Tondini, B. (2006).

Blanqueo de capitales y lavado de dinero: su concepto,

historia
y aspectos operativos. Argentina: Centro Argentino de Estudios
Internacionales.
Tondini (2006) precisó que:
El lavado de dinero es el método por el cual una persona criminal, o
una organización criminal, procesa las ganancias financieras
resultado de actividades ilegales. Como en cualquier negocio
legítimo, una empresa criminal necesita tener rápido acceso a las
ganancias adquiridas a través de la venta de bienes o servicios. A
diferencia de un negocio legítimo, sin embargo, la empresa criminal
no puede operar abiertamente. Debe esconder la naturaleza,
localidad, procedencia, propiedad o control de beneficios” producidos
por su “negocio”, para evitar ser detectado por las autoridades
competentes. A través del lavado de dinero, el criminal (sea una
persona, una organización, o un especialista en lavado de dinero)
trasforma las ganancias monetarias derivadas de una actividad
criminal en fondos provenientes, aparentemente, de una fuente legal.
(p. 139).
Fecha
2018
Autor
Puga Maqui de Valle, Wendy del Carmen
Metadatos
Mostrar el registro completo del ítem

El delito de lavado de activos y su

relación con el crimen organizado en
los Procesos Penales de Lima, periodo
2017
http://repositorio.ucv.edu.pe/handle/UCV/18694

http://repositorio.ucv.edu.pe/bitstream/handle/UCV/16135/García_HKM.pdf?

Crimen organizado

Para Tondini (2006) el lavado de dinero es el método por el cual una persona criminal,
o una organización criminal, procesa las ganancias financieras resultado de actividades
ilegales. Como en cualquier negocio legítimo, una empresa criminal necesita tener
rápido acceso a las ganancias adquiridas a través de la venta de bienes o servicios. A
diferencia de un negocio legítimo, sin embargo, la empresa criminal no puede operar
abiertamente. Debe esconder la naturaleza, localidad procedencia propiedad o control
de beneficios producidos por su negocio, para evitar ser detectado por las autoridades
competentes. A través del lavado de dinero, el criminal (sea una persona, una
organización o un especialista de lavado de dinero transforma la s ganancias
monetarias derivadas de una actividad criminal de fondos provenientes , aparentemente
, de una fuente legal).

Tributario
EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS ES UN DELITO CONEXO

DELITO DE ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO

El Código Penal peruano, en su artículo 401º explica que “el funcionario o servidor
público que por razón de su cargo, se enriquece ilícitamente, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de cinco años ni mayor de diez años según corresponda,
conforme a los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta días-multa.

Según Rojas (2003), EL enriquecimiento ilícito, es un delito que puede ser considerado
técnicamente imperfecto por no señalar un conducta especifica pero sí un determinado
nivel de ingresos económicos acumulados sin un origen demostrable y que debe ser
sujeto a valoración de autoridad judicial