COMPAÑÍA MI AMO

PRESUPUESTO MAESTRO

CEDULA 01: PRESUPUESTO DE VENTAS

TRIMESTRE 1 2 3 4
PRONOSTICO DE VENTAS 800 700 900 800
PRECIO DE VENTA 80 80 80 80
TOTALES 64,000 56,000 72,000 64,000

CEDULA 02: PRESUPUESTO DE PRODUCCION

TRIMESTRE 1 2 3 4
PRONOSTICO DE VENTAS 800 700 900 800
+ INVENTARIO FINAL, DESEADO 70 90 80 100
= PRODUCCION NECESARIA 870 790 980 900
- INVENTARIO INICIAL 80 70 90 80
= PRESUPUESTO DE PRODUCCION 790 720 890 820

CEDULA 03: PRESUPUESTO DE RECAUDO DE CARTERA

TRIMESTRE 20A 1 2 3
ULTIMO TRIMESTRE 20A 33,929
POLITICAS DE CREDITO
MISMO TRIMESTRE 70% 44,800 39,200 50,400
COBROS TRIMESTRE SIGUIENTE 28% 9,500 17,920 15,680
TOTAL RECAUDO 54,300 57,120 66,080

CEDULA 04: PRESUPUESTO DE PRODUCCION

TRIMESTRE 1 2 3 4
PRESUPUESTO DE PRODUCCION (UNIDADES) 790 720 890 820
= CONSUMO DE MP UNIDAD 3 3 3 3
= PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA 2,370 2,160 2,670 2,460
+ INVENTARIO FINAL, DESEADO DE MP 216 267 246 250
= MATERIA PRIMA NECESARIA 2,586 2,427 2,916 2,710
- INVENTARIO INICIAL DE MP 237 216 267 246
= PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA 2,349 2,211 2,649 2,464

CEDULA 05: PRESUPUESTO COMPRA DE MATERIA PRIMA

TRIMESTRE 1 2 3 4
= PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA 2,349 2,211 2,649 2,464
x PRECIO DE COMPRA 2 2 2 2
= PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIA PRIMA 4,698 4,422 5,298 4,928

CEDULA 06: PRESUPUESTO DE PAGO DE LA COMPRA DE MATERIA PRIMA

TRIMESTRE 1 2 3 4
PAGO 50% MISMO MES 2,349 2,211 2649 2,464
PAGO 50% MES SIGUIENTE 2,349 2,211 2,649
TOTALES 2,349 4,560 4,860 5,113

CEDULA 07: PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

 TRIMESTRE 1 2 3 4
PRESUPUESTO DE PRODUCCION 790 720 890 820
x HORA DE MOD/UNIDAD 5 5 5 5
= HORA DE MANO DE OBRA DIRECTA 3,950 3,600 4,450 4,100
x COSTO DE HORAS DE MOD/UNIDAD 5 5 5 5
= PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 19,750 18,000 22,250 20,500
TOTALES
3,200
320
256,000

TOTALES
3,200
100
3,300
80
3,220

4 TOTALES

44,800 179,200
20,160 63,260
64,960 242,460

TOTALES 20C
3,220
3
9,660 2500
250
9,910
237
9,673

TOTALES
9,673
2
19,346

TOTALES
9,673 CxPAGAR 2,464
7,209
16,882
TOTALES
3,220
5
16,100
5
80,500