Análisis financiero de flujo de caja

Podemos observar que en los años proyectados los ingresos de ventas los últimos años se
incrementaron año tras año ya que en el 2015 bajo significativamente pero se logró recupera

Pago costos 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Pago costos del periodo 10.768.934 8.554.637 34.236.571 36.893.474 41.169.527

Pago de costos anteriores 1046749 22197

Compra de inventarios 128.037 783.943 759.495 499.011

En los pagos del costo se incrementaron pero se puede observar que quedan ganancias aun así se
haya pagado los costos y podemos decir que en los costos anteriores pero aunque en los pagos
anteriores fueron más bajos.

En los gastos del periodo en el 2016 se notó incremento en donde el 2018 se dobló con el gasto del
flujo de caja operacional en donde se observa un gran movimiento de compra de activos que solo fue
en el 2015, 2018. Y solo se presentó una venta de activos en el 2016

CAPEX FC Inversión 6.206.671 -10.430.007 15.032.396 8.603.649 19.787.975

Ventas a Crédito 785289 1886217 2095325
Ingresos no operacionales 268511 242171 2554125 3076095 1656306
créditos recibidos 18686491 1441233 4785626 1280890

Intereses pagados 316.114 561.236 3.463.540 3.665.390 3.511.814

amortización de créditos 144.254 1.001.311 5.485.190

FC Financiación 6.159.068 7.793.165 13.777.614 10.913.763 11.632.842

En las inversiones en el 2019 incremento en donde estuvieron mejor las inversiones aunque las
ventas de crédito son bajas en el mismo año pero son más bajas notoriamente en el año 2016,
aunque es muy complicado en donde se refleja una inversión negativa esto quiere decir que hubo
perdida de una gran cantidad de dinero.

En los créditos recibidos se reflejan los intereses pagados del mismo dinero en la financiación en el
2016 fue más alta la financiación.

En todos los años programados se observa que hubo flujos de ingresos y se pudo cubrir los costos y
gastos.
 Análisis financiero de generación de valor

Recursos operativos invertidos por la empresa diferente a los financiados por proveedores
obtuvieron altos recursos en el 2016 más que en el 2014 y 2015

En el valor de los recursos operativos de corto plazo que no son financiados por los proveedores
(recursos propios). Y en los recursos necesarios para generar cada $100 en ventas durante el
período. En el 2014, 2015 y 2016 tuvieron los mismos valores en cambio en los recursos generados
como caja operativa por cada $100 en ventas del período varía los porcentajes en los años.

Activos operativos netos utilizados para la generación de utilidades operativas sin considerar otros
activos. En l 2016 fu el más alto. Y en la utilidad operacional le descuentan impuestos para
determinar la verdadera utilidad operativa generada. En el 2016 también tuvo un gran valor a los
otros años.