Las empresas se deberán constituir como sociedad anónima cerrada para poder funcionar

como entidad financiera, salvo que por naturaleza de sus operaciones no pueda constituirse
como tal. En la denominación de la empresa se debe incluir específica referencia a la actividad
para que se las constituyen y se les prohibido utilizar la palabro central u otra denominación
que confunda su naturaleza.

Las cajas municipales de ahorro y crédito y cajas municipales de crédito popular se regirán por
la legislación que le es propia y las normas que señala la ley 26702.

La ley del sistema financiero clasifica a las empresas financieras en 3 grupos, y define el capital
mínimo de aporte en efectivo para constituirlas.

1. Empresas de operaciones múltiples.

- Empresa bancaria S/. 14 914 000.00
- Empresa financiera S/. 7 500 000.00
- Caja municipal de ahorro y crédito. S/. 7 500 000.00
- Caja municipal de crédito popular S/. 4 000 000.00
- Entidad de desarrollo a la pequeña y micro empresa – EDPYME S/. 678 000.00
- Cooperativas de ahorro y crédito autorizados
a captar recursos del público. S/. 678 000.00
- Caja rural de ahorro y crédito. S/. 678 000.00
2. Empresas especializadas.
- Empresas de capitalización inmobiliaria. S/. 7 500 000.00
- Empresas de arrendamiento financiero. S/. 2 440 000.00
- Empresas de factoring. S/. 1 356 000.00
- Empresa afianzadora y de garantía. S/. 1 356 000.00
- Empresa de servicios fiduciarios S/. 1 356 000.00
- Empresas administradoras hipotecarias S/. 3 400 000.00
3. Bancos de inversión. S/. 14 914 000.00
4. Empresas de seguros.
- Empresa que opera en un solo ramo. S/. 2 712 000.00
- Empresa de seguros y de reaseguros. S/. 9 491 000.00
- Empresa de Reaseguros. S/. 5 763 000.00
5. Empresas de servicios complementarios y conexos.
- Almacén general de depósito S/. 2 440 000.00
- Empresa de trasporte custodia y administración de numerario. S/. 10 000 000.00
- Empresas emisora de tarjetas de Crédito y/o de Débito. S/. 678 000.00
- Empresa de transferencia de fondos S/. 678 000.00
- Empresas emisoras de dinero electrónico. S/. 2 268 519.00

De acuerdo con las regulaciones establecidas por la Superintendencia, el importe del capital
social inicial solo podrá ser utilizado durante la etapa de organización para:

- Cobertura de gasto que dicho proceso demande.

- Compra o construcción de inmuebles para uso de la empresa.
- Compra del mobiliario, equipo y maquinas requeridos para el funcionamiento de la
empresa.
- Contratación de servicios necesarios para dar inicio a las operaciones.
Cuando los organizadores comuniquen que an cumplido con los requisitos exigidos para el
funcionamiento de la empresa, la superintendencia procederá a las comprobaciones que
corresponda para que posteriormente cuando corrobore que todo está conforme, emita
una resolución de autorización de funcionamiento.

Fuente:

Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la

Superintendencia de Banca y Seguros

LEY Nº 26702