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CAJA Y BANCOS 185,782.00 137,355.00 198,005.00 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 174,530.00 10,410.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 791,929.00 354,363.00 564,980.00 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 73,341.00 81,532.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 74,109.00 105,934.00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,373,704.00 1,809,572.00 2,754,925.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 305,948.00 827,151.00 641,588.00 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y 82,351.00 385,318.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 13,413.00 23,999.00 OBLIGACIONES FINANCIERAS 641,900.00 137,319.00 266,262.00
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA (93,500.00) (131,414.00) CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 461,853.00 419,069.00 554,950.00
MERCADERÍAS 1,081,172.00 1,409,503.00 2,324,647.00 PASIVO DIFERIDO 4,742.00 9,101.00 10,957.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,695.00 1,229.00
EXISTENCIAS POR RECIBIR 121,322.00 478,787.00 Total Pasivos Corrientes 2,482,199.00 2,705,283.00 4,064,354.00
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS (17,467.00) (18,702.00)
ACTIVO DIFERIDO 89,006.00 39,400.00 21,562.00 PASIVOS NO CORRIENTES
IMP. A LA RENTA Y OTROS 38,697.00 8,218.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 200,921.00 118,777.00 7,619.00
Total Activos Corrientes 2,453,837.00 2,906,041.00 4,218,833.00 Total Pasivos No Corrientes 200,921.00 118,777.00 7,619.00
Total Activos No Corrientes 1,436,492.00 1,413,470.00 1,348,929.00 Total Patrimonio Neto 1,207,209.00 1,495,451.00 1,495,789.00
TOTAL ACTIVOS 3,890,329.00 4,319,511.00 5,567,762.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 3,890,329.00 4,319,511.00 5,567,762.00
Estado de Ganancias y Pérdidas por Función
al 31 de Diciembre
( Valores Históricos )
Estado de Ganancias y Pérdidas 2013 2014 2015
VENTAS 8,696,389.00 11,067,424.00 11,401,081.00
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS (159,100.00) (244,083.00)
RAZONES DE LIQUIDEZ
Activos corrientes
Liquidez General =
Pasivos corrientes
RAZONES DE GESTIÓN
Ventas netas
Rotación de cuentas por cobrar =
Promedio de ctas por cobrar comerciales
Compras
Rotación de cuentas por pagar = Promedio de ctas por pagar comerciales
Costo de Ventas
Rotación de existencias (veces) =
Existencias Prom.
Ventas netas
Rotación de Activo Total =
Activo Total
Ventas netas
Rotación de Activo Fijo =
Activo Fijo
ANÁLISIS DE DE ESTADOS FINANCIEROS
Pasivo Total
Endeudamiento Patrimonial
Patrimonio neto
Pasivo No Corriente
Endeudamiento Patrimonial a LP
Patrimonio neto
Pasivo No Corriente
Composición de la Deuda
Activo No Corriente
UAII
Cobertura de Gastos Financieros
Gastos Financieros
RAZONES DE RENTABILIDAD
Utilidad bruta
Margen Bruto utilidad sobre ventas =
Ventas netas
Utilidad neta
Margen neto de utilidad sobre ventas =
Ventas netas
Utilidad Neta
Rentabilidad Activos ROA =
Activos totales
Utilidad Neta
Rentabilidad del Patrimonio ROE =
Patrimonio Neto