TALLER SIMULACIÓN - SIIGO

La sociedad – ELECTRO-XXXX S.A.S Nit. 860.101.102 REGIMEN COMUN, AGENTE RETENEDOR, Ubicada en la calle XX No. XX-80 Caucasia. Costea sus
Existencias por el Sistema de Inventarios Permanente, Método Promedio Ponderado, e inicia sus operaciones en el mes de julio 31 de 2019, con los
siguientes aportes:

Socio 1. DAZA GOMEZ CARLOS EDUARDO CC. 83.540.201 de XXXX

Aporte en efectivo…………………………………………………………………………………………….… $ 21.000.000
Local - Ubicado en la calle XX No. XX-XX en Caucasia Matricula 200-12541211 $ 102.000.000
Socio 2. PEDRAZA DIAZ MARCO AURELIO CC. 83.630.202 de xxxxx
Cheque No. 56789 del Bancolombia……………………………………………………………………. $ 15.000.000
Terreno Urbano en la Calle xx No. xx-xx……………..………………………………………………. $ 38.600.000
Camioneta Chevrolet DIMAX 4x4 Placa HBA-005……………………………………………………. $ 72.000.000

Comprobante: De Apertura Ruta: Documentos - Notas F1 Doc. L. L-001 C. Apertura L-001- No. _____

Transacciones del mes siguiente Agosto de 2019

- El día 01 - Se Abre la Cta. Cte. No. 123456789-111, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogotá D.C, consignamos el 90% del
efectivo recibido como aporte y el Cheque No. 56789 del Bancolombia.

Comprobante: De Consignación Ruta: Documentos - Notas F1 Documentos. L. L-002 C. Consignación L-002- No. _1___

- El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 20201 al 20250 y nos reporta el descuento de la cuenta
bancaria de $105.000 por éste concepto, IVA del 19 %, adicional.

Comprobante: Nota de Crédito Ruta: Documentos - Notas F2 Doc. Notas C-001 Nota Crédito C-001- No. _____
 - El día 03 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito por $56.000.000, a un interés efectivo mensual del 1.1%, a 36 meses de plazo, nos
realiza un descuento por análisis y estudio de crédito por $124.000 y firmamos el pagaré No. 103289. El Crédito nos lo depositan en la Cta. Cte.

Comprobante: Nota de Crédito Ruta: Documentos - Notas F2 Doc. Notas C-001 Nota Crédito C-001- No. _____

- El día 03 - Giramos cheque No. 20201, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.050.000. Y como responsable de la Caja
Menor esta la Srta. ROJAS JIMENEZ ANDREA CC. 36.025.225 de Villavicencio.

Comprobante: De Egresos Ruta: Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 Egreso cheque G-001- No. _____

- El día 05 - Giramos cheque No. 20202 a ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, por valor de $ 3.000.000,
por concepto de Anticipo a Proveedores.

Comprobante: De egresos Ruta: Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 Egreso Cheque G-001- No. ____

- El día 06 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones comerciales por valor de $2.400.000, prestado por el señor SUAREZ CANO
RAFAEL, cédula No. 75.050.205 de Medellín, del régimen simplificado, Declarante. Contabilizar retención en la fuente del 4%. Contabilizar el servicio
como un cargo diferido, para ser Amortizado Posteriormente durante 4 meses.

Comprobante: Nota de Contabilidad Ruta: Documentos - Notas F2 Doc. Notas N-001 Nota Contable N-001- No. _____

- El día 07 - Giramos cheque No. 20203 y cancelamos el punto anterior al señor SUAREZ CANO RAFAEL

Comprobante: De egresos Ruta: Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 EGRESO CHEQUE G-001- No. _____
 - El día 07 - Causamos la compra de productos para el consumo a SUPERTIENDAS SAO, de Bogotá, Nit 880.114.206 Gran Contribuyente,
Autorretenedor, Según factura de Compra No. 75020, Nota: Contabilizar el IVA como un mayor valor del costo y registrar la compra como un Activo
diferido.

20 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 65.000 c/u, más IVA del 19%
50 Portaminas Faber Castell razón de $ 3.200.oo c/u, más IVA del 19 %
100 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.250 c/u, más IVA del 19 %
20 Kilos de Café Sello Rojo a razón de $ 6.300 cada Kilo, más IVA del 5%
20 Paquetes de azúcar Incauca, a $ 5.100 cada paquete, más IVA del 5%
10 Ambientadores frutos verdes - frasco $ 10.600 c/u más IVA del 19 %

Comprobante: Nota de Contabilidad Ruta: Documentos - Notas F2 Doc. Notas N-001 Nota Contable N-001- No. _____

- El día 07 - Giramos cheque No. 20204 a SUPERTIENDAS SAO y cancelamos el punto anterior

Comprobante: De egresos Ruta: Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 Egreso Cheque G-001- No. ____

- El día 07 - Compramos ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, según Factura de Compra. No. 12501, lo
siguiente:
30 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 610.000 c/u, más IVA del 19 %
40 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 3.500.000 c/u más IVA del 19 %
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 45 días de plazo.

Comprobante: Registro de Compras Ruta: Documentos - Registro de Compras. P-001 REG. COMPRAS P-001- No. _____

- El día 07 - Recibimos de INDUSTRIAS SUPER. Nit. 950.240.208, Gran Contribuyente Autorretenedor, de Bogotá, el Valor de $4.000.000 con el Cheque
No. 112230 de BBVA, por concepto de Anticipo de Clientes

Elaboramos el Recibo de Caja Ruta Documentos - R-001 RECIBO CAJA R-001 – No. _____
 - El día 08 - Vendemos con la factura No. 001. Al INDUSTRIAS SUPER. Nit. 950.240.208, Gran Contribuyente, Autor retenedor de Bogotá, los
siguientes productos:
10 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 810.000 c/u, más IVA del 19 %
15 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 4.900.000 c/u más IVA del 19 %
Nos cancelan con el cheque No. 77701 de Colmena, el mismo día.

Comprobante: Factura de Venta Ruta Documentos - F-001 FACT. VENTAS F-001 - No. _____

- El día 08 - Recibimos el cheque No. 77701 de Colmena como pago del punto anterior y Cancelamos el Anticipo recibido.
Elaboramos el Recibo de Caja Ruta Documentos - R-001 RECIBO CAJA R-001 – No. _____

- El día 09 - Realizar la consignación del cheque No. 112230 de BBVA recibido en el anticipo y el cheque No. 77701 Colmena del punto anterior.

Comprobante: De Consignación Ruta Documentos - Notas F1 Doc. L. L-002 C. Consignación L-002- No. _____

- El día 10 - INDUSTRIAS SUPER. Nos devuelve 3 Neveras Samsung 12 Pies y 2 Televisores LG LED 70” Smart 3D, de la venta anterior, Contabilizar
la devolución como un anticipo de clientes.

Comprobante: Nota de Devolución. RUTA: Documentos - Devolución de Facturas J-001 Dev. Ventas J-001 – No. _____

- El día 12 Devolvemos al ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, las 3 Neveras Samsung 12 Pies y los 2 Televisores LG LED 70” Smart 3D, devueltos por el
cliente, Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura No. 12501

Comprobante: Nota de Débito. RUTA: Documentos - Notas F2 Doc. Notas D-001 Nota Débito D-001 – No. _____
 - El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado al ELECTRODOMESTICOS CRA. 13 de la factura No. 12501 y nos conceden un descuento por pronto pago del
20 % sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 22505 y cancelamos el anticipo recibido.

Comprobante: De Egresos RUTA: Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 EGRESO CHEQUE G-001- No. ____

- El día 15 Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a EL MARQUEZ DE LA 9, Nit. 880.472.209, régimen común de Bogotá, los
siguientes productos:
12 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 800.000 c/u, más IVA del 19 %
15 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 4.700.000 c/u más IVA del 19 %
Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.

Comprobante: Factura de Venta Ruta: Documentos - Factura de Ventas F-001 FACT. VENTAS F-001 – No. ____

- El día 16 EL MARQUEZ DE LA 9, nos cancela en efectivo la factura del punto anterior y concedemos un descuento por pronto pago del 5% sobre los
productos antes de impuestos.

Comprobante: Recibo de Caja RUTA: Documentos - Recibo de Caja R-001 RECIBO CAJA R-001 – NO. _____

- El día 18 - Compramos a ELECTROMENORES, Nit. 75.260.210, de Bogotá, Régimen Simplificado Declarante, S/g Fra. Compra. No. 4075, los siguientes
productos:
12 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 500.000 c/u,
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 30 días de plazo.

Comprobante: Registro de Compras Ruta: Documentos - Registro de Compras. P-001 REG. COMPRAS P-001 – No._____

- El día 20 Vendemos con la factura No. 003, a Salas Mora Jaime, CC. 35.258.211 de Bogotá D.C, régimen simplificado, los siguientes productos:
5 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 850.000 c/u, más IVA del 19 %
4 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 5.000.000 c/u más IVA del 19 %
 Concedemos 30 días de plazo.

Comprobante: Factura de Venta Ruta Documentos - Factura de Ventas F-001 FACT. VENTAS F-001- No. _____

- El día 28 Amortizamos los Gastos Diferidos de Elementos de Consumo de Elementos de Papelería y Aseo y cafetería, consumidos durante el mes,
con la siguiente relación:
5 Cajas de Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco
6 Portaminas
20 Lapiceros Kilométricos negros,
4 Kilos de Café Sello Rojo
2 Paquetes de azúcar Incauca.
5 Ambientadores frutos verdes
Comprobante: Comprobante de Diferidos RUTA: 01-05 Notas F1 Documentos L L-006 C. Diferidos L-006 – No. ___

- El día 28 Se realiza la contabilización o causación del reembolso de caja menor con la siguiente relación de gastos, aprobados por la Gerencia.
Recibo de Caja Menor = R.C.M
R.C.M concepto Beneficiario Régimen Tributario CC/Nit Ciudad Valor
001 Servicio Taxis Lara Rodrigo Simplificado CC 19.888.213 Chía $65.000.oo
002 Servicio Restaurante La Fontana Simplificado Nit. 899.521.214 Bosa $105.000.oo
003 Servicio de Agua Botellón Heladería Don Juan Simplificado Nit. 812.145.215 Zipaquirá $48.000.oo
004 Servicio de Fletes Niño Jhon Jairo Simplificado CC 19.474.216 Villeta $97.000.oo
005 Compra Estilógrafo Papelería Oxford Simplificado Nit. 810.220.217 Duitama $52.000.oo
006 Servicio de correo Serví Ya Simplificado Nit. 840.124.218 Melgar $64.200.oo
007 Servicio de Taxis Alarcón Fabio Simplificado CC 54.121.219 Bogotá D.C $85.000.oo
008 Servicio Parqueadero 24 Horas Simplificado Nit 820.124.220 Bogotá D.C $94.000.oo
009 Compra Revista cambio Arias Carlos Simplificado CC 80.210.221 Cali $103.000.oo
010 Servicio Combustible Estación La Boyacá Simplificado Nit. 830.777.222 Bogotá D.C $108.800.oo
Comprobante: Comprobante Reembolso. RUTA: Documentos Notas F1 Documentos L L-007 C. Reembolso L-007- No. ____
 - El día 30 Amortizamos la remodelación ¼ parte correspondiente al mes en curso.
Comprobante: Comprobantes Diferidos RUTA: Documentos - Notas F1 Documentos L L-006 C. DIFERIDOS L-006- No. __

- El día 30 - Se realiza la depreciación de los Activos Fijos depreciables de la empresa, recibidos como aportes sociales Iniciales.

Ruta: 07 Activos Fijos 07-03 Procesos de Activos Fijos07-03-01 Comprobante de Depreciación Enter L- 008 C. Depreciación
Comprobante: Comprobante de Depreciación RUTA: Documentos - Notas F1 Documentos L L-008 C. Depreciación L-008- No. ____

- El día 30 - Se gira el cheque No. 20207, del reembolso a la Sra. ROJAS JIMENEZ ANDREA

Comprobante: De egresos RUTA: Documentos - Comp. De Egreso Cheque G-001 EGRESO CHEQUE G-001- No. ____

- El día 30 - Realizar la contabilización de $171.020 por GMF (4*1.000), reportado en el Extracto Bancario de Bancolombia.

Comprobante: Nota de Contabilidad RUTA: Documentos - Notas F2 Documentos Notas N-001 Nota Contable N-001- No. _____

- El día 30 - Se realiza todos los pasos de la nómina. 1. Causación - 2. Pago - 3. Comprobante de Parafiscales – 4.Provisión para Prestaciones
Sociales de la Nómina de Administración del mes de _________ de 201_ con las Siguientes Novedades de Nómina:

CONCEPTOS CONTRERAS ESPERANZA PEÑA SUAZA MARIA ROJAS JIMENEZ ANDREA

Sueldo Básico 2.950.000 1.205.000 829.000
Cédula de Ciudadanía 12.012.223 51.212.224 36.025.225
Cargo Administrador Asistente Administrativo Auxiliar Administrativo y Contable
Tipo de Contrato Término Indefinido Término Indefinido Término Indefinido
Fecha de Inicio 01 del mes en curso 01 del mes en curso 01 del mes en curso
Auxilio de Transporte 0 97.032 97.032
Horas Extras diurnas 1.25 0 0 10
 Horas Extras Nocturnas 1.75 0 0 5
Horas con Recargo nocturno 0.35 0 0 10
Horas Dom. O Festivas 1.75 0 0 2
Horas Extras dom. O Fest. Diurnas 2 0 0 4
Descuentos por Libranzas Electrohouse 525.000 117.000 93.000
E:P.S Medimas Cafesalud Medimas
F. de Pensiones Horizonte Porvenir Porvenir
F. de Cesantías I.N.G I.N.G I.N.G
Administradora Riesgos Laborales Colmena Colmena Colmena
870.542.226 Medimas 890.352.227 Cafesalud 890.231.228 Pensiones horizonte 820.674.229 Pensiones Porvenir
895.547.232 A.R.L Colmena 890.333.233 Cesantías Colfondos 589.250.245 Compensar 890.222.250 Electrohouse
BASE DE LIQUIDACION DE LOS CONCEPTOS DE NOMINA
CONCEPTOS DE LIQUIDACION APORTE EMPLEADOS APORTE EMPLEADOR APORTE TOTAL ING. BASE LIQUID.
SALUD 4% -0- Ley 1607/2012 4% Total Dev. – Aux. Transp
PENSION 4% o ( 5% > 4 SMLMV) 12% 16% Total Dev. – Aux. Transp
ADMINIST. RIESGOS LABORALES -0- 0.522% 0.522% Total Dev. – Aux. Transp
CAJAS COMPENS. FAMILIAR -0- 4% 4% Total Dev. – Aux. Transp
CESANTIAS -0- 8.33% 8.33% Total Devengado
INTERESES A LAS CESANTIAS -0- 12% 12% Cesantías Provisionadas
PRIMA DE SERVICIOS -0- 8.33% 8.33% Total Devengado
VACACIONES -0- 4.17% 4.17% Total Dev. – Aux. Transp

FORMULA HORAS EXTRAS Y RECARGOS = (SUELDO BASICO * FACTOR * No. De Horas) /240
CONCEPTO FACTOR
HORAS EXTRAS DIURNAS 1.25
HORAS EXTRAS NOCTURNAS 1.75
RECARGO NOCTURNO 0.35
HORAS FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 1.75
HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 2
HORAS EXTRAS FWATIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.5
HORAS ORDINARIAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.1

LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES

CESANTIAS :(SALARO MENSUAL * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) * 360
INTERESES A LAS CESANTIAS :(CESANTIAS * 12% * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) * 360
PRIMA DE SERVICIO :(SALARO MENSUAL * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) * 360
VACACIONES :((SALARO MESUAL – AUXILIO DE TRANSPORTE) * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) * 720

- El día 30 - Causación la nómina de Contreras Esperanza.

RUTA: Documentos - Notas F1 Documentos L L-003 C. NOMINA L-003- No. ____ CONTRERAS ESPERANZA

- El día 30 - Causación. RUTA: 01-05 Notas F1 Documentos L L-003 C. NOMINA L-003- Mo. ___ PEÑA SUAZA MARIA

- El día 30 - Causación. RUTA: 01-05 Notas F1 Documentos L L-003 C. nomina No. 003 L-003- No. ____ ROJAS JIMENEZ ANDREA

- El día 30 – Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolombia. Nota: Contabilizar el pago utilizando una
Nota de Contabilidad.

Pago de la Nómina. RUTA: Documentos - Notas F2 Doc. Notas N-001 Nota Contable N-001- No. _____

- El día 30 - Elaboramos el Comprobante de Parafiscales.

Comprobante de Parafiscales. RUTA: Documentos - Notas F1 Documentos L L-004 C. Parafiscales L-004- No. ____

- El día 30 - Se realizan los Comprobantes de Provisión para Prestaciones Sociales

RUTA: Documentos - Notas F1 Documentos L L-005 C. Provisión L-005- No._____ CONTRERAS ESPERANZA

- El día 30 - Provisión Prestaciones Sociales. RUTA: 01-05 Notas F1 Documentos L L-005 C. Provisiones L-005- No. _____
PEÑA SUAZA MARIA
 - El día 30 - Provisión Prestaciones Sociales. RUTA: 01-05 Notas F1 Documentos L L-005 C. Provisiones L-005- No. ___
ROJAS JIMENEZ ANDREA

SE PIDE:

1. Parametrizar el software contable SIIGO.

2. Realizar todos los soportes contables.
3. Registrar las transacciones en el software contable
4. Liquidar el IVA y la retención del periodo
5. Elaborar los ajustes de cierre
6. Generar los libros de contables, cumpliendo las obligaciones que nos exige el código de comercio.
7. Elaborar estados financieros básicos (Situación financiera y estado de resultado)
8. Análisis de resultados financieros
9. Presentación de conclusiones de recomendaciones