AGROPECUARIA ALBANIA LTDA

NIT 809.012.033-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
TAXONOMIA 210000
A DICIEMBRE 31 DE 2016
Cifras Expresadas en Miles de Pesos Colombianos

ACTIVO SECCION NOTAS ESFA 2015 2016 VARIACION VAR. %

ABSOLUTA

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Secc. 17 003 37,884 19,926 1,967 -17,958 -90.1%
ACTIVOS FINANCIEROS Secc. 11 004 20,800 11,100 13,800 2,700 24.3%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 58,684 31,026 15,767 -15,258 -49.2%

INVENTARIOS Secc. 13 005 166,422 215,473 203,481 -11,992 -5.6%

DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR Secc. 11 006 1,292,308 776,478 950,377 173,899 22.4%
EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES Secc. 7-11 007 180,990 346,415 238,149 -108,266 -31.3%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,639,719 1,338,366 1,392,007 53,641 4.0%

TOTAL ACTIVO 1,698,403 1,369,392 1,407,775 38,383 2.8%

PATRIMONIO Secc. 22 008

CAPITAL SOCIAL 50,000 50,000 50,000 0 0.0%

RESERVAS 54,104 54,104 54,104 0 0.0%
GANANCIAS ACUMULADAS POR CONVERGENCIA Secc. 35 009 4,458 4,458 4,458 0 0.0%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 224,380 233,391 208,050 -25,341 -10.86%
RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO (PERDIDA) 010 9,011 -25,341 -18,307 7,034 -27.8%

TOTAL PATRIMONIO 341,953 316,612 298,304 -18,307 -5.8%

PASIVO

INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS Secc. 2 011 1,879 14,788 0 -14,788 -100.0%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,879 14,788 0 -14,788 0.0%

BENEFICIOS A EMPLEADOS Secc. 28 012 4,558 4,792 3,397 -1,395 -29.11%

PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Secc. 29 013 29,580 10,575 12,312 1,737 16.4%
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR Secc.11 014 1,320,433 1,022,625 1,093,761 71,136 7.0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,354,571 1,037,992 1,109,470 71,478 6.9%

TOTAL PASIVO 1,356,450 1,052,780 1,109,470 56,690 5.4%

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 1,698,403 1,369,392 1,407,775 38,383 2.8%

GERMAN ALDANA CASTAÑO LUIS CARLOS PEREZ RODRIGUEZ DIEGO BUITRAGO LATORRE
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal
C.C. 93.180.669 T.P 42215-T T.P 96823-T
Ver Certificacion Ver Certificacion Ver Dictamen
 AGROPECUARIA ALBANIA LTDA
NIT 809.012.033-1
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
TAXONOMIA 310000 Y 410000
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2016
Cifras Expresadas en Miles de Pesos Colombianos

SECCION NOTAS 2015 2016 VARIACION VAR. %

ABSOLUTA

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Secc. 23 015 2,241,563 2,402,069 160,506 7.2%

COSTO DE VENTAS Secc. 2 016 1,890,404 2,017,101 126,697 6.7%
UTILIDAD BRUTA 351,159 384,968 33,809 9.6%

GASTOS OPERACIONALES Secc. 2 017 375,610 411,487 35,877 9.6%

COSTOS DE OPERACIÓN Secc. 2 018 9,681 933 -8,747 -90.4%
PERDIDA OPERACIONAL -34,131 -27,452 6,679 -19.6%

OTROS INGRESOS Secc. 2 019 32,605 14,904 -17,700 -54.3%

OTROS EGRESOS Secc. 2 020 10,367 4,414 -5,953 -57.4%
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS -11,893 -16,961 -5,068 42.6%

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 25% Secc. 29 021 2,756 2,975 219 7.9%
IMPUESTO PARA LA EQUIDAD CREE 9% Secc. 29 021 992 1,071 79 8.0%

PERDIDA DEL EJERCICIO -15,641 -21,007 -5,366 34.3%

OTRO RESULTADO INTEGRAL Secc. 11 010 -9,700 2,700 12,400 -127.8%

PERDIDA INTEGRAL DEL EJERCICIO -25,341 -18,307 7,034 -27.8%

GERMAN ALDANA CASTAÑO LUIS CARLOS PEREZ RODRIGUEZ DIEGO BUITRAGO LATORRE
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal
C.C. 93.180.669 T.P 42215-T T.P 96823-T
Ver Certificacion Ver Certificacion Ver Dictamen
 AGROPECUARIA ALBANIA LTDA
NIT 809.012.033-1
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
TAXONOMIA 610000
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2016
Cifras Expresadas en Miles de Pesos Colombianos

NOTAS CAPITAL SOCIAL RESERVAS GANANCIAS RESULTADOS DEL RESULTADOS TOTAL PATRIMONIO
ACUMULADAS EJERCICIO ACUMULADOS
SALDO ENERO 1 DE 2015 50,000 54,104 4,458 9,011 224,380 341,953
Correccion Errores Periodos Anteriores 0 0 0 0 0 0
Cambios en Politicas Contables 0 0 0 0 0 0
SALDOS REEXPRESADOS ENERO 1 DE 2015 50,000 54,104 4,458 9,011 224,380 341,953
Acumulacion de Utilidades 0 0 0 (9,011) 9,011 0
Perdidas Generadas en el Presente Ejercicio 0 0 0 (25,341) 0 (25,341)
SALDOS REEXPRESADOS DICIEMBRE 31 DE 2015 50,000 54,104 4,458 (25,341) 233,391 316,612
Acumulacion de Perdidas 0 0 0 25,341 (25,341) 0
Perdidas Generadas en el Presente Ejercicio 0 0 0 (18,307) 0 (18,307)
SALDOS REEXPRESADOS DICIEMBRE 31 DE 2016 50,000 54,104 4,458 (18,307) 208,050 298,304

GERMAN ALDANA CASTAÑO LUIS CARLOS PEREZ RODRIGUEZ DIEGO BUITRAGO LATORRE
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal
C.C. 93.180.669 T.P 42215-T T.P 96823-T
Ver Certificacion Ver Certificacion Ver Dictamen
 AGROPECUARIA ALBANIA LTDA
NIT 809.012.033-1
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO INDIRECTO
TAXONOMIA 520000
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2016
Cifras Expresadas en Miles de Pesos Colombianos

NOTAS 2015 2016

ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
Perdida del Periodo (26,369) (18,307)
Partidas que no afectan el efectivo
Depreciacion 17,958 17,958
Cambios en el Valor Razonable de Acciones 9,700 (2,700)
Efectivo generado en operaciones 1,289 (3,049)
Mas: Disminucion Activo Corriente 467,623 0
Menos: Aumento Activo Corriente 0 (161,907)
Menos: Disminucion Pasivo Corriente (316,395) 0
Mas: Aumento Pasivo Corriente 0 71,478

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 152,516 (93,478)

ACTIVIDADES DE INVERSION
- 0 0

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION 0 0

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Aumento de Ingresos Recibidos Para Terceros 12,909 0
Disminucion de Ingresos Recibidos Para Terceros 0 (14,788)

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION 12,909 (14,788)

SALDO EFECTIVO AL INICIO DEL AÑO 180,990 346,415

VARIACION DEL EFECTIVO 165,425 (108,266)
SALDO EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO 346,415 238,149

GERMAN ALDANA CASTAÑO LUIS CARLOS PEREZ RODRIGUEZ

Representante Legal Contador Publico
C.C. 93.180.669 T.P 42215-T
Ver Certificacion Ver Certificacion

DIEGO BUITRAGO LATORRE

Revisor Fiscal
T.P 96823-T
Ver Dictamen
 INDICADORES DE LIQUIDEZ

1.- RAZON CORRIENTE = RC

ACTIVO CORRIENTE
RC =
PASIVO CORRIENTE
AÑO 2015 AÑO 2016
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,338,366 1,392,007
1.29 1.25
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,037,992 1,109,470

Tambien conocida como Razón de Capital de Trabajo; se puede observar que por cada peso que adeuda la compañía con un plazo inferior
a un año dispone de $ 1,25 para el cumplimiento de dichas obligaciones.

2.- CAPITAL NETO DE TRABAJO = KW

KW = ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

AÑO 2015 AÑO 2016
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,338,366 1,392,007
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,037,992 1,109,470
KW = 300,374 282,537

El capital de trabajo a tenido una disminucion del 5,94%.

3.- PRUEBA ACIDA

PRUEBA
=
ACTIVO CORRIENTE
- INVENTARIOS
ACIDA
PASIVO CORRIENTE

AÑO 2015 AÑO 2016

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,338,366 1,392,007
MENOS: INVENTARIOS 215,473 203,481
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,037,992 1,109,470
PRUEBA ACIDA 1.08 1.07

Descontando los inventarios, la compañía muestra que la liquidez para hacer frente a las obligaciones de corto plazo es de $1,07 por cada
peso de deuda corriente.

4.- NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

NE= PASIVO TOTAL

ACTIVO TOTAL

AÑO 2015 AÑO 2016

1,052,780 1,109,470
1,369,392 1,407,775

76.88% 78.81%
Este indicador nos muestra que del 100% de los activos un 78,81% pertenece a los acreedores.

INDICADORES DE RENTABILIDAD

1.- MARGEN DE UTILIDAD BRUTA =MUB

UTILIDAD BRUTA
MUB =
VENTAS NETAS

AÑO 2015 AÑO 2016

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 351,159 384,968
VENTAS NETAS 2,241,563 2,402,069
15.67% 16.03%

El margen de utilidad bruta nos muestra la relacion existente entre el total de las venta y al utilidad bruta; la utilidad bruta representa el
16,03% de las ventas netas

2.- MARGEN DE UTILIDAD OPERACIONAL = MUO

UTILIDAD OPERACIONAL
MUO
= VENTAS NETAS
AÑO 2015 AÑO 2016
UTILIDAD OPERACIONAL -34,131 -27,452
VENTAS NETAS 2,241,563 2,402,069
-1.52% -1.14%

Este indicador nos refleja que una vez descontados los gastos operacionales de la empresa, el resultante para el año 2016 refleja una
perdida porcentual del 1,14%

3.- MARGEN DE UTILIDAD NETO = MUN

UTILIDAD NETA
MUN
= VENTAS NETAS
AÑO 2015 AÑO 2016
UTILIDAD NETA -15,641 -21,007
VENTAS NETAS 2,241,563 2,402,069
-0.70% -0.87%

Como su nombre lo indica, el Margen de Utilidad Neto es lo mas depurado del análisis del Estado de Resultados; es el rendimiento de las
ventas netas generadas por la empresa en el desarrollo de sus operaciones mercantiles. Para el año 2016, la empresa muestra un MUN
del -0,87%

4.- RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL = ROA

UTILIDAD NETA
ROA
=
 UTILIDAD NETA
ROA
= ACTIVO TOTAL BRUTO
AÑO 2015 AÑO 2016
UTILIDAD NETA -15,641 -21,007
ACTIVO TOTAL BRUTO 1,369,392 1,407,775
-1.14% -1.49%

La rentabilidad de los Activos Totales fue del -1,49% en el año 2016.

5.- RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO = ROE

UTILIDAD NETA
ROE
= PATRIMONIO
AÑO 2015 AÑO 2016
UTILIDAD NETA -15,641 -21,007
PATRIMONIO 316,612 298,304
-4.94% -7.04%

Este indicador resalta el efecto de la perdida neta frente al Patrimonio de la empresa, el cual asciende un -7,04%