COMPAÑÍA MI PIJAMA SAS

NIT 830.435.084-2
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA INICIAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS

ACTIVOS

CORRIENTE
Caja $7,000,000
Bancos $6,000,000
Inventarios $13,000,000
TOTAL CORRIENTE $26,000,000

NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo $15,397,000
Computador $3,000,000
Impresoras $1,200,000
Cortadoras $4,000,000
Maquina plana $3,400,000
Maquina fileteadora $2,400,000
Televisor $1,000,000
Caja registradora $340,000
Telefono $57,000

Muebles y enseres $1,190,000

Sillas $190,000
Escritorios $600,000
Vitrinas $400,000
TOTAL NO CORRIENTE $16,587,000

TOTAL ACTIVOS $42,587,000

CONTADOR
ÑÍA MI PIJAMA SAS
830.435.084-2
UACION FINANCIERA INICIAL
DICIEMBRE DE 2017
EN PESOS COLOMBIANOS

PASIVO

CORRIENTE
Proveedores $587,000

TOTAL PASIVO CORRIENTE $587,000

PATRIMONIO

Karen Ruiz $14,000,000

Brayan Rodriguez $14,000,000
Karen Olarte $14,000,000

Capital suscrito y pagado $42,000,000

TOTAL PATRIMONIO $42,000,000

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $42,587,000

REPRESENTANTE LEGAL
 COMPAÑÍA MI PIJAMA SAS
NIT 830.435.084-2
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIER
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANO

ACTIVOS

CORRIENTE
Caja $16,785,303
Bancos $11,618,213
Clientes $4,897,948
Inventarios $9,609,805
TOTAL CORRIENTE $42,911,269

NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo $25,776,760
Computador $3,000,000
Impresoras $1,200,000
Cortadora $4,081,760
Maquina plana $5,000,000
Maquina fileteadora $10,000,000
Televisor $1,550,000
Caja registradora $780,000
Telefono $165,000

Muebles y enseres $1,290,000

Sillas $190,000
Escritorios $600,000
Vitrinas $500,000
Depreciacion acumulada -$2,588,813
TOTAL NO CORRIENTE $24,477,947

OTROS ACTIVOS
Diferidos (arrendamientos) $21,600,000
TOTAL OTROS ACTIVOS $21,600,000

TOTAL ACTIVOS $88,989,216

CONTADOR
 COMPAÑÍA MI PIJAMA SAS
NIT 830.435.084-2
TADO DE LA SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
PRESADO EN PESOS COLOMBIANOS

PASIVOS

CORRIENTE
Proveedores $122,560

IMPUESTO, GRAVAMENES Y TASAS

Impuesto de Industria y Comercio $989,475
Impuesto al valor agregado $387,650

Obligaciones laborales $26,350,681

TOTAL PASIVO $27,850,366

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado $42,000,000
Reserva legal $2,899,826
Utilidad del ejercicio $16,239,024
TOTAL PATRIMONIO $61,138,850

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $88,989,216

REPRESENTANTE LEGAL
 COMPAÑÍA MI PIJAMA SAS
NIT 830.435.084-2
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS

INGRESOS OPERACIONALES (Ventas) $161,328,612

(-) Costo de venta $89,626,394
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $71,702,218
GASTOS OPERACIONALES $42,703,961
Nomina $26,350,681
Servicios publicos $2,820,000
Arrendamiento $12,000,000
Deprecicacion $1,533,280
UTILIDAD OPERACIONAL $28,998,257
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $28,998,257
(-) Impuesto de renta (34%) $9,859,407
(-) Reserva legal (10%) $2,899,826
UTILIDAD DEL EJERCICIO $16,239,024

CONTADOR REP. LEGAL

 HOJA DE COSTOS
ARTICULO Pijamas
PRODUCCION ESTIMADA 100 Unidades
MANO DE OBRA 3 personas/ 20 dias
MATERIA PRIMA $1,028,000

100 mts de tela $900,000

10 tubos de hilo color surtido $41,000
100 mts de encaje $49,000
200 mts de elastico $38,000

MANO DE OBRA $1,803,308

1 costurero $491,811
Patronaje $491,811
Calidad $491,811
CARGA PRESTACIONAL 53,73% $327,874
NOMINA $1,803,308

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $2,045,000

Arrendamiento $1,800,000
Servicios publicos $235,000
Imprevistos $10,000
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION $4,876,308
COSTO UNITARIO $48,763
PRODUCCION REALIZADA EN 8 DIAS
SALARIO BASE MANO DE OBRA $737.717

ORDEN DE PRODUCCION DE 100 PIJAMAS EN 8 DIAS

PRECIO DE VENTA $87,774

 $2,045,000
PE= $4,601,250
$87,774 - $48,763
$2,045,000
PEQ= = 52
$39,010
 VENTAS MES X MES
VENTAS X COSTO
PERIODO N° VENTAS TOTAL VENTAS UNITARIO UTILIDAD

ENERO 115 $10,094,010 $5,607,745 $4,486,265

FEBRERO 119 $10,445,106 $5,802,797 $4,642,309
MARZO 152 $13,341,648 $7,411,976 $5,929,672
ABRIL 133 $11,673,942 $6,485,479 $5,188,463
MAYO 216 $18,959,184 $10,532,808 $8,426,376
JUNIO 137 $12,025,038 $6,680,531 $5,344,507
JULIO 134 $11,761,716 $6,534,242 $5,227,474
AGOSTO 132 $11,586,168 $6,436,716 $5,149,452
SEPTIEMBRE 199 $17,467,026 $9,703,837 $7,763,189
OCTUBRE 132 $11,586,168 $6,436,716 $5,149,452
NOVIEMBRE 154 $13,517,196 $7,509,502 $6,007,694
DICIEMBRE 215 $18,871,410 $10,484,045 $8,387,365
TOTAL $161,328,612 $89,626,394 $71,702,218
CEDULA NOMBRE

1,012,441,321 BLANCA CECILIA RODRIGUEZ

1,023,944,301 BRAYAN STIVEN RODRIGUEZ RODRIGUEZ

1,022,415,833 KAREN LORENA OLARTE SAENZ

 AUX INT
DIA SALARIO SALARI CESANTI
CENTRO DE COSTO TRANS CESANTI
S MENSUAL O AS
P AS
OPERARIA 20 737,717 491,811 88,211 48,316 483
PATRONAJE 20 737,717 491,811 88,211 48,316 483
983,623 176,422 96,632 966
CALIDAD 15 737,717 553,288 44,106 49,763 5,974
553,288 44,106 49,763 5,974

1,536,910 220,528 146,395 6,940

 CAJA DE
VACACIONE
PRIMA COMPENSACI ARL TOTAL
S
ON
48,316 20,509 19,672 5,135 722,453
48,316 20,509 19,672 5,135 722,453
96,632 41,017 39,345 10,269 1,444,905
49,763 23,072 22,132 2,888 750,985
49,763 23,072 22,132 2,888 750,985

146,395 64,089 61,476 459,680 2,195,890

$26,350,681
CUENTA A DEPRECIAR CUENTA ACTIVO CONCEPTO
159210 151205 MAQUINARIA Y EQUIPO
159210 151205 MAQUINARIA Y EQUIPO
159220 152810 EQUIPO DE TELECOMUNICACION
152825 152825 LINEAS TELEFONICAS
159215 152405 MUEBLES Y ENSERES
159210 151205 MAQUNARIA Y EQUIPO
159220 152810 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
159210 151205 MAQUINARIA Y EQUIPO
159210 152410 EQUIPO DE OFICINA
159215 152405 MUEBLES Y ENSERES
159215 152405 MUEBLES Y ENSERES

TOTALES
 DEPRECIACION
20%
PRODUCTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL AÑOS MESES SALVAMENTO
Cortadora 2 2,840,080 5,680,160 10 12 1,136,032
Maquina plana 2 2,500,000 5,000,000 10 12 1,000,000
Televisor 1 1,550,000 1,550,000 5 12 310,000
Telefono 1 165,000 165,000 5 12 33,000
Silla 2 95,000 190,000 10 12 38,000
Maquina fileteadora 2 5,000,000 10,000,000 10 12 2,000,000
Computador 2 1,500,000 1,500,000 5 12 300,000
Caja registradora 1 780,000 780,000 5 12 156,000
Impresora 2 600,000 1,200,000 5 12 240,000
Escritorio 2 300,000 600,000 10 12 120,000
Vitrinas 5 100,000 500,000 10 12 100,000

22 15,430,080 27,165,160
 80%
A DEPRECIAR DEPRECIACION MENSUAL
4,544,128 $ 37,868
4,000,000 $ 33,333
1,240,000 $ 20,667
132,000 $ 2,200
152,000 $ 1,267
8,000,000 $ 66,667
1,200,000 $ 20,000
624,000 $ 10,400
960,000 $ 16,000
480,000 $ 4,000
400,000 $ 3,333

$ 215,734 $ 2,588,813
 MI PIJAMA SAS
PRESUPUESTO DE GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS POR AÑO
DISCRIMINADOS MENSUALMENTE

GASTOS DE OPERACIONALES DE VENTAS

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO
Arriendo $ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000
Servicio de internet $100,000 $100,000 $100,000
Servicio de agua $75,000 $75,000 $75,000
Servicio de luz $100,000 $10,000 $10,000
Sueldo Blanca Rodriguez $737,717 $737,717 $737,717
Sueldo Brayan Rodriguez $737,717 $737,717 $737,717
Sueldo Karen Olarte $737,717 $737,717 $737,717
Imprevistos $20,000 $20,000 $20,000
Depreciacion $135,893 $135,893 $135,893
TOTAL GASTOS DE VENTAS $2,644,044 $2,554,044 $2,554,044

GASTOS DE OPERACIONALES DE VENTAS

DETALLE JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
Arriendo $ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000
Servicio de internet $100,000 $100,000 $100,000
Servicio de agua $75,000 $75,000 $75,000
Servicio de luz $100,000 $100,000 $100,000
Sueldo Blanca Rodriguez $737,717 $737,717 $737,717
Sueldo Brayan Rodriguez $737,717 $737,717 $737,717
Sueldo Karen Olarte $737,717 $737,717 $737,717
Imprevistos $20,000 $20,000 $20,000
Depreciacion $135,893 $135,893 $135,893
TOTAL GASTOS DE VENTAS $2,644,044 $2,644,044 $2,644,044

TOTAL GASTOS POR AÑO $31,278,528

 E VENTAS POR AÑO
ENTE

VENTAS
ABRIL MAYO JUNIO
$ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000
$100,000 $100,000 $100,000
$75,000 $75,000 $75,000
$10,000 $10,000 $10,000
$737,717 $737,717 $737,717
$737,717 $737,717 $737,717
$737,717 $737,717 $737,717
$20,000 $20,000 $20,000
$135,893 $135,893 $135,893
$2,554,044 $2,554,044 $2,554,044

VENTAS
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 21,600,000
$100,000 $100,000 $100,000 $1,200,000
$75,000 $75,000 $75,000 $900,000
$100,000 $100,000 $100,000 $1,200,000
$737,717 $737,717 $737,717 $8,852,604
$737,717 $737,717 $737,717 $8,852,604
$737,717 $737,717 $737,717 $8,852,604
$20,000 $20,000 $20,000 $240,000
$135,893 $135,893 $135,893 $1,630,716
$2,644,044 $2,644,044 $2,644,044 $31,728,528
Tasa Interna de Retorno

Inversión Ingresos año 1 Ingresos año 2 Ingresos año 3 Ingresos año 4

-$42,000,000 $16,239,024 $8,273,985 $9,101,384 $10,466,591
1,365,207.53
TIR 11% 827,398.50
$ 10,466,591.03
Ingresos año 5
$12,559,909

2,093,318.21