Outil La trésorerie

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En quelques mots
Le tableau de trésorerie recense tous les encaissements et les décais-
sements prévus au cours de l’année en les ventilant mois par mois.
Les opérations sont comptabilisées toutes taxes comprises (TTC).
La première cause de C’est l’outil nécessaire pour assurer la pérennité de l’entreprise et
défaillance des jeunes assurer aussi le porteur du projet que chaque mois, l’entreprise est
en mesure d’assurer ses obligations financières vis-à-vis de l’état,
entreprises.

46
les fournisseurs et les employés. La trésorerie de fin de chaque mois

27
00
doit être positive. Dans le cas contraire, le porteur doit augmenter les

24
15
capitaux propres ou faire appel à des emprunts à CT.

7:
.7
.8
24
.1
54
:1
74
40

Tableau de trésorerie
85
88
2:
43
17
68

Intitulé mois 1 Mois 2 … Total année

53
R:

ENCAISSEMENTS :        
KA
DA

Clients        
M
:IA

Apports en capital        
om
x.c

Comptes courants d’associé        

vo
lar

Emprunts        
ho
sc

Subventions d’investissement        
w.
ww

Subventions d’exploitation        
Remboursement crédit TVA        
Remboursement Crédit d’impot Recherche        
Remboursement crédit d’IS        
 
TOTAL DES ENCAISSEMENTS  
   
   
   
 

DECAISSEMENTS :        
Fournisseurs        
Charges externes & autres achats        
Personnel        
Impôts & taxes (hors IS)        
Immobilisations        
Comptes courants d’associé        
Remboursements d’emprunts        
Tva à payer        
Impôt sur les sociétés        
Agios bancaires        
TOTAL DES DECAISSEMENTS
 
 
 
 
 
 
 
 
 

TRESORERIE DEBUT DE PERIODE        

ECART (ENCAISS. - DECAISS.)        
TRESORERIE FIN DE PERIODE        
         
INTERETS SUR DECOUVERT        

La trésorerie mensuelle se calcule grâce au tableau de trésorerie et se visualise par un graphique.

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