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BIOPLAST S.A.S
811.017.002-3
INTEGRANTES GRUPO
De acuerdo a lo anterior y entendiendo la importancia del aprovechamiento de los recursos financieros, la optimización
personal de trabajo y del uso de las materias primas para lograr alcanzar una rentabilidad económica mayor; se desarro
para “Bioplast, empresa de Envases plásticos” quien es líder en el mercado de los plásticos desde hace tres años.
Las fases que se llevarán a cabo para la realización y evaluación del proyecto serán, el desarrollo de la idea del proyecto
de productos, la cual seria, línea de Botellas de plástico de excelente calidad con un material más resistente y económic
financieros. En la producción de envases tipo botella para productos alimenticios, con maquinaria de alta tecnología e i
Sopladora de Polietileno), se espera que la eficiencia energética y rapidez de estas, al utilizar menos resina plástica para
positivos financieramente. El proyecto tiene un horizonte de trabajo de cinco años y un supuesto de inversion de $368.
inversión permitirá ver si durante este tiempo es realmente viable. La inversión es privada y los seis socios son quienes
una cantidad por socio representado en maquinaria. Ademas de tenerse contemplada la maquinaria y equipos, estan p
personal, los arriendos mensuales, los mantenimientos a maquinaria, los impuestos correspondientes y los costos varia
servicio públicos, que se proyectan ser financiados con aportes de terceros son $ 25.000.000 COP y propios por valor de
ingresos que se desprenderán de las ventas proyectadas y los flujos de caja a partir de los anteriores factores. Bioplast,
continuo en todos sus procesos, por eso se espera que, mediante la aplicación y análisis de las herramientas financieras
Retorno (TRI) y la Relación Beneficio Costo (RBC), se logre finalmente tomar una de decisión en términos financieros y s
ODUCCIÓN
des manufactureras más dinámicas e importantes en las últimas décadas, esto debido a
ndustriales y comerciales, de contar con un material como el plástico, el cual es capaz de
os alimentos, bebidas, elementos de aseo y elementos del hogar. La industria del plástico
mo ha fluctuado, anualmente se consumen alrededor de 1.2 millones de toneladas de
en cuenta que, el mercado global cada vez es más exigente y que no solo existe la
ad, sino que es necesario que, las empresas que incursionan en este sector sean
ación y evaluación de proyectos de inversión, que permita mediante la aplicación de
en terminos financieros y su viabilidad real a la hora de ser puesto en marcha.
E
T
I
V
O
S
os recursos económicos necesario para la realización y puesta en marcha del proyecto, así como también las ventas,
s proyectados para poder evaluar por medio de los análisis financieros la viabilidad comercial, económica y
nuevo producto.
a producción de venta de la nueva linea la botella plastica con maquinaria de alta tecnología, con el fin de ser
der ser mas competitivos en el mercado.
la rentabilidad del proyecto de inversion teniedo encuenta el horizonte y los supuestos proyectados.
PLANTEAMIENTO
Bioplast SAS es una empresa dedicada a la fabricacion, produccion y comercializacion de productos plasticos para el sec
productos de excelente calidad. En busca de mantener una mejora continua en todos sus procesos, Bioplast busca ofrec
los recursos energeticos al contar con maquinaria de punta y aprovechando al maximo el rendimiento de nuevos mater
La empresa se dedicará a la fabricación de productos plasticos y a la nueva linea de botellas plasticas de mejor ca
Estrella. Tendrá Fábrica y punto de venta en el mismo domicilio.
La maquinaria y equipos que se usan para la fabricacion de los productos plasticos como envases y botellas son los siguient
Pigmentadora $ 109,333,330 1 $ 109,333,330 Aporte de socio 1
Molino de plastico $ 109,333,330 1 $ 109,333,330 Aporte de socio 2
Maquina sopladora de Polietileno $ 109,333,340 1 $ 109,333,340 Aporte de socio 3
$ 343,500,000
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
de productos plasticos para el sector de alimentos, es una empresa lider desde hace 3 años y se dedica a satisfacer las necesidades de los clientes o
sus procesos, Bioplast busca ofrecer una nueva linea de botellas mas resistentes y de mejor calidad, la cual en su proceso de produccion busca, ser
o el rendimiento de nuevos materiales polietilenos.
de botellas plasticas de mejor calidad y diseño, la empresa esta ubicado en la ciudad de Medellin, en el barrio La
2213151
1000000
3213151 4,883,990
e socio 4 y 5 10,175
atisfacer las necesidades de los clientes ofreciendo
en su proceso de produccion busca, ser mas eficiente con
n el barrio La
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 368,500,000
Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 19,673,208
COSTOS FIJOS 2,733,333
Depreciación de los activos relacionados con producción 2,733,333
Mantenimiento maquinaria y otros
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 15,421,421
Depreciación activos de administración 258,333
Salarios de Administración 6,393,088
Arriendo 8,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 770,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 1,518,453
Salarios de Ventas 1,518,453
Valor
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 328,000,000
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 8,000,000
Equipo de computo y tecnología 7,500,000
TOTAL 343,500,000
Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
BOTELLAS 90%
UNIDADES
Proyección IPC AÑO 1
IPC
Precio 1,590
Unidades 2,592,000
Ingreso o ventas 4,120,617,741
343,500,000
35,900,000 2,991,667
meo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de uni
Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
2.592.000
0 2,592,000
0 0 0 0
0 0 0
- - - -
4,924,800
-
- - - -
- 0 0 0
plastico: es una máquina que procesa el polietileno, de forma que produce dicho
l con trozos de un tamaño menor al tamaño original. Es un dispositivo diseñado para
uir el tamaño de los objetos mediante el uso de la fuerza, para romper y reducir el objeto
serie de piezas de volumen más pequeñas o compactas.
tadora:esta maquina es la encargada dedarle el color al politileno.
IPC
0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL
CHECK SUMAS -
ANÁLISIS DE SENSIB
TASA DE DESCUENTO
TIR
PRI
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
1 2 3 4
$ 4,120,617,741 $ 8,134,511,482 $ 8,419,219,383 $ 8,713,892,062
$ 2,714,278,494 $ 5,169,450,655 $ 5,351,529,428 $ 5,539,980,958
$ 1,406,339,247 $ 2,965,060,827 $ 3,067,689,956 $ 3,173,911,104
$ 18,221,436 $ 18,932,072 $ 19,594,695 $ 20,280,509
$ 181,957,062 $ 189,053,387 $ 195,670,256 $ 202,518,715
$ 35,899,996 $ 35,899,996 $ 35,899,996 $ 35,899,996
$ - $ - $ - $ -
$ 1,170,260,753 $ 2,721,175,372 $ 2,816,525,009 $ 2,915,211,885
$ 3,507,164 $ 2,923,655 $ 2,246,345 $ 1,460,153
$ 1,166,753,589 $ 2,718,251,716 $ 2,814,278,665 $ 2,913,751,732
$ 396,696,220 $ 924,205,583 $ 956,854,746 $ 990,675,589
$ 770,057,369 $ 1,794,046,133 $ 1,857,423,919 $ 1,923,076,143
$ 77,005,737 $ 179,404,613 $ 185,742,392 $ 192,307,614
$ 693,051,632 $ 1,614,641,519 $ 1,671,681,527 $ 1,730,768,529
1 2 3 4
1,170,260,753 2,721,175,372 2,816,525,009 2,915,211,885
397,888,656 925,199,626 957,618,503 991,172,041
772,372,097 1,795,975,745 1,858,906,506 1,924,039,844
35,899,996 35,899,996 35,899,996 35,899,996
- - - -
1 2 3 4
- - - -
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
5
$ 9,018,878,284
$ 5,735,028,291
$ 3,283,849,993
$ 20,990,327
$ 209,606,870
$ 35,899,996
$ -
$ 3,017,352,800
$ 547,578
$ 3,016,805,223
$ 1,025,713,776
$ 1,991,091,447
$ 199,109,145
$ 1,791,982,302
5
3,017,352,800
1,025,899,952
1,991,452,848
35,899,996
2,020,402,042
0
6,950,803
547,578
6,589,401
186,176
0.00
0.00
-
$ 8,515,194,990
$ 343,500,000
$ 179,499,980
$ 164,000,020
$ 8,679,195,010
$ 0
$ 0
$ 343,500,000
$ 833,569,501
$ 1,791,982,302
$ 5,710,143,206
$ 8,679,195,010
$ 8,679,195,010
6,950,803
DEUDA 25,000,000
AÑOS 5
MESES 60
INTERES MENSUAL 1.25%
CUOTA $594,748.25
AMORTIZACION
AÑOS INTERES ABONO CAPITAL CUOTA SALDO
0 AK $ 25,000,000
1 $ 312,500 $ 282,248 $594,748 $ 24,717,752
2 $ 308,972 $ 285,776 $594,748 $ 24,431,975
3 $ 305,400 $ 289,349 $594,748 $ 24,142,627
4 $ 301,783 $ 292,965 $594,748 $ 23,849,661
5 $ 298,121 $ 296,627 $594,748 $ 23,553,034
6 $ 294,413 $ 300,335 $594,748 $ 23,252,699
7 $ 290,659 $ 304,090 $594,748 $ 22,948,609
8 $ 286,858 $ 307,891 $594,748 $ 22,640,718
9 $ 283,009 $ 311,739 $594,748 $ 22,328,979
10 $ 279,112 $ 315,636 $594,748 $ 22,013,343 AÑO 1
11 $ 275,167 $ 319,581 $594,748 $ 21,693,762 AK
12 $ 271,172 $ 323,576 $594,748 $ 21,370,185 I
13 $ 267,127 $ 327,621 $594,748 $ 21,042,565
14 $ 263,032 $ 331,716 $594,748 $ 20,710,848
15 $ 258,886 $ 335,863 $594,748 $ 20,374,986
16 $ 254,687 $ 340,061 $594,748 $ 20,034,925
17 $ 250,437 $ 344,312 $594,748 $ 19,690,613
18 $ 246,133 $ 348,616 $594,748 $ 19,341,997
19 $ 241,775 $ 352,973 $594,748 $ 18,989,024
20 $ 237,363 $ 357,385 $594,748 $ 18,631,639
21 $ 232,895 $ 361,853 $594,748 $ 18,269,786
22 $ 228,372 $ 366,376 $594,748 $ 17,903,410 AÑO 2
23 $ 223,793 $ 370,956 $594,748 $ 17,532,454 AK
24 $ 219,156 $ 375,593 $594,748 $ 17,156,862 I
25 $ 214,461 $ 380,287 $594,748 $ 16,776,574
26 $ 209,707 $ 385,041 $594,748 $ 16,391,533
27 $ 204,894 $ 389,854 $594,748 $ 16,001,679
28 $ 200,021 $ 394,727 $594,748 $ 15,606,952
29 $ 195,087 $ 399,661 $594,748 $ 15,207,291
30 $ 190,091 $ 404,657 $594,748 $ 14,802,633
31 $ 185,033 $ 409,715 $594,748 $ 14,392,918
32 $ 179,911 $ 414,837 $594,748 $ 13,978,081
33 $ 174,726 $ 420,022 $594,748 $ 13,558,059
34 $ 169,476 $ 425,273 $594,748 $ 13,132,787 AÑO 3
35 $ 164,160 $ 430,588 $594,748 $ 12,702,198 AK
36 $ 158,777 $ 435,971 $594,748 $ 12,266,227 I
37 $ 153,328 $ 441,420 $594,748 $ 11,824,807
38 $ 147,810 $ 446,938 $594,748 $ 11,377,869
39 $ 142,223 $ 452,525 $594,748 $ 10,925,344
40 $ 136,567 $ 458,181 $594,748 $ 10,467,163
41 $ 130,840 $ 463,909 $594,748 $ 10,003,254
42 $ 125,041 $ 469,708 $594,748 $ 9,533,546
43 $ 119,169 $ 475,579 $594,748 $ 9,057,967
44 $ 113,225 $ 481,524 $594,748 $ 8,576,444
45 $ 107,206 $ 487,543 $594,748 $ 8,088,901
46 $ 101,111 $ 493,637 $594,748 $ 7,595,264 AÑO 4
47 $ 94,941 $ 499,807 $594,748 $ 7,095,456 AK
48 $ 88,693 $ 506,055 $594,748 $ 6,589,401 I
49 $ 82,368 $ 512,381 $594,748 $ 6,077,021
50 $ 75,963 $ 518,785 $594,748 $ 5,558,235
51 $ 69,478 $ 525,270 $594,748 $ 5,032,965
52 $ 62,912 $ 531,836 $594,748 $ 4,501,129
53 $ 56,264 $ 538,484 $594,748 $ 3,962,645
54 $ 49,533 $ 545,215 $594,748 $ 3,417,429
55 $ 42,718 $ 552,030 $594,748 $ 2,865,399
56 $ 35,817 $ 558,931 $594,748 $ 2,306,468
57 $ 28,831 $ 565,917 $594,748 $ 1,740,551
58 $ 21,757 $ 572,991 $594,748 $ 1,167,559 AÑO 5
59 $ 14,594 $ 580,154 $594,748 $ 587,406 AK
60 $ 7,343 $ 587,406 $594,748 $ - I
$ 3,629,815
$ 3,507,164
$ 4,213,324
$ 2,923,655
$ 4,890,634
$ 2,246,345
$ 5,676,826
$ 1,460,153
$ 6,589,401
$ 547,578