.895 $79.131.875 $101.433.71 $127.445.22
9 7
+INGRESOS NO $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000
OPERACIONALES
FINANCIEROS $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000
-GASTOS NO OPERACIONALES $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000
FINANCIEROS $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000
UTILIDAD NETA ANTES IMPTO $57.263.811 $73.550.895 $92.631.875 $114.933.71 $140.945.22
9 7
-IMP DE RENTA Y COMERCIO $5.954.972 $6.550.469 $7.205.516 $7.926.068 $8.718.675
( = )UTILIDAD VERTICAL $41.308.839 $57.000.426 $75.426.358 $97.007.651 $112.226.55
LIQUIDA 2
-RESERVAS OBLIGATORIAS $5.130.884 $6.700.043 $8.542.636 $10.700.765 $13.222.655
10%
( = )UTILIDAD DEL EJERCICIO. $26.177.955 $40.300.384 $56.883.723 $76.306.886 $89.003.897
69
Fuente: elaborada por los autores
Flujo de caja
Tabla 44 Flujo de caja
egresos
Gastos de ventas 5.513.000 6.373.000 7.482.200 92.837.016 95.470.663
Gastos admón. 24.250.000 24.300.000 24.350.000 24.400.000 24.450.000
Total egresos 29.763.000 30.673.000 31.832.200 32.521.220 34.128.743
Utilidad neta 57.717.000 58.170.654 59.462.793 60.315.796 61.341.920
Imp. de I y C 1.200.000 1.800.000 2.400.000 3.000.000 3.600.000
U.A.I
Impuesto de renta 1.800.000 2.200.000 2.600.000 3.000.000 3.400.000
Utilidad liquida 56.517.000 56.370.654 57.062.793 57.315.796 57.741.920
inversiones
Compra de
maquinaria
K de trabajo 18.000.000
Recuperación de k 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000
Flujo de caja neto 18.000.000 54.717.000 54.170.654 54.462.793 54.315.796 54.341.920
70
2 54.170.654 $ 40.960.797
3 54.462.793 $ 35.810.170
4 54.315.796 $ 31.055.233
5 54.341.920 $ 27.017.538
VPN $ 200.423.738
$ 164.423.738
TIR 303,03%A
5.0 IMPACTOS
Tabla 46 Impactos
PRODUCTO A GAFAS TERAPEUTICAS
El impacto que se obtendrá será favorable y se
espera que sea sostenible para la sociedad ya
71
IMPACTO SOCIAL que lo que se desea hacer es mejorar la
tranquilidad de las personas por medio de un
producto innovador, económico y de gran uso
para des estresar después de una ardua labor.
En cuanto al impacto económico podemos
analizar que puede existir una baja de ingresos
para nuestra empresa ya que en estos
IMPACTO ECONOMICO momentos el nivel de desempleo de
Barrancabermeja se encuentra muy alto, lo
cual generaría un importante impacto negativo
en cuanto a ventas de la industria de gafas.
Se cree no afectara en lo mínimo nuestro
producto, es un diseño el cual requiere un muy
mínima energía, es resistente lo cual no tendrá
daños muy fácilmente, no debe entrar en
IMPACTO AMBIENTAL contacto con la humedad, en cuanto al cuidado
de nuestro planeta podemos asegurar que es
un producto el cual no generara impactos
graves en el medio ambiente ya que son
materiales los cuales no se van a sustituir
rápido si no por el contrario tendrán una buena
duración.
Fuente: elaborada por los autores
Tabla 46 Impactos
PRODUCTO B LABIAL ILUMINAL
IMPACTO SOCIAL Se espera que nuestro producto sea muy
acogedor por todas las mujeres que les
encanta estar siempre bellas, logrando evitar
contratiempos a la hora de utilizar el labial,
pues es muy práctico en cualquier situación
que lo desees usar.
IMPACTO ECONOMICO Su precio se mantendrá estable los primeros 3
años esperando que con el tiempo se puedan
minimizar más los costos y aumentar las
ventas al momento de reducir los ´recios en el
labial, ya que por ser un labia muy innovador
los costos son un poco altos lo que podría
ocasionar un crecimiento lento en la empresa.
IMPACTO AMBIENTAL Es un labial de excelente calidad, y lo único
que se recomienda es dejarlo en un clima
fresco ya que las altas temperaturas tienden a
derretir el labial. El impacto ambiental será
positivo ya que no afectara en nada la capa
atmosférica del planeta.
Fuente: elaborada por los autores
72
CONCLUSION
73
BIBLIOGRAFIA
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estilo/sdi/80385/conoce-el-nuevo-brillo-labial-con-luz-led
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http://www.lens-sport.com/noticias/protege-tu-retina-de-la-luz-azul/
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74
75