REGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD O FONDOS

PRIVADOS DE PENSION.

PRESENTADO POR:
CLAUDIA MARCELA CORDERO NEGRETE

DOCENTE: ZULEIMA BALLESTAS

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA AMERICANA

CONTADURÍA PÚBLICA
MONTERIA, COLOMBIA
2019
REGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD O FONDOS PRIVADOS
DE PENSION

FONDOS PRIVADOS DE PENSION.

El régimen de ahorro individual con solidaridad es un régimen del sistema general de
pensiones que es gestionado por fondos privados de pensión, en el cual cada persona
se financia su propia pensión según la cantidad de recursos que ahorre a lo largo de su
vida laboral o de cotizante.
El régimen de ahorro individual está regulado por los artículos 59 y siguientes de la ley
100 de 1993.
En este régimen la pensión se logra cuando el afiliado reúna el suficiente capital para
financiar su propia pensión, lo que exige grandes aportes mensuales, pues de lo
contrario será muy difícil acumular suficiente dinero para garantizar una mesada
pensional durante unos cuantos años de vida posterior a la pensión.
La cuenta individual a la que van los aportes en los fondos privados se incrementa por
los rendimientos financieros que genere el capital acumulado en la cuenta, pero no todo
lo que el trabajador aporta mensualmente va a su cuenta individual, sino que una parte
va a la cuenta particular del fondo, pues estos cobran seguros y cuotas de manejo, o
comisiones.

El Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad está administrado por las 4 AFP
autorizadas en Colombia, las cuales son:
Porvenir
Colfondos
Protección
Old Mutual

REQUISITOS E INFORMACION PARA PENSIONARSE

La pensión va a depender del capital acumulado, así que se va a calcular de
acuerdo a la constancia de los aportes, el valor de ellos y sus respectivos rendimientos.
La mesada pensional podrá ser diferente y en ciertos casos superiores al salario
que se haya cotizado en los últimos 10 años con el fondo. no hay un límite de semanas
por cotizar.
En caso de fallecimiento el dinero de la cuenta es heredable.
Es posible pensionarse a cualquier edad en caso que al momento de financiarse la
pensión el monto sea de por lo menos un 110% mayor que el salario mínimo de 1994
actualizado con el IPC.
Hay garantía de pensión mínima en caso que se deba acudir a ella en la que se
solicitan 1.150 semanas cotizadas y 57 años de edad a las mujeres y 62 a los hombres.
Es posible acceder a tres modalidades de pensión según convenga o se prefiera:
renta vitalicia, retiro programado y retiro programado con renta vitalicia.
La devolución de saldos es posible en caso que no se alcance a pensionar. En este
caso se incluyen los rendimientos que se hayan obtenido a partir del ahorro, por tanto,
el capital obtenido podría ser mayor o menor al de la indemnización sustitutiva.
El control y vigilancia de las entidades administradoras de los fondos de pensiones
corresponde a la Superintendencia Financiera de Colombia.
CARACTERÍSTICAS DEL RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD
Aunque en la ley se dice que la pensión se va a establecer con los aportes
realizados en los últimos 10 años, en el caso del RAI si el monto supera el 75% de la
cantidad exigida como mínimo quien cotiza puede exigir que lo pensiones con el valor
legal y solicitar que le entreguen el excedente de su cuenta de ahorro individual para
usarlo a su antojo. Con el seguro las semanas no se podrán retornar.

Al ser una cuenta personal y heredable, en el RAI en caso de fallecimiento los
aportes actúan como una especie de seguro de vida para su familia.

El control y vigilancia de las entidades administradoras de los fondos de pensiones

corresponde a la Superintendencia Financiera de Colombia.

DERECHO DE LOS AFILIADOS

Los afiliados tendrán derecho al reconocimiento y pago de las pensiones de vejez,
de invalidez y de sobrevivientes, así como de las indemnizaciones previstas en la Ley.
Los afiliados al Sistema podrán escoger y trasladarse libremente entre entidades
administradoras, y seleccionar la aseguradora con la cual contraten las rentas o
pensiones, en los términos señalados en la Ley.

¿CÓMO ME AFILIO AL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES?

Mediante la selección libre y voluntaria de una administradora de pensiones y el
diligenciamiento del formulario de vinculación o actualización al Sistema General de
Pensiones, si es trabajador dependiente dicho formulario también deberá ser suscrito
por el empleador.

¿CUÁLES SON LOS BENEFICIOS DE ESTAR AFILIADO Y COTIZANDO AL

SISTEMA GENERAL DE PENSIONES?
El Sistema General de Pensiones protege no sólo al afiliado cotizante en su vejez,
sino también a su núcleo familiar en caso de fallecimiento del afiliado cotizante,
mediante el reconocimiento de la pensión de sobrevivientes de vejez o invalidez,
prestación ésta que tiene por finalidad proteger a los miembros del grupo familiar del
causante del posible desamparo al que se pueden enfrentar por razón de su muerte,
de esta manera, con la pensión de sobrevivientes se pretende garantizar a la familia del
causante el acceso a los recursos necesarios para garantizar una existencia digna y
continuar con un nivel de vida similar al que poseían antes de su muerte, de esta
manera las cotizaciones no deben ser asumidas solamente como una obligación, sino
como un ahorro que garantiza protección para el cotizante en su vejez o invalidez y la
de su núcleo familiar en caso de fallecimiento.

¿QUÉ PRESTACIONES OTORGA EL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES?

El Sistema General de Pensiones, en cualquiera de los dos regímenes, garantiza a
sus afiliados y a sus beneficiarios cuando sea el caso, las siguientes prestaciones
económicas:
Pensión de vejez
Pensión de invalidez
Pensión de sobrevivientes
Indemnización sustitutiva o devolución de saldos
 Auxilio funerario

¿PUEDO ESTAR AFILIADO EN MÁS DE UNA ADMINISTRADORA DE PENSIONES?

No, en el Sistema General de Pensiones está prohibida la múltiple vinculación y por
de ende, ninguna persona podrá estar vinculado en ambos regímenes pensionales ni
en más de una administradora de pensiones.

ALTERNATIVAS DE PENSIÓN EN EL RAIS

1. RENTA VITALICIA
Es una modalidad en los que los aportes son usados como si se tratara de un seguro
donde una aseguradora de acuerdo a lo que reciba de parte de la AFP se recolectará
lo generado por el trabajador durante su vida laboral. Después de ello se hará un cálculo
con la información para determinar cuál será el monto de la mesada de manera vitalicia.

La mesada se ajusta cada año según el IPC. Según los expertos es un tipo de pensión
ideal para las personas más conservadoras ya que está atada al rendimiento del IPC.

2. RETIRO PROGRAMADO
Aquí la AFP es la encargada de administrar los recursos y los pagos de las mesadas
de acuerdo al capital que se ha acumulado y a la expectativa de vida. De todos modos,
el cálculo de la mesada se hará cada año según el saldo presente en la cuenta
individual, así que el aumento de la mesada no tendrá ese carácter fijo.
Es un tipo de pensión en la que se arriesga un poco más según el rendimiento
económico en el que se esté inmerso por las condiciones del mercado. En esta
modalidad los recursos siempre son del pensionado.

3. RETIRO PROGRAMADO CON RENTA VITALICIA

Es una combinación de las dos anteriores modalidades en la que se inicia con una AFP
para que en una fecha determinada previamente se pase a una aseguradora con renta
vitalicia.