Pantallazos Evaluacion Unidad I Gestion de Tesoreria

LUIS FERNANDO GOMEZ VALCARCEL VALCARCEL
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 Examen U1
Comenzado el domingo, 6 de octubre de 2019, 22:11
Estado Finalizado
Finalizado en domingo, 6 de octubre de 2019, 22:45
Tiempo empleado 33 minutos 22 segundos
Puntos 10,00/10,00
Calificación 5,00 de 5,00 (100%)
Pregunta 1
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00
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Enunciado de la pregunta
¿Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa son?

Seleccione una:
a. Área del talento humano y área comercial.
b. Área Comercial y de Compras.
El área de tesorería actúa en el área tanto comercial como el en el área de compras.
c. Área de Compras y de Inventarios.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
La unidad de tesorería puede aportar valor, a través de:

Seleccione una:
a. Una adecuada gestión de los riesgos administrativos, la unidad de tesorería contribuye a

reducir la volatilidad de los resultados.
b. Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras, reduciendo los costes por
servicios bancarios.
CORRECTO. La Unidad de Tesorería puede aportar valor a través de una mejora de los flujos
operativos de diversas maneras, reduciendo los costes por servicios bancarios.
c. Una reducción del coste de las ventas en divisas.
d. Ninguna es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras,
reduciendo los costes por servicios bancarios.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Según el artículo,
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la

empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes,
etc., que le permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El departamento de

tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de
tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de departamentos de

la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, etc., que le
permitan mantener el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto
de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento d el
vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta su

conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
Seleccione una:
a. Situación coyuntural
CORRECTO. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes procesos inversores que

hasta su conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
b. Situación estructural
c. Situación Administrativa
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Situación coyuntural
Pregunta 5
Correcta
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La siguiente formula = VP x (1 + r x n) corresponde a:

Seleccione una:
a. Valor Presente
b. Valor Futuro
CORRECTO. La fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.
c. Valor Estable
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Valor Futuro
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Pooling?
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados
posibles.
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para ob tener los fondos más
centralizados posibles.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Es el flujo en el que participan, básicamente, clientes y proveedores, tiene una

exactitud muy escasa puesto que las fechas de vencimiento suelen incumplirse, en
unos casos voluntariamente y en otros casos accidentalmente.
Seleccione una:
a. El flujo de fondos operativo
CORRECTO. Es el flujo de fondos operativo, en el que participan, básicamente, clientes y

proveedores, tiene una exactitud muy escasa puesto que las fechas de vencimiento suelen
incumplirse, en unos casos voluntariamente y en otros casos accidentalmente.
b. El flujo de fondos financiero
c. El flujo de fondos de compras
d. Ninguna es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El flujo de fondos operativo
Pregunta 8
Correcta

Marcar pregunta
El descuento consiste en:

Seleccione una:
a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y tiempo.
b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del interés.
c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y tiempo

establecido.
Al igual que conseguimos obtener una capital en el futuro de una cantidad actual que fue
invertida durante un periodo de tiempo, podemos obtener un valor actual, o capital inicial, de
una cantidad que esperamos recibir en algún momento futuro en el tiempo. Al anticiparlo al
momento inicial, la Entidad financiera o cliente que nos anticipase el pago, nos descontaría el
interés (descuento) establecido, siendo el resultado la inversa de la capitalización.
d. Poder sustituir el capital presente por un capital futuro.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de
interés y tiempo establecido.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Los intereses generados en el pasado se acumulan:

Seleccione una:
a. En la capitalización simple.
b. En la capitalización compuesta.
Los intereses se sobreentienden se pagan a lo largo de la vida de la operación y además en la

medida en que se generan pasan a formar parte del capital invertido, es decir, se van
acumulando para generar un fruto (son productivos), nuevos interés sobre los obtenidos con
anterioridad, invirtiéndolos al tipo de interés inicialmente establecido.
c. En el descuento racional simple
d. En el descuento comercial simple.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: En la capitalización compuesta.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
El departamento de Tesorería no se deben tomar decisiones, sólo controlar las

posiciones de liquidez existentes.
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Sólo se tomas decisiones por la relación con los Bancos.
c. Falso.
La tesorería es una unidad que toma decisiones, no se limita a realizar unas labores
administrativas de cobro y pago y a ser un apéndice de la contabilidad. Es una unidad con
relevancia y autonomía propia dentro de la empresa, con unas funciones determinadas y con la
capacidad de generar ahorros importantes.
d. No sólo controlan la posición de liquidez, sino también la de los medios de pago.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Falso.
Pregunta 1
Correcta
Desmarcar
Seleccione una:
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos
más centralizados posibles.
Pregunta 2
Correcta
Desmarcar
Seleccione una:
a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y
tiempo.
b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del
interés.
c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y
tiempo establecido.
Al igual que conseguimos obtener una capital en el futuro de una cantidad
actual que fue invertida durante un periodo de tiempo, podemos obtener
un valor actual, o capital inicial, de una cantidad que esperamos recibir en
algún momento futuro en el tiempo. Al anticiparlo al momento inicial, la
Entidad financiera o cliente que nos anticipase el pago, nos descontaría el
interés (descuento) establecido, siendo el resultado la inversa de la
capitalización.

La respuesta correcta es: Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo
de interés y tiempo establecido.
Pregunta 3
Correcta
Desmarcar
Es el flujo de fondos __________, constituido por las operaciones
financieras realizadas con las entidades financieras o el sistema financiero
en general, por contraste con el anterior, tiene tendencia a ser
rigurosamente exacto. Los vencimientos asociados a pago de intereses o
amortizaciones de capital, tienen unas fechas establecidas y en ellas se
debe realizar el intercambio de fondos con la entidad financiera,
incurriéndose en penalizaciones de un tipo u otro si existen retra sos.
Seleccione una:
b. El Flujo de fondos financieros

Correcta. El flujo de fondos financiero, constituido por las operaciones
incurriéndose en penalizaciones de un tipo u otro si existen retrasos.
c. El Flujo de fondos de Inversión

d. Todos las opciones son correctas
La respuesta correcta es: El Flujo de fondos financieros
Pregunta 4
Correcta
Desmarcar
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le

La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada.
El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de

departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener
producción, las necesidades de financiación, etc., que le permitan
mantener el equilibrio.
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el
resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantene r el
equilibrio.
Pregunta 5
Correcta
Desmarcar
No es un área donde la tesorería deberá actuar en la empresa.
Seleccione una:
a. Área Comercial
b. Riesgo de Clientes
c. Recepción y Secretaría
Correcta. Porque el área de Tesorería no actúa en las dependencias de
recepción-secretaría.
d. Área de Compra
La respuesta correcta es: Recepción y Secretaría
Pregunta 6
Correcta
Desmarcar
¿Còmo es considerada el área de Tesorería en algunas organizaciones?
Seleccione una:
a. Centro del área administrativa.
b. Centro de la unidad de financiero.
c. Centro de beneficio.
Es una tendencia en algunas organizaciones para potenciar las tesorerías
no como centro de coste sino como centro de beneficio.
La respuesta correcta es: Centro de beneficio.
Pregunta 7
Correcta
Desmarcar
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta?
Seleccione una:
a. La fecha valor es la que utiliza el banco a la hora de posicionar un
movimiento en una fecha concreta para liquidar los intereses de una
cuenta corriente
La fecha valor es la fecha a partir de la cual comienza a generar intereses
de manera efectiva un abono en la cuenta o cuando deja de generarlos un
adeudo. Por razones operativas, no siempre coincide con la fecha de valor
con la del apunte contable.
b. La fecha de operación se utiliza para realizar la liquidación de intereses

de los saldos acreedores medios en un periodo.
c. La fecha valor es la que se da en el mismo momento de recibirse los
fondos.
d. Ninguna de lasrespuestas es correcta.
La respuesta correcta es: La fecha valor es la que utiliza el banco a la hora de
posicionar un movimiento en una fecha concreta para liquidar los intereses de una
cuenta corriente
Pregunta 8
Correcta
Desmarcar
¿En qué consiste el Flujo de fondos operativos?
Seleccione una:
a. Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por
los movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras,
tanto de financiación como de inversión
b. Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen
como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.

Correcta. El Flujo de Fondos Operativos, está compuesto por las entradas
y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad
habitual de la compañía.
c. La integración y rapidez del flujo monetario fuerzan a dar un cambio

radical a las técnicas de gestión del mismo
d. Ninguna opción es correcta
La respuesta correcta es: Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se
producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.
Pregunta 9
Correcta
Desmarcar
¿La unidad de tesorería puede aportar valor, a través de?
Seleccione una:
a. Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras, reduciendo
los costes por servicios bancarios.
b. una reducción el coste medio ponderado del capital bajando los
márgenes de las financiaciones.
c. Todas son correctas.

Ambas son actividades del área de tesorería.
La respuesta correcta es: Todas son correctas.
Pregunta 10
Correcta
Desmarcar
El Cash Management incorpora una serie de "principios básicos", sobre
los que se construyen todas sus técnicas. Seleccione el principio que se
relaciona.
Seleccione una:
a. Importancia del valor fija del dinero: nociones básicas
b. Optimización del “float” en las operaciones

Correcta. Porque la optimización del float en la operaciones es un
principio básico.
c. Aumento de saldos ociosos

La respuesta correcta es: Optimización del “float” en las operaciones
Pregunta 1
Correcta
Desmarcar
¿Cómo actúan las entidades financieras en una remesa?
Seleccione una:
a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago.
b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.

Son intermediarios y no asumen la garantía de pago.
La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la
misma.
Pregunta 2
Correcta
Desmarcar
La Comisión por posibles impagos, pertenece al Confirming de:
Seleccione una:
a. De la empresa
Correcta. La comisión por posibles impagos, pertenece al Confirming de la
empresa.
b. De Acreedores
c. De Directivos
d. De Proveedores
La respuesta correcta es: De la empresa
Pregunta 3
Correcta
Desmarcar
La persona que ha de atender el pago del efecto comercial y, por tanto,
quien tiene la deuda con la empresa emisora, se denomina:
Seleccione una:
a. Librador.
b. Librado.
La Persona que debe atender el pago del efecto comercial y, por tanto,
quien tiene la deuda con el librador, el Librado.
c. Interviniente.
d. Endosatario.
La respuesta correcta es: Librado.
Pregunta 4
Correcta
Desmarcar
Son algunos instrumentos de cobro/pago.
Seleccione una:
a. Metálico, cheque, transferencia

Correcta. Son algunos instrumentos de cobro/pago: Metálico, el cheque,
transferencia al igual el cheque, legra de cambio, recibos, tarjetas
bancarias entre otros
b. Banco, entidades cooperativas

c. Cartas de endosos
d. Ninguna opción planteada corresponde
La respuesta correcta es: Metálico, cheque, transferencia
Pregunta 5
Correcta
Desmarcar
Cuando se habla de Medios de Pago Documentarios, se hace énfasis a:
Seleccione una:
a. Son aquellos que para su desarrollo y realización requieren el manejo y
tramitación de documentos comerciales y/o financieros.

Los Medios de Pago Documentarios, Son aquellos que para su desarrollo y
realización requieren el manejo y tramitación de documentos comerciales
y/o financieros y se utilizan de forma habitual cuando se inicia una
relación comercial.
b. Son aquellos que implica evidentemente una relación de gran confi anza
entre las partes, vendedor y comprador.
c. Siempre se realizará el pago de la Letra de Cambio, Recibo o Pagaré.
d. Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la
gestión de cobros de documentos comerciales.
La respuesta correcta es: Son aquellos que para su desarrollo y realización requieren
el manejo y tramitación de documentos comerciales y/o financieros.
Pregunta 6
Correcta
Desmarcar
La Entidad Financiera está obligada a aceptar todos las remesas
presentadas por su cliente a descontar, siempre que se encuentre dentro
del importe de la línea de descuento aprobada:
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
Una vez recibido las remesas, la entidad puede analizar los créditos y
rechazarlos si así lo considera. Existen causas que desaconsejan las
operaciones propuestas, pudiendo devolver al cedente tanto el soporte
informático como los documentos.
c. Sólo los de empresas con rating crediticio elevado.

d. Depende.
Pregunta 7
Correcta
Desmarcar
indica que el uso del dinero físico se ha denominado?

Seleccione una:
a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Porque genera costos asociados a la producción, manejo y
almacenamiento que deben ser asumidos por los bancos.
b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.

La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones
Pregunta 8
Correcta
Desmarcar
Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la
gestión de cobros de documentos comerciales, acompañados o no de
documentos financieros.
Seleccione una:
a. Medios de pago documentarios
b. Orden de Pago Simple
c. Remesa Documentaria
Correcta. La Remesa Documentaria es el medio de pago por que el
exportador encarga a su banco la gestión de cobros de documentos
comerciales, acompañados o no de documentos financieros.
d. Ninguna opción relacionada es correcta.

La respuesta correcta es: Remesa Documentaria
Pregunta 9
Correcta
Desmarcar
Son los que correspondan según la forma de liquidación y tipo de interés
pactado.
Seleccione una:
a. Costes Periódicos
Correcta. Los costes periódicos son los que correspondan según la forma
de liquidación y tipo de interés pactado.
b. Gastos de Formalización
c. Costes de Amortización anticipada
d. Costes de cancelación
La respuesta correcta es: Costes Periódicos
Pregunta 10
Correcta
Desmarcar
¿En que consiste las Comisiones de Apertura?
Seleccione una:
a. Son los que correspondan según la forma de liquidación y tipo de
interés pactado.
b. Son los gastos como los honorarios del notario interviniente en la
póliza o escritura; honorarios que corresponden al gestor administrativo
encargado de realizar los trámites registrales u otros precisos; impuestos.
c. Se prevé para los supuestos de baja parcial del capital o principal
pendiente.
d. Son comisiones a favor de la entidad financiera que se devengan a la
concesión del préstamo. Suele ser un tanto por cien del importe
concedido.
Las Comisiones de Apertura, son comisiones a favor de la entidad
financiera que se devengan a la concesión del préstamo. Suele ser un
tanto por cien del importe concedido.
La respuesta correcta es: Son comisiones a favor de la entidad financiera que se
devengan a la concesión del préstamo. Suele ser un tanto por cien del importe
concedido.
Pregunta 1
Correcta
Desmarcar
Es lo que necesitamos de los bancos, que productos y servicios vamos a
utilizar, cuando lo vamos a hacer, y en qué cuantía, esto es, cuanto vamos
a necesitar, y como vamos a satisfacer nuestras necesidades, esto es, que
productos vamos a utilizar. Cuánto, cuándo y cómo. Veremos donde
podemos obtener esta información.
Seleccione una:
a. Conocer el sistema financiero
b. Valorar nuestra capacidad de negociación
c. Fijar el objetivo de la gestión financiera.
d. Analizar nuestras necesidades

Porque Analizar nuestras necesidades, es lo que necesitamos de los
bancos, que productos y servicios vamos a utilizar, cuando lo vamos a
hacer, y en qué cuantía, esto es, cuanto vamos a necesitar, y como vamos
a satisfacer nuestras necesidades, esto es, que productos vamos a utilizar.
Cuánto, cuándo y cómo. Veremos donde podemos obtener esta
información.
La respuesta correcta es: Analizar nuestras necesidades
Pregunta 2
Correcta
Desmarcar
La ficha bancaria consiste en:
Seleccione una:
a. Los datos fiscales que posee una Entidad bancaria de una empresa.
b. Los datos de la CIRBE.
c. La lista de clientes del Banco.
d. Documento con todos los productos utilizados con un bancos, y los
costes y condiciones.
Sirve a modo de inventario de todo lo que hacemos con el banco y
simultáneamente de documento de comprobación de que hemos
negociado todo lo que debíamos haber negociado.
La respuesta correcta es: Documento con todos los productos utilizados con un
bancos, y los costes y condiciones.
Pregunta 3
Correcta
Desmarcar
¿Qué es un Swap?
Seleccione una:
a. Es una operación financiera a través de la cual, dos partes se benefician
mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de
flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un
importe total predeterminado.

Un Swap es una operación financiera a través de la cual, dos partes se
benefician mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una
serie de flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre
un importe total predeterminado.
b. Un contrato entre dos partes por medio del cual se acuerda hoy el tipo
de interés que regirá por un plazo establecido, y que dará comienzo en una
fecha futura.
c. Variable sobre la financiación, como también en la inversión, dado las
fluctuaciones de los tipos de interés pueden generar cambios en los
precios de los activos que se tenga en cartera
d. Ninguna opción relacionada
La respuesta correcta es: Es una operación financiera a través de la cual, dos partes
se benefician mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de
flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un importe total
predeterminado.
Pregunta 4
Correcta
Desmarcar
¿Qué significa el sistema MANGULI?
Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Intereses

Es el margen de la operación, utilizando siempre como coste de referencia
el EURIBOR, es decir, ligando el coste de todas las operaciones de
financiación, y reflejando esta forma de fijación del tipo de interés en el
propio contrato de la operación de financiación.
c. Margen bruto del negocio de la entidad con la empresa.

d. Sistema de control interno de las Entidades bancarias.
La respuesta correcta es: Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de
Intereses
Pregunta 5
Correcta
Desmarcar
Es un instrumento que se utiliza para cubrir el riesgo de movimientos
bajistas en los tipos de interés a corto plazo, durante períodos largos.
Seleccione una:
a. CAP
b. FLOOR
El Floor es un instrumento que se utiliza para cubrir el riesgo de
movimientos bajistas en los tipos de interés a corto plazo, durante
períodos largos.
c. FRA
La respuesta correcta es: FLOOR
Pregunta 6
Correcta
Desmarcar
La centralización de la Tesorería es una meta a alcanzar por todas las
empresas:
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Sólo por las multinacionales.
c. Falso
La Centralización es un vehículo, no una meta en sí misma. No se debería
lanzarse a un proceso de centralización sin previamente haber analizado la
situación detenidamente, y haber sacado conclusiones en cuanto a los
beneficios que se obtendrían y, sin duda, a los inconvenientes, al menos
iniciales, que se encontrarían.
d. Sólo las que tenga un volumen de facturación superior a 100 millones

de $.
La respuesta correcta es: Falso
Pregunta 7
Correcta
Desmarcar
¿Cuáles son los dos tipos fundamentales de swaps?
Seleccione una:
a. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de FRA.
b. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas.
Centraremos nuestra atención en los primeros.

Los dos tipos fundamentales de swaps son: de tipos de interés (IRS), y los
swaps de divisas. Centraremos nuestra atención en los primeros.
c. Ninguna opción relacionada es correcta

La respuesta correcta es: Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas.
Pregunta 8
Correcta
Desmarcar
A diferencia de lo que ocurre en el mercado de futuros o forwards, en la
contratación de las opciones, el comprador ha de pagar una
contraprestación (generalmente monetaria) al vendedor. Esta
contraprestación se denomina:
Seleccione una:
a. STRIKE
b. Prima.
Una opción es un título que confiere a su comprador el derecho, pero no la
obligación, de comprar o vender una suma específica de divisa, en un
momento determinado del tiempo y a un tipo de cambio concreto, previo
pago de una prima (Premium).
c. Activo subyacente.
d. Call.
La respuesta correcta es: Prima.
Pregunta 9
Correcta
Desmarcar
Una práctica habitual de muchas entidades para otorgar la concesión de

productos de crédito o asumir determinados riesgos con determinados
perfiles de clientes pasa por la constitución de una garantía real mediante
pignoración de una determinada cantidad de dinero por el importe de la
deuda probable. Lo anterior es:
Seleccione una:
a. Verdadero.
Porque las entidades otorgan la concesión de créditos constituyendo una
garantía real mediante la pignoración.
b. Falso.
La respuesta correcta es: Verdadero.
Pregunta 10
Correcta
Desmarcar
El Riesgo Legal hace énfasis a
Seleccione una:
a. La imposibilidad de transformar activos en liquidez en las condiciones
deseadas.
b. Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.

Corresponde al Riesgo Legal.
La respuesta correcta es: Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos
formales.
Pregunta 1
Correcta
Desmarcar
Las Entidades financieras a elegir para el proceso de centralización de la
Tesorería son:
Seleccione una:
a. Las que mejores condiciones nos aporten en los instrumentos de
financiación.
b. Las que mejor remuneren la liquidez.
c. Las que estén más implantadas internacionalmente.
d. Las que nos proporcionen los servicios requeridos.

Debemos realizar una selección basada en varios criterios: (a) tipo de
entidad financiera que mejor se adecua a la naturaleza de nuestro negocio,
(b) conocimiento mutuo y experiencia previa que tenemos con nuestras
actuales entidades, (c) calidad de servicio que prestan, (d) capacidad para
asumir riesgos y (e) precio.
La respuesta correcta es: Las que nos proporcionen los servicios requeridos.
Pregunta 2
Correcta
Desmarcar
La financiación espontánea está formada por:
Seleccione una:
a. Por instrumentos de financiación de corto plazo.
b. Por recursos financieros sin coste para la empresa.

La financiación espontánea está constituida por todos aquellos recursos
financieros que a la empresa no le supone un coste por tenerla, como por
ejemplo, los Proveedores pendientes de pagar, cuentas pendientes de
pagar (acreedores), o la deuda pendiente con la Hacienda pública (por
tener que realizar la liquidación en un fecha posterior al momento en que
se devenga los resultados que provocan el pago del impuesto).
c. Por instrumentos de Financiación de Largo Plazo.

d. Ninguna de las respuestas es correcta.
La respuesta correcta es: Por recursos financieros sin coste para la empresa.
Pregunta 3
Correcta
Desmarcar
El netting intercompany:
Seleccione una:
a. La financiación se realiza entre filiales.
b. La financiación la aporta directamente la matriz.
c. Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos
los cobros y pagos del grupo.

Implantar un netting intercompany implica la creación de un Centro
Coordinador que gestione todos los cobros y pagos del grupo.
Normalmente no supone una traspaso de fondos desde la filial al Centro
Coordinador, sino que los movimientos de fondos se incorporan como
préstamos intragrupo.
d. Es un proceso de sindicación de bancos.

La respuesta correcta es: Implica la creación de un centro coordinador para la gestión
de todos los cobros y pagos del grupo.
Pregunta 4
Correcta
Desmarcar
La comisión de no disponibilidad es típica de:
Seleccione una:
a. Préstamos Bancarios.
b. Descuento de Efectos.
c. Líneas de Crédito.
En las pólizas de crédito además de los intereses a pagar por las
cantidades dispuestas también podrían cobrarse intereses sobre las
cantidades no dispuestas, a través de la denominada “Clausula de no
disponibilidad”.
d. Leasing.
La respuesta correcta es: Líneas de Crédito.
Pregunta 5
Correcta
Desmarcar
¿Qué ventajas, entre otras, tiene trabajar con una única Entidad?
Seleccione una:
a. Facilidad de implantar un Cash Pooling.
b. Reducción del número de interlocutores.
c. Eliminación de transferencias.
d. Todas las respuestas son correctas.

Son varias de las ventajas que se tienen al trabajar con una única Entidad
además de simplicidad en la gestión, obtención de mejores condiciones
por concentración de volumen, etc …. Pero ello también tiene
inconvenientes importantes.
La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.
Pregunta 6
Correcta
Desmarcar
Los INCOTERMs son:
Seleccione una:
a. Reglas internacionales para la interpretación de los acuerdos
comerciales.
Las diferentes interpretaciones utilizadas por compradores y vendedores
internacionalmente en cuanto a las condiciones elegidas para las entregas
de las mercancías llevó a que se estableciese la formación, desarrollo y
difusión de normas y reglamentaciones de comercio internacional, siendo
estas elaboradas en el seno de la Cámara de Comercio Internacional.
b. Tipo de interés aplicado en la financiación del comercio intern acional.

c. Crédito documentario a la orden.
d. Términos de uso bancario para la realización de las transferencias.
La respuesta correcta es: Reglas internacionales para la interpretación de los acuerdos
comerciales.
Pregunta 7
Correcta
Desmarcar
La colocación de Fondos forma parte de:
Seleccione una:
a. Presupuestos.
b. Control del Balance.
c. Gestión de la posición.
La gestión de la liquidez, y por ello, la colocación de los fondos
excedentarios en instrumentos financieros, que permitan maximizar la
rentabilidad de dichas inversiones, dentro del marco de riesgo definido,
forma parte del área de Tesorería, y en concreto del módulo de Gestión de
la Posición.
d. Coberturas de riesgos financieros.

La respuesta correcta es: Gestión de la posición.
Pregunta 8
Correcta
Desmarcar
Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa.
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Interes.


Interes.
Pregunta 9
Correcta
Desmarcar
Las ventas de su empresa ascienden a 1.000 millones. El tiempo que tarda
en vender sus productos y cobrar dichas ventas es de 120 días (Ciclo de
maduración de stocks y clientes). ¿qué inversión representa para la
empresa, esa circunstancia?
Seleccione una:
a. 225,5 millones.
b. 1.200 millones.
c. 328,8 millones.
- Inversión (Capital Trabajo Bruto) = Ventas * Ciclo/365 días
INVERSIÓN = 1.000 *120/365 días = 328,8 millones
d. 120 millones.
La respuesta correcta es: 328,8 millones.
Pregunta 10
Correcta
Desmarcar
El Plazo medio de cobro:
Seleccione una:
a. Ciclo de conversión en efectivo.
b. Ciclo que va desde la venta al cobro.
c. Plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en efectivo las
cuentas por cobrar de la empresa.

Consiste en el plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en
efectivo las cuentas por cobrar de la empresa, es decir, para cobrar el
efectivo que resulta de una venta. El periodo de cobranza de las cuentas
por cobrar también se conoce como días de venta pendientes de cobro y
se calcula dividiendo las cuentas por cobrar entre el promedio de ventas a
crédito por día.
d. Periodo de diferimiento de las cuentas por pagar.

La respuesta correcta es: Plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en
efectivo las cuentas por cobrar de la empresa.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Se utiliza para evaluar la mejor alternativa en cuanto a qué hacer con
nuestro dinero hoy.
Seleccione una:
a. Valor presente
b. Valor Intermedio
c. Valor Futuro
Correcta. Es el Valor futuro se utiliza para evaluar la mejor alternativa en
cuanto a qué hacer con nuestro dinero hoy.
d. Ninguna opción es correcta.

Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es la Gestión de Flujo de Fondos?
Seleccione una:
a. Es un reporte que nos presenta las salidas de dineros de una empresa,
durante un periodo de tiempo.
b. Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de dineros de una
empresa, durante un periodo de tiempo.

La Gestión de Flujo de Fondos, es un reporte que nos presenta las
entradas y salidas de dineros de una empresa durante un periodo de
tiempo.
c. Es un reporte que se presenta solo las entradas de dineros de una

empresa.
La respuesta correcta es: Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de
dineros de una empresa, durante un periodo de tiempo.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
incurriéndose en penalizaciones de un tipo u otro si existen retra sos.

Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta
su conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
Seleccione una:
Correcta. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes procesos
inversores que hasta su conclusión no generaran un aumento del flujo de
fondos operativo.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Float de las Operaciones?
Seleccione una:
a. La Gestión de Cobros. Se considera que debe ser el que mejor debe
gestionarse al entenderse que se trata del motor de la liquidez de la
empresa.
b. La Gestión de Pagos, analiza la manera de optimizar el proceso de
gestión de los flujos de pago de la empresa, será suficiente con analizar
los problemas y circunstancias relativos a los fijos de cobro.
c. El Float de las Operaciones, corresponde al plazo de tiempo que se
dilatar la recepción efectiva de los fondos.

La respuesta correcta es: El Float de las Operaciones, corresponde al plazo de tiempo
que se dilatar la recepción efectiva de los fondos.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y
tiempo.
b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del
interés.
c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y
tiempo establecido.
Al igual que conseguimos obtener una capital en el futuro de una cantidad
actual que fue invertida durante un periodo de tiempo, podemos obtener
un valor actual, o capital inicial, de una cantidad que esperamos recibir en
algún momento futuro en el tiempo. Al anticiparlo al momento inicial, la
Entidad financiera o cliente que nos anticipase el pago, nos descontaría el
interés (descuento) establecido, siendo el resultado la inversa de la
capitalización.

La respuesta correcta es: Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo
de interés y tiempo establecido.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
¿Para el cumplimiento de las funciones el tesorero deberá tener acceso a
la siguiente información?
Seleccione una:
a. A los sistemas y circuitos de información internos de la empresa.
b. A realizar volcados de la información a los sistemas de información
propios de la tesorería.

Es correcta, porque dentro del cumplimiento de las funciones el tesorero
debe tener acceso a los sistemas y circuitos de información internos de la
empresa y realizar volcados de la información a los sistemas de
información propios de la tesorería.
Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Valor Presente
b. Valor Futuro
c. Valor Estable
Incorrecta. Porque la fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Evita las incidencias que se producen en las domiciliaciones de recibos.
Pertenece al Confirming de:
Seleccione una:
a. De la Empresa
b. De Acreedores
c. De Directivos
d. De Proveedores
Correcta. Cuando evita incidencias que se producen en las domiciliaciones
de recibos, hace parte del Confirming de Proveedores.
La respuesta correcta es: De Proveedores
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué tipo de medio de pago están sujetos a menos requisitos o controles?
Seleccione una:
a. Pagarés.
b. Recibos.
c. Cheques.
d. Tarjetas de débito.
Como instrumento de medio de pago, las tarjetas de crédito están sujetos
a requisitos o controles normativos algo inferiores que los medios más
tradicionales, como Pagarés o cheques.
La respuesta correcta es: Tarjetas de débito.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Son algunos instrumentos de cobro/pago.
Seleccione una:
a. Metálico, cheque, transferencia

Correcta. Son algunos instrumentos de cobro/pago: Metálico, el cheque,
transferencia al igual el cheque, legra de cambio, recibos, tarjetas
bancarias entre otros
b. Banco, entidades cooperativas

c. Cartas de endosos
d. Ninguna opción planteada corresponde
La respuesta correcta es: Metálico, cheque, transferencia
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

misma.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Es una ventaja del crédito documentario:
Seleccione una:
a. Desmejoras comerciales
b. Si paga recibe los documentos

Correcta. Es una ventaja del importador en el crédito documentario.
c. Apertura de línea de crédito que puede ser difícil

d. Es más caro y complicado que otros medios de pago y se exige mucha
documentación
La respuesta correcta es: Si paga recibe los documentos
Pregunta 6
Incorrecta
Marcar pregunta
La Entidad Financiera está obligada a aceptar todos las remesas
presentadas por su cliente a descontar, siempre que se encuentre dentro
del importe de la línea de descuento aprobada:
Seleccione una:
a. Verdadero.
No, no siempre.
b. Falso.
c. Sólo los de empresas con rating crediticio elevado.
d. Depende.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Es la operación por la que una empresa (el ordenante) da instrucciones a
su entidad bancaria para que envíe, con cargo a una cuenta suya, una
determinada cantidad de dinero a la cuenta de otra persona o empresa (el
beneficiario).
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Transferencia
Correcto: La Transferencia es la operación por la que una empresa (el
ordenante) da instrucciones a su entidad bancaria para que envíe, con
cargo a una cuenta suya, una determinada cantidad de dinero a la cuenta
de otra persona o empresa (el beneficiario).
c. Pagaré
La respuesta correcta es: Transferencia
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Son lo mismo:
Seleccione una:
a. El librador y el librado.
b. El tomador y el tenedor.
El tomador o tenedor es la persona que se queda con la letra y tiene
derecho a exigir su pago, si no decide transmitirla. Es el verdadero
acreedor del documento y hay que identificarlo (designarlo con nombres y
apellidos o con su denominación social) porque no cabe emitir letras al
portador.
c. El avalista y el endosatario.
d. El Librado y el avalista
La respuesta correcta es: El tomador y el tenedor.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿En que consiste las Comisiones de Apertura?
Seleccione una:
a. Son los que correspondan según la forma de liquidación y tipo de
interés pactado.
b. Son los gastos como los honorarios del notario interviniente en la
póliza o escritura; honorarios que corresponden al gestor administrativo
encargado de realizar los trámites registrales u otros precisos; impuestos.
c. Se prevé para los supuestos de baja parcial del capital o principal
pendiente.
d. Son comisiones a favor de la entidad financiera que se devengan a la
concesión del préstamo. Suele ser un tanto por cien del importe
concedido.
Las Comisiones de Apertura, son comisiones a favor de la entidad
financiera que se devengan a la concesión del préstamo. Suele ser un
tanto por cien del importe concedido.
La respuesta correcta es: Son comisiones a favor de la entidad financiera que se
devengan a la concesión del préstamo. Suele ser un tanto por cien del importe
concedido.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Es una característica básica de la opciones sobre divisas
Seleccione una:
a. Deja cerrada la posibilidad de beneficio, al poder utilizar el tipo de
cambio de la operación más favorable del momento, el contado o el precio
de ejercicio contratado en la opción.
b. Se trata de un instrumento de cobertura, en la medida en que el
vendedor de la opción se garantiza un tipo de cambio fijo.
c. Deja abierta la posibilidad de beneficio, al poder utilizar el tipo de
cambio de la operación más favorable del momento, el contado o el precio
de ejercicio contratado en la opción.

Es una característica básica de las opciones sobre divisas dejar abierta la
posibilidad de beneficio, al poder utilizar el tipo de cambio de la operación
más favorable del momento, el contado o el precio de ejercicio contratado
en la opción.
d. No permite su combinación con otros instrumentos. Puede realizarse en

conjunción con otras opciones, o en combinación con otros instrumentos
de cobertura a fin de conseguir estrategias de coberturas de riesgo, en
función de los objetivos y estimaciones.
La respuesta correcta es: Deja abierta la posibilidad de beneficio, al poder utilizar el
tipo de cambio de la operación más favorable del momento, el contado o el precio de
ejercicio contratado en la opción.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
El cash pooling son:
Seleccione una:
a. Estructuras de concentración de liquidez.

Son estructuras que permiten centralizar la gestión tesorera de la empresa
y, sobre todo, permite compensar las posiciones de débito con las de
crédito con el fin de obtener un mayor beneficio. Realiza barridos de
saldos diarios hacia una cuenta central pudiendo establecer a
continuación límites de disponibilidad y/o aportar saldos mínimos a las
cuentas periféricas
b. Establecimiento de “Payment Factories”.

c. Reporting específicos de liquidez.
La respuesta correcta es: Estructuras de concentración de liquidez.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el principal objetivo del seguro de cambio en una política de
gestión?
Seleccione una:
a. Es la cobertura del riesgo ante movimientos futuros adversos en el tipo
de cambio.
El principal objetivo del seguro de cambio en una política de gestión es la
cobertura del riesgo ante movimientos futuros adversos en el tipo de
cambio.
b. Es la cobertura del riesgo ante movimientos presentes adversos en el

tipo de cambio.
c. Es la cobertura del riesgo ante movimientos pasados adversos en el
tipo de cambio
La respuesta correcta es: Es la cobertura del riesgo ante movimientos futuros adversos
en el tipo de cambio.
Pregunta 4
Incorrecta
Marcar pregunta
¿A qué producto pertenecen las Líneas de Confirming?
Seleccione una:
a. Productos de garantía
b. Productos de financiación
c. Líneas de productos financieros derivados

Porque las Líneas de Confirming pertenecen a los productos de
financiación.
d. Operativa
La respuesta correcta es: Productos de financiación
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
En el Cap:
Seleccione una:
a. Fija un mínimo y máximo para las operaciones de financiación.
b. Permite fijar un mínimo para el coste de la financiación.
c. Establece un mínimo de rentabilidad para las operaciones de inversión.
d. Permite fijar un máximo para el coste de la financiación.

La compra de un Cap suele encontrar aplicación principalmente para
resolver problemas de financiación, es decir, suele ser un instrumento de
gestión de pasivo. Un Cap permite al comprador establecer un tope para el
coste de su financiación, dejando abierta la posibilidad de beneficiarse en
caso de una bajada de los tipos.
La respuesta correcta es: Permite fijar un máximo para el coste de la financiación.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
deseadas.

formales.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el Swap de tipo de interés?
Seleccione una:
a. Es un contrato en que dos contrapartidas acuerdan el intercambio de
dos flujos de pagos por intereses, a lo largo de un período determinado,
calculado cada uno de ellos usando un índice de tipos de interés diferente,
pero aplicados sobre un mismo principal nocional.

Un Swap de tipos de interés es un contrato en que dos contrapartidas
acuerdan el intercambio de dos flujos de pagos por intereses, a lo largo de
un período determinado, calculado cada uno de ellos usando un índice de
tipos de interés diferente, pero aplicados sobre un mismo principal
nocional.
b. Es un instrumento de reacción ante la estructura de pasivo o activo que

presenta una empresa
c. Ninguna opción es correcta.
La respuesta correcta es: Es un contrato en que dos contrapartidas acuerdan el
intercambio de dos flujos de pagos por intereses, a lo largo de un período determinado,
calculado cada uno de ellos usando un índice de tipos de interés diferente, pero
aplicados sobre un mismo principal nocional.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
La financiación intercompany:
Seleccione una:
Préstamos de bancos concertados por la matriz: Se define un cierto pool
bancario con el que operan las filiales en cada país o área geográfica. La
matriz negocia acuerdos marco de condiciones y líneas de fin anciación
con garantías de grupo.
c. La financiación se concentra en el país cuya filial tiene mejores

condiciones de financiación.
d. Autonomía financiera total de las filiales.
La respuesta correcta es: La financiación la aporta directamente la matriz.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el modelo de centralización más completo?
Seleccione una:
a. Centralización de cobros/pagos y Netting Intercompany

El de centralización de cobros/pagos y netting intercompany es el modelo
de gestión de tesorería corporativa más complejo, completo y el que
apunta a una gestión más eficiente de los recursos. Sin embargo, no tiene
porqué ser el que mejor se adapte a una empresa, todo depende del tipo
de compañía, países en los que se encuentran, …
b. Gestión centralizada de saldos – Gestión de la liquidez.

c. Gestión centralizada de la financiación.
d. Autonomía total de las filiales.
La respuesta correcta es: Centralización de cobros/pagos y Netting Intercompany
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
El float comercial:
Seleccione una:
a. La diferencia entre el inicio de la venta y el cobro de la misma.

Se identifica con el periodo que va desde el inicio de la venta hasta el
cobro de la misma, con independencia de la forma en que se realice el
pago, es decir desde que se formaliza el albarán de entrega del material o
servicio, hasta que obtenemos el pago. Hay quienes erróneamente
consideran que este plazo comienza con el pedido del cliente.
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de

referencia
c. El margen de intermediación bancaria.
d. Número de días que el dinero permanece en la Entidad financiera.
La respuesta correcta es: La diferencia entre el inicio de la venta y el cobro de la
misma.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Para una entidad bancaria, la rentabilidad financiera derivada de la
actividad de Confirming viene dada por:
Seleccione una:
a. La posibilidad de anticipar los cobros al proveedor.

En esta situación para dicha entidad el gestionar los pagos se convierte en
una nueva fuente de negocio ya que por un lado puede financiar a la
empresa en el momento del vencimiento del pago y a la vez puede ofrecer
a los proveedores la posibilidad de anticipar el cobro sin tener que firmar
con ellos ninguna póliza de garantía.
b. Estrechar los lazos con la empresa cedente.

c. Hacer clientes de la entidad a los proveedores de la empresa.
d. Es un producto que no genera rentabilidad financiera. Sólo comercial.
La respuesta correcta es: La posibilidad de anticipar los cobros al proveedor.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Los cobros al contado mediante cheque suponen:
Seleccione una:
a. Cobro inmediato del importe.
b. No es un cobro al contado.
c. Se tarda lo que supone la recepción del cheque, su ingreso en la
Entidad y la fecha valor del mismo.

La respuesta correcta es: Se tarda lo que supone la recepción del cheque, su ingreso
en la Entidad y la fecha valor del mismo.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
En la actualidad, ¿de quién depende en general el área de la gestión de
Tesorería?
Seleccione una:
a. Departamento de Finanzas.
Tradicionalmente la tesorería ha sido en muchas empresas una parte de la
contabilidad que se ocupa de los cobros y pagos y con ello del
departamento de control. Sin embargo, en la actualidad la figura actual del
“Tesorero”, pasa a depender del Director Financiero, con un área de
gestión propia y dinámica.
b. Departamento de Control Financiero.

c. Director Comercial.
d. Director General.
La respuesta correcta es: Departamento de Finanzas.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. 225,5 millones.
b. 1.200 millones.
c. 328,8 millones.
d. 120 millones.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

crédito por día.

Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Tesorería son:
Seleccione una:
financiación.

Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál de estas actividades no corresponden al Tesorero?
Seleccione una:
a. Mejora de las condiciones de cobros y pagos.
b. Control de la liquidez.
c. Gestión de los excedentes de corto plazo.
d. Toma de decisiones en inversiones productivas.

El tesorero en ningún momento juega un papel clave en la toma de
decisiones sobre las inversiones productivas, de crecimiento o
renovación, de largo plazo, que toma la empresa. Son decisiones
relevantes y no suelen responder al perfil requerido por un tesorero.
La respuesta correcta es: Toma de decisiones en inversiones productivas.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:

necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mant ener el
equilibrio.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Para el cumplimiento de las funciones el tesorero deberá tener acceso a
la siguiente información?
Seleccione una:

Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
En el Flujo de Fondos supone un cambio drástico en los métodos de
gestión, teniendo en cuenta tres características básicas. ¿Cuáles son
estas características?
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global y misión global.
b. Dinamismos, visión global y Estática.
c. Dinamismo, visión global y Anticipación.

Las características básicas son: Dinamismo, Visión Global y Anticipación.
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global y Anticipación.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
El flujo de fondos financieros:
Seleccione una:
a. Motivado por operaciones financieras de inversión
b. Motivado por operaciones financieras de inversión y financiación

Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los
movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras, tanto
de financiación como de inversión.
c. Motivado por operaciones financieras de financiación

d. Entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la
actividad habitual.
La respuesta correcta es: Motivado por operaciones financieras de inversión y
financiación
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
¿Por qué se dice que las tesorerías en algunas empresas, son centro de
beneficio?
Seleccione una:
a. La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos financieros
de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del
resultado de la compañía.
Correcta. Para potenciar las tesorerías no como centro de coste sino como
centro de beneficio, y no ya solo desde el punto de vista de optimizar el
resultado financiero, o como resultado de imputar costes financieros y de
servicio a otras unidades, sino de exigir que la unidad de tesorería
gestione sus funciones y los riesgos financieros de la compañía, de
manera que les permita demostrar la mejora del resultado de la compañía.
b. Por optimizar el resultado financiero, o como resultado de imputar

costes financieros y de servicio a otras unidades.
c. Gestione sus funciones y los riesgos administrativos de la empresa.
La respuesta correcta es: La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos
financieros de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿En qué consiste el Flujo de fondos operativos?
Seleccione una:
a. Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por
los movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras,
tanto de financiación como de inversión
b. Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen
como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.

Correcta. El Flujo de Fondos Operativos, está compuesto por las entradas
y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad
habitual de la compañía.
c. La integración y rapidez del flujo monetario fuerzan a dar un cambio

radical a las técnicas de gestión del mismo
d. Ninguna opción es correcta
La respuesta correcta es: Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se
producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Valor Presente
b. Valor Futuro
Correcta. La fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.
c. Valor Estable
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
Es una tendencia en algunas organizaciones para potenciar las tesorerías
no como centro de coste sino como centro de beneficio.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
En el descuento comercial, el riesgo compartido entre el librador y los
librados de los efectos es:
Seleccione una:
a. Indistinto, la entidad puede reclamar a uno u otros cuando quiera.
b. Primero debe reclamar al librador y posteriormente al librado.
c. Primero debe reclamar al librado y posteriormente al librador.

La entidad financiera no asume el riesgo de impago, es decir, si finalmente
el deudor no paga dichas facturas, el coste es asumido por el cliente. En
caso de que el tercero, cliente de la empresa, no realice los
correspondientes pagos, la entidad financiera reclamará al librado, y en
caso de no efectuarse, cargará al cedente de la deuda, el nominal del
crédito más una comisión.
d. Sólo puede reclamar al librado si ha habido endoso.
La respuesta correcta es: Primero debe reclamar al librado y posteriormente al
librador.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
En el Cash Management, los aspectos internos (Gestión de la Tesorería y
las relaciones bancarias) corresponden a:
Seleccione una:
a. Dirección Administrativa
b. Dirección Financiera
Correcta. En el Cash Management los aspectos internos como son la
gestión de tesorería y las relaciones bancarias, están dentro de la
Dirección Financiera y no la Dirección Administrativa.
c. Dirección de Talento Humano

d. Dirección Comercial
La respuesta correcta es: Dirección Financiera
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
La letra de cambio sirve para:
Seleccione una:
a. Pagar al contado.
b. Un pago anticipado.
c. Documentar una orden de pago.

La letra de cambio es un título formal, es decir, su formato y contenido
están definidos por la ley, así como su cumplimentación, y sirve para
documentar una orden de pago que habrá de hacerse efectiva en un lugar
y fecha de vencimiento determinados. Las ventajas de documentar un
pago pendiente mediante el uso de una letra de cambio se justifica por las
garantías que da la ley para el caso de que se produzca fundamentalmente
un impago. Eso obliga a que todo el procedimiento de su elaboración y
uso sea debidamente respetado, pues de lo contrario podría perder su
carácter ejecutivo. Lo anterior es suficiente garantía para que sea
transmisible a otras personas (endoso) como medio de pago o cobro.
d. Ejecución del Pago.

La respuesta correcta es: Documentar una orden de pago.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Librador.
b. Librado.
c. Interviniente.
d. Endosatario.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Es un documento utilizado como medio de pago por el cual una empresa
(el librador) ordena a una entidad bancaria (el librado) que pague una
determinada cantidad de dinero a otra empresa (el beneficiario o tenedor).
El librador puede ser también el beneficiario, como ocurre cuando uno
utiliza un cheque para sacar dinero de su propia cuenta
Seleccione una:
a. Cheque
Correcto. El Cheque es un documento utilizado como medio de pago por el
cual una empresa (el librador) ordena a una entidad bancaria (el librado)
que pague una determinada cantidad de dinero a otra empresa (el
beneficiario o tenedor). El librador puede ser también el beneficiario, como
ocurre cuando uno utiliza un cheque para sacar dinero de su propia
cuenta.
b. Letra de Cambio
c. Recibo
d. Tarjetas de bancarias
La respuesta correcta es: Cheque
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
pactado.
Seleccione una:
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Es la tarjeta con la que se efectúa transferencia de fondos, de la cuenta del
pagador a la del cobrador, se realiza en el momento del pago, pero si es
festivo el vendedor no puede cobrar hasta el primer día hábil
Seleccione una:
a. Tarjeta Débito
Correcta. La tarjeta de débito es la tarjeta con la que se efectúa
transferencia de fondos, de la cuenta del pagador a la del cobrador, se
realiza en el momento del pago, pero si es festivo el vendedor no puede
cobrar hasta el primer día hábil.
b. Tarjeta Crédito
c. Tarjeta amparada
La respuesta correcta es: Tarjeta Débito
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

misma.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Cuando en el Factoring, ante el impago por parte de uno de los clientes, el
Factor no realiza gestión de recobro alguna, estamos hablando de:
Seleccione una:
a. Factoring con recurso.

En este caso el cliente (empresa) responde ante el posible impago de
clientes. La Entidad Financiera no se responsabiliza del incumplimiento de
las facturas gestionadas.
b. Factoring sin recurso.

c. Descuento comercial.
d. Confirming.
La respuesta correcta es: Factoring con recurso.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
La SGT significa:
Seleccione una:
a. Sociedad General de Tutores
b. Sociedad General de Tráfico
c. Sistemas de Gestión de Trabajo
d. Sistemas de Gestión de Tesorería.

Todas las empresas que han efectuado un proceso de centralización
disponen de un Sistema de Gestión de Tesorería (SGT) que captura, trata y
procesa la información relevante. Se resalta la importancia de disponer de
estas herramientas para ahorrar costes y optimizar los recursos desde el
momento en el que la estructura de la organización crece.
La respuesta correcta es: Sistemas de Gestión de Tesorería.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
En el Collar:
Seleccione una:
a. Fija un mínimo y máximo para las operaciones de financiación o de
inversión.
Mediante la contratación de un Collar se consigue acotar un determinado
tipo de interés de referencia, durante un período y para un importe
principal teórico, dentro de una banda. En función de la posición tomada,
puede contratarse para establecer el coste de la financiación en un rango,
o la rentabilidad futura de un depósito en otro rango.
b. Permite fijar un mínimo para el coste de la financiación.

c. Establece un mínimo de rentabilidad para las operaciones de inversión.
d. Permite fijar un máximo para el coste de la financiación.
La respuesta correcta es: Fija un mínimo y máximo para las operaciones de
financiación o de inversión.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué motivo puede llevar a una empresa a centralizar su Tesorería?
Seleccione una:
a. Optimizar recursos financieros a través de la gestión de una posición
única.
b. Evitar la dispersión de interlocutores en las relaciones bancarias.
c. Compensación de saldos contrarios para reducir costes financieros
d. Todas las anteriores.

No son las únicas razones pero si algunas de ellas. Todo lo que supone
reducir cargas administrativas, número de cuentas, saldos ociosos,
mejorar el poder de negociación bancarios, evitar la dispersión de la
liquidez, … son razones para el análisis de la centralización de la tesorería
por la empresa.
La respuesta correcta es: Todas las anteriores.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Es un producto de garantía:
Seleccione una:
a. Créditos documentarios
Los Créditos documentarios, es un producto de garantía.
b. Financiaciones estructuradas o de proyectos

c. Divisas
d. Líneas de crédito
La respuesta correcta es: Créditos documentarios
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Es una ventaja de un solo banco:
Seleccione una:
a. No diversificamos las fuentes de financiación
b. Es más difícil establecer comparaciones y estar seguros de pagar el
precio y recibir el servicio adecuado
c. Las entidades prefieren compartir los riesgos con otros bancos y ver
que no solo ellos están en tu negocio
d. Facilidad de implantar un Cash Pooling

Es una ventaja de un solo banco la facilidad de implantar un Cash Pooling.
La respuesta correcta es: Facilidad de implantar un Cash Pooling
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
A diferencia de lo que ocurre en el mercado de futuros o forwards, en la
contratación de las opciones, el comprador ha de pagar una
contraprestación (generalmente monetaria) al vendedor. Esta
contraprestación se denomina:
Seleccione una:
a. STRIKE
b. Prima.
Una opción es un título que confiere a su comprador el derecho, pero no la
obligación, de comprar o vender una suma específica de divisa, en un
momento determinado del tiempo y a un tipo de cambio concreto, previo
pago de una prima (Premium).
c. Activo subyacente.
d. Call.
La respuesta correcta es: Prima.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
deseadas.

formales.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es una compensación monetaria concertada entre dos partes mediante la
que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo durante un
período, contra el pago de una prima. Lo anterior corresponde a:
Seleccione una:
a. CAF
b. FLOOR
c. CAP
Un CAP es una compensación monetaria concertada entre dos partes
mediante la que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo
durante un período, contra el pago de una prima.
La respuesta correcta es: CAP
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

información.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
El grado de centralización de la Tesorería de las empresas es equivalente
en todos los países:
Seleccione una:
a. Falso.
Algunos estudios verifican que se tienen modelos de centralización de
tesorería con mayor grado de avance de centralización en función de
aspectos geográficos, en general.
b. Sólo en EEUU y Japón.

c. Verdadero.
d. Son iguales en los de la zona euro.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Los INCOTERMs son:
Seleccione una:
comerciales.
b. Tipo de interés aplicado en la financiación del comercio internacional.

comerciales.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Interes.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
La SGT significa:
Seleccione una:
a. Sociedad General de Tutores.
b. Sociedad General de Tráfico.
c. Sistemas de Gestión de Trabajo.

Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué ventajas, entre otras, tiene trabajar con una única Entidad?
Seleccione una:
a. Facilidad de implantar un Cash Pooling.
b. Reducción del número de interlocutores.
c. Eliminación de transferencias.

Son varias de las ventajas que se tienen al trabajar con una única Entidad
además de simplicidad en la gestión, obtención de mejores condiciones
por concentración de volumen, etc …. Pero ello también tiene
inconvenientes importantes.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El análisis de la operativa banco-empresa debe realizarse:
Seleccione una:
a. Trimestralmente.
Es recomendable realizar un seguimiento como poco con carácter
trimestral de nuestra actividad bancaria y del comportamiento de los
banco.
b. Diario.
c. Semestralmente.
d. Anualmente.
La respuesta correcta es: Trimestralmente.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Su empresa tiene compras y gastos (que representan corriente monetaria),
por valor de 950 millones, su actividad se mantiene estable y no existe
estacionalidad. Por lo tanto el flujo de salida (pagos) al año será también
de 950 millones. Su ciclo de pago (desde que compra/devenga) hasta que
paga) es de 65 días. Por otro lado, tiene usted un 0,15% de costes
producidos por los sistemas de pago utilizados. ¿Cúal es el coste actual
de sus medios de pago?
Seleccione una:
a. 25,5 millones.
b. 1,2 millones.
c. 3,8 millones.
d. 1,42 millones.
Coste medios pago = Pagos * Coste Medios Pago
Coste medios pago = 950 * 0,15% =1,42 millones
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

misma.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Existen varias modalidades de transferencia. ¿Cuáles son?
Seleccione una:
a. Conformado, bancario y contra la cuenta
b. Conformad, magnética y contra la cuenta
c. Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF

Correcta. Las modalidades de transferencias son: Ordinara, magnética,
cuenta a cuenta y OMF.

La respuesta correcta es: Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son los grupos de medios de pago de acuerdo a la utilización en
el comercio internacional?
Seleccione una:
a. Orden de pago simple.
b. Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.

Orden de pago simple y Orden de pago documentaria. medios de pago a
nivel internacional han estado basados en la consecución de que la
operativa comercial llegue a su buen fin, basándose las diferencias entre
unos y otros medios fundamentalmente en el grado de confianza existente
entre las diferentes partes, vendedor y comprador.
c. Orden de pago documentaria.

d. Orden Cambiaria.
La respuesta correcta es: Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué tipo de medio de pago están sujetos a menos requisitos o controles?
Seleccione una:
a. Pagarés.
b. Recibos.
c. Cheques.
d. Tarjetas de débito.
Como instrumento de medio de pago, las tarjetas de crédito están sujetos
a requisitos o controles normativos algo inferiores que los medios más
tradicionales, como Pagarés o cheques.
La respuesta correcta es: Tarjetas de débito.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Librador.
b. Librado.
c. Interviniente.
d. Endosatario.
Pregunta 6
Incorrecta
Marcar pregunta
¿Cómo se clasifican los Costes del Confirming?
Seleccione una:
a. De la empresa y de los Acreedores
b. De la empresa y de los Proveedores
c. De la empresa y de los Directivos

Incorrecta. Porque los costes del confirming se clasifican en: De la
empresa y de los Proveedores.
La respuesta correcta es: De la empresa y de los Proveedores
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
pactado.
Seleccione una:
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. De la empresa
empresa.
b. De Acreedores
c. De Directivos
d. De Proveedores
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la
documentos financieros? En este caso entramos en lo que podríamos
denominar medios de pago de desconfianza, ya que hasta ahora la
ejecución de los pagos ha dependido de la voluntad del importador.
Seleccione una:
a. Remesa Simple.
b. Remesa Compuesta.
c. Remesa Documentaria.

La respuesta correcta es: Remesa Documentaria.
Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
La negociación con los bancos debe efectuarse por tipo de operación, de
manera aislada:
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Se debe realizar por tipología de operaciones: Financiación, Inversión,
Circulante,...
No, si hay que realizar el análisis por tipología de operaciones, pero de
cara a la negociación no debe realizarse de forma aislada.
c. Falso.
d. Depende de la Entidad.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué significa FRA. Forward Rate Agreement?
Seleccione una:
a. Un contrato entre dos partes por medio del cual se acuerda hoy el tipo
fecha futura.
FRA Forward Rate Agreement es un contrato entre dos partes por medio
del cual se acuerda hoy el tipo de interés que regirá por un plazo
establecido, y que dará comienzo en una fecha futura.
b. Es una medida sobre la posible pérdida máxima en el valor de las

posiciones sujetas a riesgos de mercado y que tiene la ventaja de agregar
los diferentes riesgos de varias operaciones o posiciones en derivados de
una cartera. Se calcula por métodos estadísticos.
c. Mide la variación (sensibilidad) del valor de mercado de un instrumento
o cartera ante variaciones en cada uno de los factores de riesgo
La respuesta correcta es: Un contrato entre dos partes por medio del cual se acuerda
hoy el tipo de interés que regirá por un plazo establecido, y que dará comienzo en una
fecha futura.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. CAP
b. FLOOR
períodos largos.
c. FRA
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
El control centralizado de la posición global del grupo implica:
Seleccione una:
a. Centralización de pagos y cobros.
b. Control de condiciones bancarias centralizado.
c. Centralización de saldos con barridos de cuentas.

El control centralizado exige mayor disciplina y transparencia en la
información, lo que facilita la toma de decisiones de gestión operativas de
las necesidades y excedentes diarias de tesorería, y de las operativas que
conlleva la centralización, entre las que destacan las señaladas.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
deseadas.

formales.
Pregunta 7
Incorrecta
Marcar pregunta
Seleccione una:
No, no es correcto. La filial no hace labor de financiación del resto de
filiales del grupo.

Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se dice que se beneficiará de bajadas de tipos de interés. En este
caso estaríamos ante un inversor que recibe flujos monetarios a un interés
variable y quisiera garantizarse el tipo de interés del próximo flujo,
corresponde al:
Seleccione una:
a. Comprador de un FRA.
b. Vendedor de un FRA.
El vendedor un FRA, se beneficiará de bajadas de tipos de interés. En este
caso estaríamos ante un inversor que recibe flujos monetarios a un interés
variable y quisiera garantizarse el tipo de interés del próximo flujo.
c. Proveedor
La respuesta correcta es: Vendedor de un FRA.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
¿A qué producto pertenecen las Líneas de Confirming?
Seleccione una:
a. Productos de garantía
b. Productos de financiación
Las Líneas de Confirming pertenecen a los productos de financiación.
c. Líneas de productos financieros derivados

d. Operativa
La respuesta correcta es: Productos de financiación
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué elemento es fundamental para los cálculos de los precios a futuro de
los tipos de interés?
Seleccione una:
a. La curva de tipos de interés.

Habría que calcular los tipos de interés implícitos del tipo variable, con la
curva de tipos de interés existente en ese momento, a los diferentes
plazos de renovación de tipos de interés sobre los que se quiere analizar
el tipo futuro, que podrá ser contratado para intercambiar por el tipo
variable del momento, en cada una de esas fechas.
b. La política monetaria del Banco Central.

c. El coeficiente de caja del Banco Central.
La respuesta correcta es: La curva de tipos de interés.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Es el flujo en el que participan, básicamente, clientes y proveedores, tiene
una exactitud muy escasa puesto que las fechas de vencimiento suelen
incumplirse, en unos casos voluntariamente y en otros casos
accidentalmente.
Seleccione una:

Correcta. Es el flujo de fondos operativo, en el que participan,
básicamente, clientes y proveedores, tiene una exactitud muy escasa
puesto que las fechas de vencimiento suelen incumplirse, en unos casos
voluntariamente y en otros casos accidentalmente.
b. El flujo de fondos financiero

c. El flujo de fondos de compras
La respuesta correcta es: El flujo de fondos operativo
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles de las siguientes cuentas del Balance son habitualmente de
control por parte del Dpto de Tesorería?
Seleccione una:
a. Patrimonio Neto.
b. Inmovilizado Inmaterial.
c. Activo Corriente y Pasivo Corriente.

En general la actividad del cash management llevándolo a un término más
amplio, está vinculada a todo el circulante de la compañía, entendiendo
por tal todo lo que tenga un ciclo de vida inferior a un año dentro de la
empresa, y engloba las cuentas de disponible, clientes/deudores,
proveedores/acreedores y exigible.
d. Inmovilizado Material.
La respuesta correcta es: Activo Corriente y Pasivo Corriente.
Pregunta 4
Incorrecta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Valor Presente
b. Valor Futuro
c. Valor Estable
Incorrecta. Porque la fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué se entiende por “float” bancario?
Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las
operaciones
Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente al
tiempo en el que se encuentra pendiente de ser abonado o cobrado en una
cuenta una vez que ya ha sido cargado en otra . Es decir la diferencia entre
la fecha de la operación y la fecha valor de la misma, entendiendo por
fecha valor la fecha a partir de la cual una suma está disponible o dicho de
otra forma, empieza a generar intereses.
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de
referencia
c. El margen de intermediación bancaria.
d. Número de días que el dinero permanece en la Entidad financiera.
La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor
de las operaciones
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se indica que es para comprender y gestionar el flujo de fondos en
la empresa es ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier
alteración en una parte del circuito se trasmite rápidamente a las demás,
no puede renunciarse a ninguna parcela del mismo. Corresponde a qué
característica:
Seleccione una:
a. Dinamismo
b. Gestión Global
Correcta. Es la Gestión Global la encargada para comprender y gestionar
el flujo de fondos en la empresa es ineludible su visión global, en tanto en
cuanto cualquier alteración en una parte del circuito se trasmite
rápidamente a las demás, no puede renunciarse a ninguna parcela del
mismo.
c. Anticipación
d. Todas las opciones son correctas.
La respuesta correcta es: Gestión Global
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Management?
Seleccione una:
a. Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los
flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.

Correcta. El Cash Management, es el conjunto de medidas estratégicas y
organizativas que afectan a los flujos monetarios y a los resultados
financieros de una empresa.
b. Son los activos y pasivos que cuenta la organización

c. Es una unidad que toma decisiones, no se limita a realizar unas labores
administrativas de cobro y pago y a ser un apéndice de la contabilidad.
d. Todas las opciones son correctas
La respuesta correcta es: Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que
afectan a los flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
El flujo Monetario en una empresa, puede realizarse por dos circuitos
distintos. ¿Cuáles son estos circuitos?
Seleccione una:
a. Flujo de Fondos Operativo y Flujo de Fondos Financieros.

Ambos flujos de fondos operativo y financiero constituyen la tesorería de
la empresa.
b. Flujo de Fondos Operativo y de embargue.

c. Flujo de Fondos Financiero y de embargue.
La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo y Flujo de Fondos Financieros.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
empresa.

Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se habla de Medios de Pago Documentarios, se hace énfasis a:
Seleccione una:
a. Son aquellos que para su desarrollo y realización requieren el manejo y

Los Medios de Pago Documentarios, Son aquellos que para su desarrollo y
y/o financieros y se utilizan de forma habitual cuando se inicia una
relación comercial.
b. Son aquellos que implica evidentemente una relación de gran confianza

entre las partes, vendedor y comprador.
c. Siempre se realizará el pago de la Letra de Cambio, Recibo o Pagaré.
d. Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la
gestión de cobros de documentos comerciales.
La respuesta correcta es: Son aquellos que para su desarrollo y realización requieren
el manejo y tramitación de documentos comerciales y/o financieros.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Es una ventaja del crédito documentario:
Seleccione una:
a. Desmejoras comerciales
b. Si paga recibe los documentos

Correcta. Es una ventaja del importador en el crédito documentario.
c. Apertura de línea de crédito que puede ser difícil

d. Es más caro y complicado que otros medios de pago y se exige mucha
documentación
La respuesta correcta es: Si paga recibe los documentos
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Son aquellos que para su desarrollo y realización requieren el manejo y
Seleccione una:
a. Orden de Pago Simple
b. Medios de Pago Documentarios

Correcta. Los Medios de Pago Documentarios son aquellos que para su
desarrollo y realización requieren el manejo y tramitación de documentos
comerciales y/o financieros.
c. Medios de Cobro y Pago en el Comercio Internacional

La respuesta correcta es: Medios de Pago Documentarios
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

misma.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Cuando en el Factoring, ante el impago por parte de uno de los clientes, el
Factor no realiza gestión de recobro alguna, estamos hablando de:
Seleccione una:
a. Factoring con recurso.

En este caso el cliente (empresa) responde ante el posible impago de
clientes. La Entidad Financiera no se responsabiliza del incumplimiento de
las facturas gestionadas.
b. Factoring sin recurso.

c. Descuento comercial.
d. Confirming.
La respuesta correcta es: Factoring con recurso.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Es la operación por la que una empresa (el ordenante) da instrucciones a
su entidad bancaria para que envíe, con cargo a una cuenta suya, una
determinada cantidad de dinero a la cuenta de otra persona o empresa (el
beneficiario).
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Transferencia
Correcto: La Transferencia es la operación por la que una empresa (el
ordenante) da instrucciones a su entidad bancaria para que envíe, con
cargo a una cuenta suya, una determinada cantidad de dinero a la cuenta
de otra persona o empresa (el beneficiario).
c. Pagaré
La respuesta correcta es: Transferencia
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la
documentos financieros.
Seleccione una:
a. Medios de pago documentarios
b. Orden de Pago Simple
c. Remesa Documentaria
Correcta. La Remesa Documentaria es el medio de pago por que el
exportador encarga a su banco la gestión de cobros de documentos
comerciales, acompañados o no de documentos financieros.

La respuesta correcta es: Remesa Documentaria
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son los grupos de medios de pago de acuerdo a la utilización en
el comercio internacional?
Seleccione una:
a. Orden de pago simple.
b. Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.

c. Orden de pago documentaria.

d. Orden Cambiaria.
La respuesta correcta es: Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Es una compensación monetaria concertada entre dos partes mediante la
que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo durante un
período, contra el pago de una prima. Lo anterior corresponde a:
Seleccione una:
a. CAF
b. FLOOR
c. CAP
Un CAP es una compensación monetaria concertada entre dos partes
mediante la que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo
durante un período, contra el pago de una prima.
La respuesta correcta es: CAP
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Intereses


Intereses
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son los dos tipos fundamentales de swaps?
Seleccione una:
a. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de FRA.
b. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas.

Los dos tipos fundamentales de swaps son: de tipos de interés (IRS), y los
swaps de divisas. Centraremos nuestra atención en los primeros.
c. Ninguna opción relacionada es correcta

La respuesta correcta es: Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
deseadas.

formales.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. CAP
b. FLOOR
períodos largos.
c. FRA
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es un Swap?
Seleccione una:
a. Es una operación financiera a través de la cual, dos partes se benefician
mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de
flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un
importe total predeterminado.

Un Swap es una operación financiera a través de la cual, dos partes se
benefician mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una
serie de flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre
un importe total predeterminado.
b. Un contrato entre dos partes por medio del cual se acuerda hoy el tipo
fecha futura.
c. Variable sobre la financiación, como también en la inversió n, dado las
fluctuaciones de los tipos de interés pueden generar cambios en los
precios de los activos que se tenga en cartera
d. Ninguna opción relacionada
La respuesta correcta es: Es una operación financiera a través de la cual, dos partes
se benefician mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de
flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un importe total
predeterminado.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El comprador de un FRA, tiene perspectivas sobre los tipos de interés:
Seleccione una:
a. Bajista
b. Alcista.
Si lo que estimamos en un futuro es que vamos a necesitar financiación, y
nos preocupa una posible subida de los tipos de interés, lo que deberemos
hacer será comprar un FRA.
c. Neutral.
d. Está indeciso.
La respuesta correcta es: Alcista.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Hemos tenido una denuncia en la que la empresa en caso de declararse
culpable, podría verse obligada a realizar una liquidación importante, por
lo que la mejor decisión es:
Seleccione una:
a. Evitar que la denuncia sea conocida por las Entidades Financieras en su
conjunto.
b. Evitar que la denuncia sea conocida por las Entidades Financieras con
la que en la actualidad trabaja la empresa.
c. Comunicarlo inmediatamente a los Bancos con los que se opera.

Si hay problemas es mejor anticiparse y que se entere directamente por
nosotros del problema a que lo haga por otros medios. A los bancos no les
gustan las sorpresas, por principio. Es posible que aporte soluciones, o
que avise de riesgos que vosotros no se habían previsto. Ellos son
profesionales y tienen mucha experiencia en situaciones similares y saben
que en ocasiones las cosas no suceden como estaban previstas. No es
necesario comunicar nada al resto de Entidades a no ser que se
encuentren en un proceso de negociación.
d. Comunicarlos inmediatamente a todas las Entidades Bancarias.

La respuesta correcta es: Comunicarlo inmediatamente a los Bancos con los que se
opera.
Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
Los cobros en divisas de las empresas a través de las Entidades, se trata
de una actividad que deja al Banco beneficios por
Seleccione una:
a. Valoración.
b. Comisiones.
c. Intereses.

No, existe una respuesta adecuada.
La respuesta correcta es: Valoración.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
La SGT significa:
Seleccione una:

Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué dos métodos tradicionales existen para la valoración de la relación
banco-empresa?
Seleccione una:
a. La CIRBE y el RAE.
b. Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-Empresa.

Con ambos datos, se valoran todas las posiciones que tiene la empresa
con la Entidad y el resultado que deja al Banco.
c. El Balance Banco-Empresa y el Balance de la Empresa.

La respuesta correcta es: Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-
Empresa.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 6
Incorrecta
Marcar pregunta
El grado de centralización de la Tesorería de las empresas es equivalente
en todos los países:
Seleccione una:
a. Falso.
b. Sólo en EEUU y Japón.
c. Verdadero.
d. Son iguales en los de la zona euro.

No, no es correcto. Existen diferencias entre países dentro de la zona.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Trimestralmente.
banco.
b. Diario.
c. Semestralmente.
d. Anualmente.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

En esta situación para dicha entidad el gestionar los pagos se convierte en
una nueva fuente de negocio ya que por un lado puede financiar a la
empresa en el momento del vencimiento del pago y a la vez puede ofrecer
a los proveedores la posibilidad de anticipar el cobro sin tener que firmar
con ellos ninguna póliza de garantía.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

crédito por día.

Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta
Tesorería son:
Seleccione una:
financiación.
No, la función de centralización de tesorería no busca sólo la mejora de las
condiciones de financiación, sino que se dan más elementos de relevancia
para la toma de decisión.

Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
La Tesorería como centro de beneficio permitirá:
Seleccione una:
a. Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el coste de
los mismos por divisiones

La Tesorería como centro de beneficios permite obtener como resultado el
imputar costes financieros y de servicio a las unidades deficitarias, así
como imputar beneficios financieros a las unidades excedentarias, así
como la gestión conjunta de ambas posiciones entre unidades.
b. La Tesorería no se puede medir.

c. Controlar los gastos financieros.
La respuesta correcta es: Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y
el coste de los mismos por divisiones
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
La colocación de Fondos forma parte de:
Seleccione una:
a. Presupuestos.
b. Control del Balance.
c. Gestión de la posición.
La gestión de la liquidez, y por ello, la colocación de los fondos
excedentarios en instrumentos financieros, que permitan maximizar la
rentabilidad de dichas inversiones, dentro del marco de riesgo definido,
forma parte del área de Tesorería, y en concreto del módulo de Gestión de
la Posición.
d. Coberturas de riesgos financieros.

La respuesta correcta es: Gestión de la posición.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Las principales ventajas que tiene el contrato de confirming al cliente son:
Seleccione una:
a. Reducción de costes al eliminar los gastos de gestión interna de pago.
b. Mayor prestigio ante sus proveedores.
c. Ambas.
A través del Confirming el cliente consigue un Mayor prestigio ante sus
proveedores, al ofrecer la posibilidad de su cobro seguro. De esta podrían
negociar mejoras comerciales. Asimismo, se logra una reducción de
costes al eliminar los gastos de   gestión interna de pago. Es muy
interesante para empresas con muchos y diversificados proveedores.
d. Ninguna.
La respuesta correcta es: Ambas.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Interes.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. 225,5 millones.
b. 1.200 millones.
c. 328,8 millones.
d. 120 millones.
Pregunta 6
Incorrecta
Marcar pregunta
Seleccione una:
No, los préstamos bancarios se disponen en la totalidad en el momento de
la concesión.
d. Leasing.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Señala los tres riesgos fundamentales que debe gestionar la unidad de
tesorería de una empresa:
Seleccione una:
a. Divisas, Tipos de interés y Traslación.
b. Operativo, Materias Primas y Seguros.
c. Económico, País, y Bancario.
d. Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.

La gestión de los riesgos más relevantes existente en una compañía,
liquidez, tipos de interés y tipos de cambio, y cómo cubrirlos, suele recaer
en los departamentos de Tesorería de las empresas, siendo importante
definir bien los objetivos a cumplir en cada uno de ellos con los máximos
responsables de la compañía.
La respuesta correcta es: Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:


Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Entre los medios de pago documentarios se encuentran:
Seleccione una:
a. Cheque bancario y Remesa documentaria.
b. Transferencia, cheque bancario y cheque personal.
c. Remesa simple, remesa documentaria y crédito documentario.

Son aquellos que, por su propio nombre indican, para su desarrollo y
y/o financieros.

La respuesta correcta es: Remesa simple, remesa documentaria y crédito
documentario.
Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
La Gestión que se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse
por considerarse motor de la liquidez de la Empresa ¿es la Gestión de?
Seleccione una:
a. Gestión de Pagos.
La Gestión de Pagos es la que compra y paga y no se considera motor de
la liquidez de la Empresa.
b. Gestión de Pagos y Cobros.
c. Gestión de Cobros.
La respuesta correcta es: Gestión de Cobros.
El periodo desde que se recibe el documento de cobro y la disponibilidad

del dinero se denomina:
Seleccione una:
a. float comercial.
b. float bancario.
No, éste está más relacionado con la disponibilidad del dinero una vez
recibido en el banco.
c. float global.
d. float financiero.
La respuesta correcta es: float financiero.
Pregunta 1
Correcta

Marcar pregunta

Tesorería son:
Seleccione una:

financiación.

Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
En la operatoria de Confirming, la principal desventaja para una entidad

financiera consiste en que:
Seleccione una:
a. Tiene que crear un departamento administrativo de pagos.

b. Concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un sólo
cliente.
Aunque mantiene la iniciativa en el pago, el cliente obliga al proveedor a
trabajar con una determinada entidad, lo que le resta capacidad de
maniobra. El proveedor por su parte pierde la iniciativa en el cobro,
cediéndosela a sus clientes. La entidad de crédito concentra una gran
cantidad de riesgo financiero en un solo cliente, lo que en el caso de
dificultades puede ser un grave problema.
c. Si los proveedores no desean anticipar pagos, no obtiene ingresos.
d. Se vincula más con un único cliente.

La respuesta correcta es: Concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un sólo
cliente.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Trimestralmente.
banco.
b. Diario.
c. Semestralmente.
d. Anualmente.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. 25,5 millones.
b. 1,2 millones.
c. 3,8 millones.
d. 1,42 millones.
Coste medios pago = Pagos * Coste Medios Pago
Coste medios pago = 950 * 0,15% =1,42 millones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Los INCOTERMs son:

Seleccione una:
comerciales.
estas elaboradas en el seno de la Cámara de Comercio Intern acional.

comerciales.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:

Pregunta 8
Incorrecta
Marcar pregunta
Las empresas con Factoring (sin recurso) reduce el riego de impago.

Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Sólo a empresas clientes del Estado.

No, es independiente del tipo de clientes de la empresa en cuestión.
c. Sólo a empresas con clientes extranjeros.
d. Falso.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


Interes.
Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta
El precio de forward o a plazo de una divisa depende de:

Seleccione una:
a. el contado +/- puntos swaps
b. Previsión del mercado.
c. Volatilidad.
No, en el caso del precio de un plazo en divisas (forward) no tiene impacto,
si en los precios de las opciones sobre divisas.
d. La decisión del Gobierno.

La respuesta correcta es: el contado +/- puntos swaps
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
La negociación con los bancos debe efectuarse por tipo de operación, de

manera aislada:
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Se debe realizar por tipología de operaciones: Financiación, Inversión,
Circulante,...
c. Falso.
Interesa negociar por paquetes, con todos los servicios bancarios que
vamos a necesitar en un bloque y de manera conjunta, puesto que es la
mejor forma de negociar.
d. Depende de la Entidad.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Préstamos de bancos concertados por la matriz: Se define un cierto pool
bancario con el que operan las filiales en cada país o área geográfica. La
matriz negocia acuerdos marco de condiciones y líneas de financiación
con garantías de grupo.


Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
La ficha bancaria consiste en:

Seleccione una:
a. Los datos fiscales que posee una Entidad bancaria de una empresa.
b. Los datos de la CIRBE.
c. La lista de clientes del Banco.
d. Documento con todos los productos utilizados con un bancos, y los
costes y condiciones.
Sirve a modo de inventario de todo lo que hacemos con el banco y
simultáneamente de documento de comprobación de que hemos
negociado todo lo que debíamos haber negociado.
La respuesta correcta es: Documento con todos los productos utilizados con un
bancos, y los costes y condiciones.
Pregunta 4
Incorrecta
Marcar pregunta
En toda negociación es el primer punto que vamos a desarrollar, y en él lo

que hacemos es definir cuáles son y por qué orden nuestras prioridades
como tesoreros a la hora de negociar con los bancos.
Seleccione una:
a. Fijar el objetivo de la gestión financiera

b. Analizar nuestras necesidades
c. Valorar nuestra capacidad de negociación

Porque fijar el objetivo de la gestión financiera: Es el primer punto que
vamos a desarrollar, y en él lo que hacemos es definir cuáles son y por
qué orden nuestras prioridades como tesoreros a la hora de negociar con
los bancos.
d. Conocer el sistema financiero

La respuesta correcta es: Fijar el objetivo de la gestión financiera
Pregunta 5
Incorrecta
Marcar pregunta
Las Entidades bancarias prefieren que la empresa trabajen sólo con su

Entidad:
Seleccione una:
a. Falso.
b. Verdadero.
No, no es correcto. Esta circunstancia sería atípica.
c. Si, pero compartiéndolo con una Entidad extranjera a lo sumo.
d. Sólo trabajan con las empresas que tienen ya como mínimo 5 Entidades
en pool bancario.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. CAP
b. FLOOR
períodos largos.
c. FRA
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

deseadas.

formales.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es una ventaja de un solo banco:

Seleccione una:
a. No diversificamos las fuentes de financiación
b. Es más difícil establecer comparaciones y estar seguros de pagar el

precio y recibir el servicio adecuado
c. Las entidades prefieren compartir los riesgos con otros bancos y ver
que no solo ellos están en tu negocio
d. Facilidad de implantar un Cash Pooling

Es una ventaja de un solo banco la facilidad de implantar un Cash Pooling.
La respuesta correcta es: Facilidad de implantar un Cash Pooling
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


información.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
En los préstamos a largo plazo con sistema de amortización alemán, la

amortización del préstamo es:
Seleccione una:
a. Creciente.
b. Constante.
Las cuotas de amortización son constantes, aunque la cuota (amortización
+ intereses) es decreciente (consiste en el pago periódico de intereses por
la parte pendiente hasta ese momento y la amortización del principal
mediante cuotas constantes).
c. Decreciente.
d. Crecimiento Exponecial.
La respuesta correcta es: Constante.
Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
El precio de forward o a plazo de una divisa depende de:

Seleccione una:
a. el contado +/- puntos swaps
b. Previsión del mercado.
c. Volatilidad.
No, en el caso del precio de un plazo en divisas (forward) no tiene impacto,
si en los precios de las opciones sobre divisas.
d. La decisión del Gobierno.

La respuesta correcta es: el contado +/- puntos swaps
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


crédito por día.

Pregunta 3
Incorrecta
Marcar pregunta

Seleccione una:
No, los préstamos bancarios se disponen en la totalidad en el momento de
la concesión.
d. Leasing.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Las principales ventajas que tiene el contrato de confirming al cliente son:

Seleccione una:
a. Reducción de costes al eliminar los gastos de gestión interna de pago.
b. Mayor prestigio ante sus proveedores.
c. Ambas.
A través del Confirming el cliente consigue un Mayor prestigio ante sus
proveedores, al ofrecer la posibilidad de su cobro seguro. De esta podrían
negociar mejoras comerciales. Asimismo, se logra una reducción de
costes al eliminar los gastos de   gestión interna de pago. Es muy
interesante para empresas con muchos y diversificados proveedores.
d. Ninguna.
La respuesta correcta es: Ambas.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


Interes.
Pregunta 6
Incorrecta
Marcar pregunta
En la operatoria de Confirming, la principal desventaja para una entidad

financiera consiste en que:
Seleccione una:
a. Tiene que crear un departamento administrativo de pagos.

No, no es una desventaja al considerar que se trata de una práctica
bancaria de interés y rentable.
b. Concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un sólo cliente.
c. Si los proveedores no desean anticipar pagos, no obtiene ingresos.
d. Se vincula más con un único cliente.

La respuesta correcta es: Concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un sólo
cliente.
Pregunta 7
Incorrecta
Marcar pregunta
Los cobros en divisas de las empresas a través de las Entidades, se trata

de una actividad que deja al Banco beneficios por
Seleccione una:
a. Valoración.
b. Comisiones.
c. Intereses.

No, existe una respuesta adecuada.
La respuesta correcta es: Valoración.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
La SGT significa:
Seleccione una:


Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:

Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta

Seleccione una:

No, no todos los instrumentos de financiación de corto plazo son
considerados “espontáneos”.

Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
El forward da derecho a comprar o vender una divisa, pero no es

obligatorio:
Seleccione una:
a. Verdadero.
No, no es cierto. Existe otra respuesta acertada.
b. Es sólo obligatorio para las opciones.

c. Depende del vencimiento.
d. Es obligatorio.
La respuesta correcta es: Es obligatorio.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué dos métodos tradicionales existen para la valoración de la relación

banco-empresa?
Seleccione una:
a. La CIRBE y el RAE.
b. Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-Empresa.

Con ambos datos, se valoran todas las posiciones que tiene la empresa
con la Entidad y el resultado que deja al Banco.
c. El Balance Banco-Empresa y el Balance de la Empresa.

La respuesta correcta es: Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-
Empresa.
Pregunta 3
Correcta

Marcar pregunta
La Tesorería como centro de beneficio permitirá:

Seleccione una:
a. Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el coste de
los mismos por divisiones

La Tesorería como centro de beneficios permite obtener como resultado el
imputar costes financieros y de servicio a las unidades deficitarias, así
como imputar beneficios financieros a las unidades excedentarias, así
como la gestión conjunta de ambas posiciones entre unidades.
b. La Tesorería no se puede medir.
c. Controlar los gastos financieros.

La respuesta correcta es: Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y
el coste de los mismos por divisiones
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
En los préstamos a largo plazo con sistema de amortización alemán, la

amortización del préstamo es:
Seleccione una:
a. Creciente.
b. Constante.
Las cuotas de amortización son constantes, aunque la cuota (amortización
+ intereses) es decreciente (consiste en el pago periódico de intereses por
la parte pendiente hasta ese momento y la amortización del principal
mediante cuotas constantes).
c. Decreciente.
d. Crecimiento Exponecial.
La respuesta correcta es: Constante.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Los INCOTERMs son:

Seleccione una:
comerciales.

comerciales.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Entre los medios de pago documentarios se encuentran:

Seleccione una:
a. Cheque bancario y Remesa documentaria.
b. Transferencia, cheque bancario y cheque personal.
c. Remesa simple, remesa documentaria y crédito documentario.

Son aquellos que, por su propio nombre indican, para su desarrollo y
y/o financieros.

La respuesta correcta es: Remesa simple, remesa documentaria y crédito
documentario.
Pregunta 7
Incorrecta
Marcar pregunta

Seleccione una:

Es una vía, pero la rentabilidad depende de qué se obtenga de dichos
clientes.

Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Señala los tres riesgos fundamentales que debe gestionar la unidad de

tesorería de una empresa:
Seleccione una:
a. Divisas, Tipos de interés y Traslación.
b. Operativo, Materias Primas y Seguros.
c. Económico, País, y Bancario.
d. Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.

La gestión de los riesgos más relevantes existente en una compañía,
liquidez, tipos de interés y tipos de cambio, y cómo cubrirlos, suele recaer
en los departamentos de Tesorería de las empresas, siendo importante
definir bien los objetivos a cumplir en cada uno de ellos con los máximos
responsables de la compañía.
La respuesta correcta es: Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.
Pregunta 9
Incorrecta

Marcar pregunta

Seleccione una:
No, si es un cobro al contado pero con una fecha valor distinta a la entrega
del documento.


Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. 25,5 millones.
No, No sale dicho importe. La fórmula utilizada no será la adecuada.
b. 1,2 millones.
c. 3,8 millones.
d. 1,42 millones.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Corresponde a la Gestión de Cobros.
b. Es el tiempo de pago de las facturas.
c. Es el plazo de tiempo que se dilata la recepción efectiva de los fondos,

si se considera el flujo de entrada, o en dejar de disponer efectivamente
con el dinero, en el caso del flujo de salida.

Evidentemente, el Float de las Operaciones, corresponde al plazo de
tiempo que se dilatar la recepción efectiva de los fondos.
La respuesta correcta es: Es el plazo de tiempo que se dilata la recepción efectiva de
los fondos, si se considera el flujo de entrada, o en dejar de disponer efectivamente
con el dinero, en el caso del flujo de salida.
Pregunta 2
Correcta

Marcar pregunta
Para el cumplimiento de las funciones el tesorero deberá tener acceso a la

siguiente información:
Seleccione una:

c. Ambas respuestas son correctas.

La respuesta correcta es: Ambas respuestas son correctas.
Pregunta 3
Incorrecta
Marcar pregunta
El Tesorero solo se debe enfocar a:

Seleccione una:
a. Análisis  de información y/o mejoras en sus procesos. Actividades

operativas (cuentas por pagar, pagos, administración de presupuestos,
relación con bancos e inversiones).

Efectivamente, el tesorero se debe enfocar a realizar análisis de
información y/o mejoras en sus procesos. Actividades operativas (cuentas
por pagar, pagos, administración de presupuestos, relación con bancos e
inversiones).
b. Temas estratégicos, como son nuevos proyectos.
c. Ambas respuestas son correctas.

La respuesta correcta es: Ambas respuestas son correctas.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Por qué se indica que la Tesorería es una unidad de toma de decisiones y

no se limita a realizar labores administrativas?
Seleccione una:
a. Porque es un área de gestión propia y dinámica.

La tesorería es un área de gestión propia y dinámica y no se limita solo a
realizar cobros y pagos.
b. Porque solo se limita realizar cobros y pagos.
c. Porque no es una unidad independiente.

La respuesta correcta es: Porque es un área de gestión propia y dinámica.
Pregunta 5
Incorrecta

Marcar pregunta

Seleccione una:

No es correcta. No solo optimizar el resultado financiero.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
El Cash Management incorpora una serie de "principios básicos", sobre

los que se construyen todas sus técnicas. Seleccione el principio que se
relaciona.
Seleccione una:
a. Importancia del valor fija del dinero: nociones básicas
b. Optimización del “float” en las operaciones

Correcta. Porque la optimización del float en la operaciones es un
principio básico.
c. Aumento de saldos ociosos
La respuesta correcta es: Optimización del “float” en las operaciones
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Los intereses generados en el pasado se acumulan:

Seleccione una:
a. En la capitalización simple.
b. En la capitalización compuesta.
Los intereses se sobreentienden se pagan a lo largo de la vida de la
operación y además en la medida en que se generan pasan a formar parte
del capital invertido, es decir, se van acumulando para generar un fruto
(son productivos), nuevos interés sobre los obtenidos con anterioridad,
invirtiéndolos al tipo de interés inicialmente establecido.
c. En el descuento racional simple
d. En el descuento comercial simple.

La respuesta correcta es: En la capitalización compuesta.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta

su conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
Seleccione una:
Correcta. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes procesos
inversores que hasta su conclusión no generaran un aumento del flujo de
fondos operativo.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Se utiliza para evaluar la mejor alternativa en cuanto a qué hacer con

nuestro dinero hoy.
Seleccione una:
a. Valor presente
b. Valor Intermedio
c. Valor Futuro
Correcta. Es el Valor futuro se utiliza para evaluar la mejor alternativa en
cuanto a qué hacer con nuestro dinero hoy.

Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿Por qué se dice que las tesorerías en algunas empresas, son centro de
beneficio?
Seleccione una:
a. La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos financieros
de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del
Correcta. Para potenciar las tesorerías no como centro de coste sino como
centro de beneficio, y no ya solo desde el punto de vista de optimizar el
resultado financiero, o como resultado de imputar costes financieros y de
servicio a otras unidades, sino de exigir que la unidad de tesorería
gestione sus funciones y los riesgos financieros de la compañía, de
manera que les permita demostrar la mejora del resultado de la compañía.
b. Por optimizar el resultado financiero, o como resultado de imputar

costes financieros y de servicio a otras unidades.
c. Gestione sus funciones y los riesgos administrativos de la empresa.

La respuesta correcta es: La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos
financieros de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
¿Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa

son?
Seleccione una:
a. Área del talento humano y área comercial.
b. Área Comercial y de Compras.

El área de tesorería actúa en el área tanto comercial como el en el área de
compras.
c. Área de Compras y de Inventarios.
La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:



necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantene r el
equilibrio.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El flujo de fondos financieros:

Seleccione una:
a. Motivado por operaciones financieras de inversión
b. Motivado por operaciones financieras de inversión y financiación

Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los
movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras, tanto
de financiación como de inversión.
c. Motivado por operaciones financieras de financiación
d. Entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la

actividad habitual.
La respuesta correcta es: Motivado por operaciones financieras de inversión y
financiación
Pregunta 10
Correcta

Marcar pregunta

Seleccione una:

empresa.


Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
Es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Pagaré
c. Letra de Cambio
Incorrecto. Porque la letra de cambio, es el documento que incorpora un
derecho de carácter patrimonial por el que una persona llamado librador
(vendedor), manda pagar a otro llamado librado (comprador) una suma de
dinero en el lugar y tiempo convenidos
d. Recibo
La respuesta correcta es: Pagaré
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
El documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor es:
Seleccione una:
a. Pagaré.
El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una
determinada cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
b. Cheque.
c. Recibo.
d. Letra de cambio.
La respuesta correcta es: Pagaré.
Pregunta 3
Correcta

Marcar pregunta

Seleccione una:


Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. De la empresa
empresa.
b. De Acreedores
c. De Directivos
d. De Proveedores
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
En el Cash Management, los aspectos internos (Gestión de la Tesorería y

las relaciones bancarias) corresponden a:
Seleccione una:
a. Dirección Administrativa
b. Dirección Financiera
Correcta. En el Cash Management los aspectos internos como son la
gestión de tesorería y las relaciones bancarias, están dentro de la
Dirección Financiera y no la Dirección Administrativa.
c. Dirección de Talento Humano
d. Dirección Comercial
La respuesta correcta es: Dirección Financiera
Pregunta 6
Correcta

Marcar pregunta
Seleccione una:

La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pag o de la
misma.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Son lo mismo:
Seleccione una:
a. El librador y el librado.
b. El tomador y el tenedor.
El tomador o tenedor es la persona que se queda con la letra y tiene
derecho a exigir su pago, si no decide transmitirla. Es el verdadero
acreedor del documento y hay que identificarlo (designarlo con nombres y
apellidos o con su denominación social) porque no cabe emitir letras al
portador.
c. El avalista y el endosatario.
d. El Librado y el avalista
La respuesta correcta es: El tomador y el tenedor.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:


Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Evita las incidencias que se producen en las domiciliaciones de recibos.

Pertenece al Confirming de:
Seleccione una:
a. De la Empresa
b. De Acreedores
c. De Directivos
d. De Proveedores
Correcta. Cuando evita incidencias que se producen en las domiciliaciones
de recibos, hace parte del Confirming de Proveedores.
La respuesta correcta es: De Proveedores
Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta
¿En qué consiste el interés variable?

Seleccione una:
a. Son los intereses que se producen en el caso de que la cuenta tenga
saldo a favor de la empresa.
b. Son los intereses aplicables sobre los saldos superiores al límite
pactado con la Entidad.

Los intereses aplicables sobre los saldos superiores al límite pactado con
la entidad son los intereses descubierto.
c. En este caso se suele utilizar el Euribor a 3 meses más un diferencial.

En estos casos, la revisión de los intereses suele coincidir con la
frecuencia de liquidación.
d. Es el interés que se mantiene constante durante toda la vigencia de la

póliza.
La respuesta correcta es: En este caso se suele utilizar el Euribor a 3 meses más un
diferencial. En estos casos, la revisión de los intereses suele coincidir con la
frecuencia de liquidación.
Pregunta 8
Incorrecta
Marcar pregunta
Son las medidas que están destinadas a cuantificar el volumen neto de los
valores de mercado de las operaciones en cartera, agrupados por factor
principal de riesgo, y nominales o flujos monetarios netos por plazos.
Seleccione una:
a. Sensibilidades
b. Análisis de Resultados
c. Posiciones/Operaciones
d. Calculo del Valor en Riesgo (Value at Risk)

Porque el Cálculo del valor es una medida sobre la posible pérdida máxima
en el valor de las posiciones sujetas a riesgos de mercado y que tiene la
ventaja de agregar los diferentes riesgos de varias operaciones o
posiciones en derivados de una cartera. Se calcula por métodos
estadísticos.
La respuesta correcta es: Posiciones/Operaciones
Pregunta 7
Incorrecta
Marcar pregunta
En los préstamos a largo plazo a tipo de interés variable, el índice de

referencia más usado es:
Seleccione una:
a. Eonia.
b. Euribor.
c. IRPH Bancos.
d. IRPH Cajas.
No, es de lo más usados. Apenas existen préstamos vinculados a esta
referencia.
La respuesta correcta es: Euribor.

Pantallazos Evaluacion Unidad I Gestion de Tesoreria

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LUIS FERNANDO GOMEZ VALCARCEL VALCARCEL

Comenzado el domingo, 6 de octubre de 2019, 22:11

Finalizado en domingo, 6 de octubre de 2019, 22:45

Tiempo empleado 33 minutos 22 segundos

Calificación 5,00 de 5,00 (100%)

Puntúa 1,00 sobre 1,00

¿Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa son?

a. Área del talento humano y área comercial.

b. Área Comercial y de Compras.

El área de tesorería actúa en el área tanto comercial como el en el área de compras.

c. Área de Compras y de Inventarios.

La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

La unidad de tesorería puede aportar valor, a través de:

a. Una adecuada gestión de los riesgos administrativos, la unidad de tesorería contribuye a

c. Una reducción del coste de las ventas en divisas.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la

La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El departamento de

b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de departamentos de

Puntúa 1,00 sobre 1,00

La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta su

CORRECTO. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes procesos inversores que

La respuesta correcta es: Situación coyuntural

Puntúa 1,00 sobre 1,00

La siguiente formula = VP x (1 + r x n) corresponde a:

CORRECTO. La fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.

La respuesta correcta es: Valor Futuro

Puntúa 1,00 sobre 1,00

¿Qué es el Cash Pooling?

a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.

El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Es el flujo en el que participan, básicamente, clientes y proveedores, tiene una

a. El flujo de fondos operativo

CORRECTO. Es el flujo de fondos operativo, en el que participan, básicamente, clientes y

b. El flujo de fondos financiero

c. El flujo de fondos de compras

La respuesta correcta es: El flujo de fondos operativo

Puntúa 1,00 sobre 1,00

El descuento consiste en:

a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y tiempo.

b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del interés.

c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y tiempo

d. Poder sustituir el capital presente por un capital futuro.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Los intereses generados en el pasado se acumulan:

Los intereses se sobreentienden se pagan a lo largo de la vida de la operación y además en la

c. En el descuento racional simple

d. En el descuento comercial simple.

La respuesta correcta es: En la capitalización compuesta.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

El departamento de Tesorería no se deben tomar decisiones, sólo controlar las

b. Sólo se tomas decisiones por la relación con los Bancos.

La respuesta correcta es: Falso.

d. Poder sustituir el capital presente por un capital futuro.

b. El Flujo de fondos financieros

c. El Flujo de fondos de Inversión

permitan mantener el equilibrio.

b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de

b. La fecha de operación se utiliza para realizar la liquidación de intereses

como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.