EVALUACION DE PROYECTOS

INTEGRANTES

INGRID JOHANA USECHE YEPES

BRIGITTE ANGELICA PORTILLA BARRERA
SILVIA KATHERINE GUERRERO TORO
DIANA MIREYA ROMERO CELEITA
JUAN DAVID MONTAÑEZ TORO

TUTOR

YOLANDA ROCIO VARGAS

INSTITUCION UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONOMICAS Y CONTABLES
PREGRADO DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS
BOGOTA D.C

2019
 INTRODUCCIÓN
En la actualidad los seres humanos contamos con infinitas necesidades entre ellas: la necesidad de portar un poducto con un diseño unico y original.
Con este trabajo damos a conocer El punto de partida para entender los costos fundamentales que nos genera la creación de una nueva empresa y
producto, es elemental tener una idea, un objetivo y una meta y con ello emprender un negocio, además de esto es saber identificar una oportunidad de
negocio, para adéntranos en el ambiente comercial, así como en la producción de un determinado artículo, esta idea ha sido basada en una oportunidad
de negocio identificando una necesidad o un problema. Es por ello, por lo que diseñar um accesorio puede verse dentro de una necesidad primordial
para la actividad cotidiana. por eso, la razón de ser de este Proyecto va más allá de solo simplemente la idea de crear articulos o accesorios pequeños
elaborados en acero. Pues por medio de este, se busca la creación, diseño y venta de un articulo único y práctico para la solución de dicho problema, así
como la formalización de la empresa, la cual busca responder a las necesidades de autenticidad que exige el hombre. La creación de la empresa, es un
proyecto que nace con la necesidad de generar rentabilidad en un sector atractivo para quienes lo desarrollamos. Es en esta parte donde ponemos en
práctica todos los conocimientos, conceptos y aprendizajes que hemos adquirido para la creación de una empresa, los cuales estamos estudiando a lo
largo de nuestro proceso de formalización como profesionales.
seño unico y original.
a nueva empresa y
ficar una oportunidad de
sada en una oportunidad
necesidad primordial
accesorios pequeños
n de dicho problema, así
n de la empresa, es un
te donde ponemos en
tamos estudiando a lo
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Implementar, desarrollar un plan de negocio * Aprender por medio de la formulacion de un plan de negocio en productos
para la creacion y comercializacion de diseños empresa y lograra que sea un proyecto sostenible
O exclusivos en acero aplicando los temas
estudiados en la materia
*Implementar de un modo didactico lo aprendido en los dif
aplicarlo a un proyecto productivo.
*Establecer de manera eficiente en un una asignacion prod
B logrando satisfaccion de las necesidades de nuestros clientes.

J
E
T
I
V
O
S
de negocio en productos de acero como aplicar el estado financiero de la

tico lo aprendido en los diferentes modulos vistos en nuestras materias y

en un una asignacion prode recursos rentables para nuestra empresa

clientes.
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Esta empresa se dedicara a prestar servicios de diseño y fabricacion llaveros para empresa con logo personalizados unicos e innovadore
decoracion de paredess y relojes de pared en acero inoxidable siendo estos mas resistentes y economicos para todas las empresas que
empoderamiento de identidad en cada una de ellas, teniendo en cuenta las necesidades de las empresas y las personas en busca de origi
la modernizacion y la aplicacion de nuevas tecnologias para asi satisfacer nuestros clie

UBICACIÓN

se dedicara a prestar servicios de diseño y fabricacion llaveros para empresa con logo personalizados unicos e innovadores para todo tip
paredess y relojes de pared en acero inoxidable , ubicada en la ciudad de Bogota en el barrio Restrepo , tendra fabrica y punto de venta
cuales contaremos con nuestros operarios de maquina, personal de ventas, marketing y personal de

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de
producción, para la prestacion del servicio de diseño y fabricacion de logos,
cuadros para pared y relojes en acero se requiere la siguiente maquinaria:
MAQUINA PRECIO UNIDAD TOTAL
Laser cnc router 3,200,000 1 3,200,000
Fresadora 2,100,000 1 2,100,000
Maquina Cortadora 5,000,000 1 5,000,000
Taladro de Arbol 1,200,000 1 1,200,000
MaquinaDobladora 4,500,000 1 4,500,000
Maquina Pulidora 2,000,000 1 2,000,000
TOTAL 18,000,000

MUEBLES Y ENSERES
MATERIAL VALOR UNITCANTIDAD TOTAL
ESCRITORIOS DE TRABAJO 457900 6 2,747,400
ARCHIVADORES 229000 6 1,374,000
TOTAL 4,121,400
EQUIPO DE COMPUTO Y TECNOLOGIA
COMPUTADOR 1100000 6 6,600,000
IMPRESORA 1119000 6 6,714,000
TOTAL 13,314,000
BLEMA
nalizados unicos e innovadores para todo tipo de empresas, cuadros en metal para la
para todas las empresas que quieran ir mas alla de un producto y generar un fuerte
as personas en busca de originalidad y exprecion de su razon de ser. Es indispensable
ara asi satisfacer nuestros clientes

os e innovadores para todo tipo de empresas, cuadros en metal para la decoracion de

ndra fabrica y punto de venta en el mismo domicilio contando con dos niveles, en los
ntas, marketing y personal de area adminitrativa.
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 78,435,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 35,435,000

b. Inversión en Capital de trbajo 13,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 30,000,000
TOTAL 78,435,000 En el capital de trabajo, tenemos
proyectado invertir en:

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 78,435,000

a. Financiación Propia ( socios) 50,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 28,435,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO Mano de Obra

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
Directa Materiales Directos CIF Variables Otros variables
Llaveros con logo 6*7 600 1000 1600 0
Rejojes de Pared con logo 68*53 5,500 25000 1600 0
Cuadros con logo 88*73 4,600 15000 1600 0

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 15,996,032 371,952,384
COSTOS FIJOS 850,000 10,200,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 150,000 1,800,000
Mantenimiento maquinaria y otros 700,000 8,400,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 12,871,900 154,462,800
Depreciación activos de administración 221,900 2,662,800
Salarios de Administración 8,050,000 96,600,000
Arriendo 2,500,000 30,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 2,100,000 25,200,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 2,052,232 204,626,784
Salarios de Ventas 2,052,232 24,626,784
Publicidad 15,000,000 180,000,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 35,435,000

Vr depreciación Vr depreciación
Valor Años de depreciación anual mensual
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 18,000,000 10 1,800,000 150,000
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 4,121,000 4 1,030,250 85,854
Equipo de computo y tecnología 13,314,000 5 2,662,800 221,900
TOTAL 35,435,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la cap

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 312

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

llavero con logo Reloj- logo Cuadro-logo
Lacer cnc router 600 250 240
Fresadora 450 120 95
Maquina Cortadora 320 90 65
Taladro de Arbol 240 55 45
MaquinaDobladora 190 35 110
Maquina Pulidora 122 25 25
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 320 96 97

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO
llavero con logo Reloj- logo Cuadro-logo Producto 4
AÑO 1 95% 85% 85%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 llavero con logo Reloj- logo Cuadro-logo
Costos Variables por Unidad 3,200 32,100 21,200
% participación en las ventas de c/u 65% 17% 18%
Costos Fijos totales 371,952,384.00
Costos fijos totales por línea de productos 241,891,923 64,748,714 65,311,747
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 94,947 25,415 25,636
Costos fijos por unidad 2,548 2,548 2,548
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 5,748 34,648 23,748
% De utilidad Operacional Esperada por línea 50% 45% 45%
PRECIO 8,621 50,239 34,434
Incremento de unidades
vendidas para los años Número unidades Número Número
proyectados % /Año 2 unidades / Año 3 unidades / Año 4
llavero con logo 80% 170,904 307,628 553,730
Reloj- logo 4% 26,432 27,489 28,588
Cuadro-logo 70% 4,331 4,504 4,684

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

IPC 3.15% 3.50% 3.50%

PRECIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

llavero con logo 8,621 8,893.06 9,204.32 9,526.47
Reloj- logo 50,239 51,821.64 53,635.39 55,512.63
Cuadro-logo 34,434 35,518.78 36,761.93 38,048.60
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
por unidad producir/año cada producto
3,200 100,000 62.50%
32,100 30,000 18.75%
21,200 30,000 18.75%
160,000 100.00%
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

snal contratado, defina la capacidad de producción

cios prestados en un día Número de unidades que produce en un año

llavero con logo Reloj- logo Cuadro-logo Producto 4 Producto 5
187200 78000 74880
140400 37440 29640
99840 28080 20280
74880 17160 14040
59280 10920 34320
38064 7800 7800
 99944 29900 30160

AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 5 llavero con logo Reloj- logo Cuadro-logo Producto 4 Producto 5
94,947 25,415 25,636
65.03% 17% 18% 145,998

Número
unidades / Año 5
996,714
29,732
4,872

AÑO 5
3.50%

AÑO 5
9,859.90
57,455.57
39,380.30
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
IPC 3.15% 3.50% 3.50% 3.50%
0 1 2 3 4 5
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

a tabla de amortización.
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones