Plan de Cuentas

CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVO CORRIENTE
1.1.01 CAJA
1.1.02 CAJA CHICA
1.1.03 BANCOS
1.1.04 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES
1.1.05 ACCIONES SUSCRITAS POR COBRAR
1.1.06 CUENTAS POR COBRAR
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERÍAS
1.1.08 INVENTARIO DE SUMINISTROS OFICINA
1.1.09 IVA-COMPRAS
1.1.10 IRF- ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
1.1.11 SEGUROS PREPAGADOS
1.1.12 ANTICIPO SOCIOS
1.2. ACTIVO FIJO
1.2.01 EDIFICIOS
1.2.02 EQUIPO DE OFICINA
1.2.03 MUEBLES DE OFICINA
1.2.04 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
1.2.05 VEHÍCULOS
1.2.07 MAQUINARIA Y EQUIPO
1.2.11 DEPREC. ACUM. EDIFICIOS (-)
1.2.12 DEPREC. ACUM. EQUIPO DE OFICINA (-)
1.2.13 DEPREC. ACUM. MUEBLES DE OFICINA (-)
1.2.14 DEPREC. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACIÓN (-)
1.2.15 DEPREC. ACUM. VEHÍCULOS (-)
1.2.17 DEPREC. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO (-)
1.3. DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
1.3.01 GASTOS DE CONSTITUCIÓN
1.3.02 AMORTIZACIÓN ACUM. GASTOS (-)
1.3.03 INVERSIONES PERMANENTES
2. PASIVOS
2.1. PASIVO CORRIENTE
2.1.01 PROVEEDORES
2.1.02 SUELDOS POR PAGAR
2.1.03 PRÉSTAMOS BANCARIOS C/P
2.1.04 INTERESES BANCARIOS C/P
2.1.05 ANTICIPOS DE CLIENTES
2.1.06 IMPUESTOS RETENIDOS POR PAGAR
2.1.07 CUENTAS POR PAGAR
2.1.08 IVA – VENTAS
2.1.09 IMPUESTOS A LA RENTA POR PAGAR 25%
2.1.10 PARTICIPACIÓN TRABAJADOR 15%
2.1.12 PORCIÓN CORRIENTE DEL PASIVO A LA LARGO PLAZO
2.2. PASIVO FIJO O A LARGO PLAZO
2.2.01 HIPOTECAS POR PAGAR
2.2.02 PRÉSTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
2.3. DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS
2.3.01 ARRIENDOS PRECOBRADOS
2.3.02 UTILIDADES POR REALIZAR
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.01 CAPITAL ACCIONES
3.2. RESERVAS
3.2.01 LEGAL
3.2.02 ESTATUTARIA
3.2.03 ESPECIAL
3.3. SUPERÁVIT DE CAPITAL
3.3.01 DONACIONES DE CAPITAL
3.3.02 RESERVA POR EXPOSICIÓN DE LA INFLACIÓN
3.4. RESULTADOS DEL EJERCICIO
3.4.01 UTILIDAD DEL EJERCICIO ACTUAL ( O PÉRDIDA)
3.4.02 UTILIDAD (O PÉRDIDA) DE EJERCICIOS ANTERIORES
4. INGRESOS
4.1. OPERACIONALES
4.1.01 VENTAS
4.1.02 COSTO DE VENTAS (-)
4.2. NO OPERACIONALES
4.2.01 ARRIENDOS GANADOS
4.3. EXTRAORDINARIOS
4.3.01 DONACIONES RECIBIDAS
5. GASTOS
5.1. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS
5.1.02 BENEFICIOS SOCIALES
5.1.03 GASTOS DE REPRESENTACIÓN
5.1.04 SUMINISTROS DE OFICINA
5.1.05 MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS
5.1.06 SERVICIOS BÁSICOS
5.1.07 DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS
5.1.08 LIMPIEZA Y ASEO
5.1.09 MULTAS
5.1.10 MOVILIZACIÓN Y TRANSPORTE
5.1.11 RECEPCIONES Y BANQUETES
5.2. GASTOS DE VENTAS
5.2.01 SUELDOS Y SALARIOS
5.2.02 BENEFICIOS SOCIALES
5.2.03 GASTOS DE REPRESENTACIÓN
5.2.05 PUBLICIDAD
5.2.06 MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS
5.2.07 LUZ, AGUA Y TELÉFONO
5.2.08 DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS
5.2.09 LIMPIEZA Y ASEO
5.2.10 MULTAS
5.2.11. MOVILIZACIÓN Y TRANSPORTE
6. CUENTAS CONTINGENTES
6.1. DEPÓSITOS EN GARANTÍA
6.2. DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
7. CUENTAS DE ORDEN
7.1. MERCADERÍAS EN CONSIGNACIÓN
7.2. MERCADERÍAS RECIBIDAS EN CONSIGNACIÓN
CÓDIGO GRUPO
1. ACTIVO
11. ACTIVO CORRIENTE
11.01
11.02
11.03
11.03.01
11.03.02
11.03.03
11.03.04
11.03.05
11.03.06
11.03.07
11.03.08
11.03.09
11.03.10
11.04
11.04.01
11.04.02
11.04.03
11.04.04
11.04.05
11.05
11.05.01
11.05.02
11.05.03
11.05.04
11.05.05
11.05.06
11.05.07
11.05.08
11.06
11.06.01
11.06.01.01
11.06.01.02
11.06.02
11.06.03
11.07
11.07.01
11.07.02
11.07.03
11.07.04
11.08
11.08.01
11.08.02
11.08.03
11.08.04
11.09
11.09.01
11.09.02
11.09.03
11.10
11.11
11.12
11.13
11.14
11.15
11.16
11.17
11.18
11.18.01
11.18.02
11.18.03
11.19
11.19.01
11.19.02
11.19.03
12. ACTIVO FIJO - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
12.01
12.02
12.03
12.03.01
12.03.02
12.03.03
12.03.04
12.03.05
12.03.06
12.03.07
12.03.08
12.03.09
12.03.10
12.03.11
12.03.12
12.03.13
12.03.14
12.03.15
12.03.16
12.03.17
12.04
12.04.01
12.04.02
12.04.03
12.04.04
12.04.05
12.04.06
12.04.07
12.04.08
12.04.09
12.05
12.05.01
12.05.02
12.05.03
12.05.04
12.05.05
12.05.06
12.05.07
12.05.08
12.05.09
12.05.10
12.05.11
12.05.12
12.05.13
12.06
12.07
12.08
12.09
13. OTROS ACTIVOS (ACTIVOS INTANGIBLES) (ACTIVOS NO CORRIENTES)
13.01
13.02
13.03
13.04
13.05
13.05.01
13.06
13.07
2. P ASIVO
21. PASIVO CORRIENTE (DEUDAS A CORTO PLAZO)
21.01
21.01.01
21.01.02
21.01.03
21.02
21.03
21.04
21.04.01
21.04.02
21.05
21.05.01
21.05.02
21.06
21.07
21.08
21.09
21.10
21.11
21.12
21.12.01
21.12.02
21.12.03
21.13
21.13.01
21.14
21.14.01
21.14.02
21.14.03
21.14.04
21.14.05
21.14.06
21.14.07
22. PASIVO NO CORRIENTE (PASIVO FIJO O A LARGO PLAZO)
22.01
22.02
22.03
23. OTROS PASIVOS
23.01
23.02
23.03
3. PATRIMONIO
31. CAPITAL SOCIAL
31.01
31.02
31.03
31.04
31.05
31.06
32. RESERVAS
32.01
32.02
32.03
32.04
32.05
32.06
32.07
32.08
32.09
32.10
32.11
33. UTILIDADES ACUMULADAS
33.01
33.02
33.03
33.04
4. INGRESOS
41. INGRESOS OPERACIONALES
41.01
41.01.01
41.01.02
41.02
41.03
41.04
42. INGRESOS NO OPERACIONALES (OTROS INGRESOS)
42.01
42.02
42.03
42.04
42.05
42.06
5. GASTOS Y COSTOS
51. COSTO DE VENTAS
51.01
51.02
51.03
51.04
51.05
52. GASTOS ADMINISTRATIVOS
52.01
52.02
52.03
52.04
52.05
52.06
52.07
52.08
52.09
52.10
52.11
52.12
52.13
52.13.01
52.13.02
52.13.03
52.13.04
52.14.
52.15.
52.15.01
52.15.02
52.15.03
52.15.04
52.15.05
52.16
52.17
52.18
52.19
52.20
52.20.01
52.20.02
52.20.03
52.20.04
52.20.05
52.21.
52.22.
52.23.
52.24.
52.25.
52.40
52.40.01
52.40.02
52.40.03
52.40.04
52.40.05
52.50.
52.50.01
52.50.02
52.50.03
52.50.04
52.50.05
52.50.06
52.50.07
52.50.08
53. GASTOS DE VENTAS
53.01
53.02
53.03
53.04
53.05
53.06
53.07
53.08
53.09
53.10
53.11
53.12
53.13
53.14
53.15
53.16
53.17
53.18
53.19
53.20
53.21
54. GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
54.01
54.02
54.03
54.04
54.05
54.06
55. GASTOS NO OPERACIONALES
55.01.
55.02.
55.02.
6. CUENTAS DE ORDEN
61.
62.
CUENTA SUBCUENTA
CAJA
CAJA CHICA
BANCOS
BANCO BANECUADOR
BANCO DE LOJA
BANCO GUAYAQUIL
BANCO PICHINCHA
MUTUALISTA PICHINCHA
COOPMEGO
COOP CREDIAMIGO
COOP JULIANLORENTE
CACPE LOJA
COOP OTROS
INVERSIONES FINANCIERAS
CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A PLAZO
POLÍZAS DE ACUMULACIÓN
ACCIONES
BONOS
DEPÓSITOS DE AHORRO
CLIENTES
SUPERMERCADOS (GRANDES; CADENAS)
SUPERMERCADOS(MEDIANOS; BODEGAS)
TIENDAS
PANADERIAS
MICROMERCADOS
PUNTOS DE VENTA
CONFETERIAS (GRANDES)
SALONES
CUENTAS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS
Arias Barón Ana
Bustos Guerra Fito
DEPÓSITOS EN GARANTÍA
FUNCIONARIOS
PRÉSTAMOS A SOCIOS
ENCALADA RÍOS ALBERTO
GÓMEZ ARIAS JUAN JOSÉ
VELA MARÍN ANA ISABEL
ZAMBRANO BUENO JAIRO
PRÉSTAMOS A EMPLEADOS
ENCALADA RÍOS ALBERTO
GÓMEZ ARIAS JUAN JOSÉ
VELA MARÍN ANA ISABEL
ZAMBRANO BUENO JAIRO
DOCUMENTOS POR COBRAR
ALMACENES EL TRIUNFO
ALMACENES DON JUAN
DISTRIBUIDORA LONDRES
ACCIONES SUSCRITAS POR COBRAR
IVA EN COMPRAS O IVA POR ACREDITAR
IMPUESTOS RETENIDOS
CRÉDITO TRIBUTARIO (IVA)
COMISIONES ACUMULADAS POR COBRAR
INTERESES ACUMULADOS POR COBRAR
INGRESOS ACUMULADOS POR COBRAR
(-) ESTIMACIÓN O PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIOS MERCADERÍAS
SUMINISTROS DE OFICINA
IMPORTACIONES EN TRÁNSITO
PAGOS ANTICIPADOS
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
PUBLICIDAD PREPAGADA
ALQUILERES PREPAGADOS
TERRENO
EDIFICIOS
MUEBLES Y EQUIPOS
ESCRITORIO CON SILLÓN GERENCIA
ESCRITORIO CON SILLÓN CONTABILIDAD
ESCITORIO CON SILLA PARA SECRETARIA
ARCHIVADORES METÁLICOS
MÁQUINA DE ESCRIBIR ELÉCTRICA IBM
MÁQUINA CALCULADORA CASIO
MÁQUINA CALCULADORA CANNON
MÁQUINA REGISTRADORA CANNON
CENTRAL TELEFÓNICA 8 TEL.MOD.SR890
CENTRAL TELEFÓNICA 8 TEL.MOD.SR891RED
ACONDICIONADORES DE AIRES
CAJA FUERTE GRANDE EMPOTRABLE1
CAJA FUERTE GRANDE EMPOTRABLE2
CAJA FUERTE MANUAL1
CAJA FUERTE MANUAL2
CAJA FUERTE AMBULANTE1
CAJA FUERTE AMBULANTE2
VEHICULOS
MISIVISHI MONTERO 2019
MISUVISHI CAMIONETA 2019
MISUVISHI AUTO 2019
CHEVROLEST/HYDAY/MERCEDES/HINO CAMION PEQUEÑO/MEDIANO 2019
CHEVROLEST/HYDAY/MERCEDES/HINO CAMION PEQUEÑO/MEDIANO 2019
MERCEDES/HINO CAMION TIPO CABESAL 2019
MERCEDES/HINO CAMION TIPO CABESAL 2019
PLATAFORMA TRANPORTE1
PLATAFORMA TRANPORTE2
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
APLE TODO EN UNO (GERENCIA)
APLE PORTATIL (GERENCIA)
APLE TODO EN UNO (DPTO. CONTABILIDAD)
APLE PORTATIL (DPTO. CONTABILIDAD)
PORTATIL HP (AUXILIAR CONT/ SECRETARIA)
COMPUTADORAS CLON (SERVIDORINTERNET/VIGILANCIA)
COMPUTADORAS CLON (DPTO. VENTAS/BODEGA/OTROS)
IMPRESOSRA LEXMAR MULTIFUNCIONAL
IMPRESOSRA EPSON 3920
IMPRESOSRA EPSON 840XL
FOTOCOPIADORA A COLOR
CAMARAS DE SEGURIDAD
PROGRAMAS DE COMPUTACIÓN
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y EQUIPOS
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE VEHÍCULOS
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
GASTOS DE INSTALACIÓN
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
AMORTIZACIONES ACUMULADAS
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE
CONSTRUCCIONES EN CURSO (EN PROCESO)
DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO
PROVEEDORES
LOGA GAS
PETROMERCIAL
OTROS
CUENTAS POR PAGAR
IVA POR PAGAR (IVA EN VENTAS)
RETENCIONES POR PAGAR
RETENCIONES IVA
RETENCIONES EN LA FUENTE
PRÉSTAMOS DE TRABAJADORES AL IESS POR PAGAR
PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS
PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS
APORTES IESS POR PAGAR
IMPUESTOS A LA RENTA POR PAGAR
ICE EN VENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS AL PATRIMONIO POR PAGAR
ARRIENDOS ACUMULADOS POR PAGAR
INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR
CASA CLAVEROL
DISTRIBUIDORAS YAZMIN
DISTRIBUIDORA E IMPORTADORA DIAZ
OBLIGACIONES BANCARIAS
PRÉSTAMO BANCO PICHINCHA
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
SUELDOS POR PAGAR
SOBRETIEMPOS POR PAGAR
DECIMOTERCERO SUELDO
DECIMOCUARTO SUELDO
15% PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES
APORTES PATRONALES POR PAGAR
FONDOS DE RESERVA POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
HIPOTECA POR PAGAR - CRÉDITOS HIPOTECARIOS
PRÉSTAMOS A SOCIOS
ARRIENDOS PRECOBRADOS
COMISIONES PRECOBRADOS
ANTICIPOS A CLIENTES
CAPITAL
CUENTA PERSONAL DEL PROPIETARIO.
CAPITAL SOCIAL.
CAPITAL PERSONAL.
CAPITAL POR VALORIZACIÓN ADICIONAL.
CAPITAL, ACM.
LEGAL
FACULTATIVA
OTRAS RESERVAS
RESERVAS PARA REINVERSIONES.
RESERVAS CONTRACTUALES.
RESERVAS ESTATUARIAS.
RESERVAS, ACM.
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS.
PÉRDIDAS ACUMULADAS.
RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN ACUMULADA, REIA.
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES (UTILIDADES RETENIDAS)

PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
PÉRDIDA DEL PRESENTE EJERCICIO
VENTAS
VENTAS CON TARIFAS 12%
VENTAS CON TARIFAS 0%
INRESOS POR SERVICIOS
(-) DESCUENTOS EN VENTAS
(-) DEVOLUCIONS EN VENTAS
COMISIONES GANADAS
INTERESES GANADOS
ALQUILERES GANADOS
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS
SOBRANTE DE CAJA
DIVIDENDOS GANADOS
COMPRAS CON TARIFA 12 %

COMPRAS CON TARIFA 0%
DEVOLUCIONES EN COMPRAS
DESCUENTOS EN COMPRAS
TRANSPORTES EN COMPRAS
SUELDOS Y SALARIOS
COMPONENTE SALARIA EN PROC. DE INDEX.
HORAS EXTRAS
DECIMOTERCERA REMUNERACIÓN
DECIMOCUARTA REMUNERACIÓN
APORTES PATRONALES IESS
CONTRIBUCIONES IECE - SECAP
FONDOS DE RESERVA
VACACIONES
BONIFICACIONES POR DESAHUCIO
INDEMNIZACIÓN POR DESPIDO INTEMPESTIVO
ARRIENDOS
SERVICIOS BÁSICOS
AGUA POTABLE
ENERGÍA ELECTRICA
TELÉFONO, INTERNET Y FAX
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS.
CONTRIBUCIONES Y DONACIONES
GASTOS DE PERSONAL
AGASAJO AL PERSONAL
ALIMENTACIÓN DEL PERSONAL
INDUMENTARIA DEL PERSONAL
BAR Y CAFETERÍA
OTROS
HONORARIOS PROFESIONALES
GASTOS JUDICIALES
SERVICIOS PRESTADOS OCASIONALES
ÚTILES DE OFICINA
SEGUROS
SEGURO MÉDICO
SEGURO ACCIDENTES DE TRABAJO
SEGUROS PERSONAL
SEGUROS DE VEHÍCULOS
SEGUROS DE INCENDIO
GASTOS DE REPRESENTACIÓN
JUBILACIÓN PATRONAL
FALTANTE DE CAJA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
REPUESTOS Y ACCESORIOS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
DE EDIFICIOS
DE VEHÍCULOS
DE EQUIPOS DE OFICINA
DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
DE MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
DEPRECIACIONES DE EDIFICIOS
DEPRECIACIONES DE VEHÍCULOS
DEPRECIACIONES DE MUEBLES Y ENS.
DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE OFIC..
DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE COMPUT.
AMORTIZACIONES DE GTOS. CONSTITUC.
AMORTIZACIONES DE GTOS,. INSTALACIÓN
AMORTIZACIONES PÉRDIDAS EJERC. ANTER.
SUELDOS PERSONAL DE VENTAS

COMISIONES A VENDEDORES
COMPONENTE SALARIAL EN PROC. DE INDEX.
DECIMOTERCERA REMUNERACIÓN
DECIMOCUARTA REMUNERACIÓN
PRESTAMOS QUITROGRAFARIO
PRESTAMO HIPOTECARIOS
PRESTAMOS OTROS
FONDO DE RESERVA
JUBILACIÓN PATRONAL
APORTES PATRONALES IESS
CONTRIBUCIONES IECE – SECAP
VACACIONES
BONIFICACIONES POR DESAHUCIO
INDEMNIZACIÓN POR DESPIDO INTEMPESTIVO
ARRIENDOS LOCALES DE VENTAS
GASTOS DE VIAJES Y MOVILIZACIÓN
EMPAQUE Y EMBALAJE
PUBLICIDAD
TRANSPORTES EN VENTAS
CUENTAS INCOBRABLES
INTERESES PAGADOS
COMISIONES BANCARIAS
INTERESES EN SOBREGIROS OCASIONALES
INTERESES EN SOBREGIROS CONTRATADOS
SERVICIOS BANCARIOS
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS

OTROS GASTOS
DONACIONES.
DEUDORAS
ACREEDORAS
100000
101000
102000
103000
104000
104100
104200
104210
105000
106000
108000
109000
120000
121000
121100
121200
122000
123000
123100
128000
129000
140000
141000
142000
143000
144000
160000
161000
162000
163000
164000
168000
169000
190000
192000
196000
200000
201000
201100
201200
202000
280000
281000
288000
290000
291000
310000
311000
312000
313000
314000
315000
316000
317000
318000
319000
320000
330000
330000
331000
332000
333000
334000
335000
336000
337000
338000
339000
340000
341000
342000
343000
344000
345000
346000
347000
348000
349000
350000
360000
360000
360100
360200
361000
362000
363000
364000
365000
366000
367000
368000
369000
370000
371000
372000
373000
374000
375000
376000
377000
378000
379000
380000
381000
382000
383000
384000
385000
388000
389000
390000
400000
401000
401100
401120
401121
401122
401300
401400
401500
401600
401700
401900
402000
402100
402200
402900
403000
403100
403200
403300
404000
408000
410000
411000
411200
412000
413000
414000
420000
421000
421100
422000
423000
423100
428000
450000
451000
460000
461000
462000
463000
465000
466000
467000
468000
469000
470000
471000
472000
473000
480000
481000
482000
483000
484000
485000
490000
491000
492000
493000
498000
499000
500000
501000
502000
503000
508000
509000
550000
551000
552000
553000
557000
558000
559000
560000
561000
562000
563000
568000
570000
573000
578000
580000
581000
582000
583000
584000
585000
588000
589000
590000
591000
592000
598000
600000
601000
604000
605000
606000
608000
609000
610000
611000
620000
620000
620100
621000
622000
623000
624000
625000
626000
627000
628000
629000
630000
630000
632000
633000
634000
635000
636000
637000
638000
639000
640000
641000
642000
643000
644000
645000
646000
647000
648000
649000
650000
651000
652000
653000
654000
655000
658000
659000
659100
659200
660000
661000
662000
663000
664000
665000
666000
667000
668000
669000
670000
671000
672000
673000
674000
675000
676000
677000
678000
679000
680000
681000
682000
683000
684000
685000
686000
687000
688000
689000
690000
691000
692000
693000
698000
700000
701000
702000
703000
707000
708000
709000
710000
711000
712000
713000
714000
718000
720000
721000
722000
728000
730000
738000
740000
748000
750000
751000
752000
753000
754000
755000
756000
757000
758000
759000
760000
761000
762000
763000
764000
765000
766000
767000
768000
769000
770000
771000
772000
773000
774000
775000
776000
777000
778000
779000
780000
788000
790000
798000
800000
810000
820000
830000
840000
850000
860000
861000
862000
863000
864000
868000
870000
871000
872000
873000
874000
875000
876000
880000
881000
888000
890000
891000
898000
900000
901000
901000
902000
903000
904000
905000
906000
907000
908000
909000
910000
911000
912000
913000
914000
915000
916000
917000
918000
919000
920000
921000
922000
CAJA Y BANCOS
CAJA
FONDO FIJO
REMESAS EN TRÁNSITO.
CUENTAS CORRIENTES
BANCO CONTINENTAL
BANCO DE CREDITO
CTA CTE Nº 150-56565-15
CERTIFICADOS BANCARIOS.
DEPÓSITOS A PLAZO.
OTROS DEPÓSITOS
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN.
CLIENTES
FACTURAS POR COBRAR.
FACT. 001-135
FACT. 001-136 3M SAC
ANTICIPOS RECIBIDOS.
LETRAS (O EFECTOS) POR COBRAR.
LETRA 002 BROW SAC
ANTICIPOS DE CLIENTES, AJUSTE POR CORRECCIÓN MONETARIA.
COBRANZA DUDOSA.
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL
PRÉSTAMOS AL PERSONAL.
PRÉSTAMOS A ACCIONISTAS (O SOCIOS).
PRÉSTAMOS A DIRECTORES.
ACCIONISTAS (O SOCIOS) SUSCRIPCIONES PENDIENTES DE CANCELACIÓN.
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
PRÉSTAMOS A TERCEROS.
RECLAMACIONES A TERCEROS.
INTERESES POR COBRAR.
DEPÓSITOS EN GARANTÍA.
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS.
COBRANZA DUDOSA
PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
CLIENTES.
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS.
MERCADERIAS.
MERCADERAS (ALMACEN)
LAVADORAS
LICUADORAS
PRODUCTOS TERMINADOS
EXISTENCIAS POR RECIBIR
EXISTENCIAS POR RECIBIR
EXISTENCIAS POR RECIBIR, ACM.
PROVISIÓN PARA DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
PROVISIONES PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS
VALORES
ACCIONES.
PROV. POR FLUCT. DE VALORES, ACM.
VALORES, ACM.
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL.
CÉDULAS HIPOTECARIAS.
BONOS DEL TESORO.
BONOS DIVERSOS.
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE ACREENCIAS.
PROVISIÓN PARA FLUCTUACIÓN DE VALORES.
PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO, ACM.
TERRENOS.
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES.
MAQUINARIA, EQUIPO Y OTRAS UNIDADES DE EXPLOTACIÓN.
UNIDADES DE TRANSPORTE.
MUEBLES Y ENSERES.
EQUIPOS DIVERSOS.
UNIDADES DE REEMPLAZO.
UNIDADES POR RECIBIR.
TRABAJOS EN CURSO.
INTANGIBLES
CONCESIONES Y DERECHOS.
PATENTES Y MARCAS.
GASTOS DE INVESTIGACIÓN.
GASTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO.
GASTOS DE ESTUDIOS Y PROYECTOS.
GASTOS DE PROMOCIÓN Y PRE-OPERATIVOS.
GASTOS DE EMISIÓN DE ACCIONES Y OBLIGACIONES.
INTANGIBLES, ACM.
PROV. POR FLUCT. DE INTANGIBLES, ACM.
VALORIZACIÓN ADICIONAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCIÓN, ACM.
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCIÓN, ACM.
PROV. POR FLUCT. DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - LEYES DE PROMOCIÓN, ACM.
TERRENOS.
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES.
MAQUINARIAS, EQUIPO Y OTRAS UNIDADES DE EXPLOTACIÓN.
UNIDADES DE TRANSPORTE.
MUEBLES Y ENSERES.
EQUIPOS DIVERSOS.
UNIDADES DE REEMPLAZO.
UNIDADES POR RECIBIR.
TRABAJOS EN CURSO.
INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCIÓN
CONCESIONES Y DERECHOS.
PATENTES Y MARCAS.
GASTOS DE INVESTIGACIÓN.
GASTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO.
GASTOS DE ESTUDIOS Y PROYECTOS.
GASTOS DE PROMOCIÓN Y PRE-OPERATIVOS.
GASTOS DE EMISIÓN DE ACCIONES Y OBLIGACIONES.
INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCIÓN, ACM.
PROV. POR FLUCT. DE INTANGIBLES, LEYES DE PROMOCIÓN, ACM.
CARGAS DIFERIDAS
INTERESES POR DEVENGAR.
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO.
ENTREGAS A RENDIR CUENTA
ADELANTO DE REMUNERACIONES
GASTOS ANTICIPADOS, ACM.
OTRAS CARGAS DIFERIDAS.
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL.
IMPUESTO A LAS VENTAS
IGV
IGV-PERIODO
RENTA
IMPUESTO A LAS REMUNERACIONES.
CÁNONES.
DERECHOS ADUANEROS.
IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL.
IMPUESTO A LA RENTA.
OTROS TRIBUTOS.
GOBIERNO CENTRAL-CERTIFICADOS TRIBUTARIOS.
CERTIFICADOS DE REINTEGRO TRIBUTARIO - CERTEX.
CERTIFICADOS DE DEVOLUCIÓN DE CRÉDITO FISCAL.
OTROS CERTIFICADOS TRIBUTARIOS.
CONTRIBUCIONES A INSTITUCIONES PÚBLICAS.
SEGURO SOCIAL DE SALUD
ONP
AFP
GOBIERNO(S) LOCAL(ES).
TRIBUTOS, ACM.
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR.
SALARIOS
VACACIONES POR PAGAR.
PARTICIPACIONES POR PAGAR.
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES AL DIRECTORIO.
PROVEEDORES
FACTURAS POR PAGAR.
FACT. 001-215 COLLINS SAC
ANTICIPOS OTORGADOS.
LETRAS (O EFECTOS) POR PAGAR.
LETRA Nº 350 INZA EIRL
ANTICIPOS A PROVEEDORES, ACM.
DIVIDENDOS POR PAGAR
DIVIDENDOS POR PAGAR.
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
PRÉSTAMOS DE TERCEROS.
RECLAMACIONES DE TERCEROS.
PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS (O SOCIOS).
BONOS U OBLIGACIONES.
INTERESES POR PAGAR.
DEPÓSITOS EN GARANTÍA.
COMUNIDADES LABORALES.
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS.
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS.
ADELANTOS DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS.
JUBILACIÓN.
PROVISIONES DIVERSAS
GARANTÍA SOBRE VENTAS.
PROVISIÓN PARA PÉRDIDAS EN VENTAS A FUTURO.
PROVISIÓN PARA PÉRDIDAS POR LITIGIO.
PROVISIÓN PARA AUTOSEGURO.
PROVISIÓN PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA.
GANANCIAS DIFERIDAS
VENTAS DIFERIDAS.
COSTOS DIFERIDOS.
INTERESES DIFERIDOS.
GANANCIAS DIFERIDAS, ACM.
OTRAS GANANCIAS DIFERIDAS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL.
CAPITAL PERSONAL.
CAPITAL POR VALORIZACIÓN ADICIONAL.
CAPITAL, ACM.
CUENTA PERSONAL DEL PROPIETARIO.
ACCIONARIADO LABORAL
ACCIONES LABORALES.
REMANENTE PARA ACCIONES LABORALES.
ACCIONARIADO LABORAL POR VALORIZAC. ADICIONAL.
CERTIFICADOS PROVISIONALES DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL.
ACCIONARIADO LABORAL, ACM.
ACCIONES LABORALES POR EMITIR.
CAPITAL ADICIONAL
DONACIONES.
PRIMAS DE EMISIÓN.
OTROS APORTES DE ACCIONISTAS (O SOCIOS).
CAPITAL ADICIONAL, ACM.
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
VALORIZACIÓN ADICIONAL.
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN, ACM.
RESERVAS
RESERVAS PARA REINVERSIONES.
RESERVA LEGAL.
RESERVAS CONTRACTUALES.
RESERVAS ESTATUARIAS.
RESERVAS FACULTATIVAS.
RESERVAS, ACM.
OTRAS RESERVAS.
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS.
PÉRDIDAS ACUMULADAS.
RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN ACUMULADA, REIA.
COMPRAS
MERCADERÍAS.
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES.
ENVASES Y EMBALAJES.
SUMINISTROS DIVERSOS.
COMPRAS, ACM.
GASTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS.
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS.
CARGAS DE PERSONAL
CARGAS DE PERSONAL, ACM.
CARGAS DE PERSONAL, ACM
SUELDOS.
SALARIOS.
COMISIONES.
REMUNERACIONES EN ESPECIE.
OTRAS REMUNERACIONES.
VACACIONES.
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL.
REMUNERACIONES AL DIRECTORIO.
OTRAS CARGAS DE PERSONAL.
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO.
HONORARIOS, COMISIONES Y CORRETAJES.
PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS.
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN.
ALQUILERES.
ELECTRICIDAD Y AGUA.
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS.
SERVICIOS DE PERSONAL.
OTROS SERVICIOS.
TRIBUTOS
IMPUESTO A LAS VENTAS.
IMPUESTO A LAS REMUNERACIONES.
CÁNONES.
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS.
IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL.
TRIBUTOS A GOBIERNOS LOCALES.
COTIZACIONES CON CARÁCTER DE TRIBUTO.
TRIBUTOS, ACM.
OTROS TRIBUTOS.
CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN
SEGUROS.
REGALÍAS.
SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES.
DONACIONES.
PERDIDAS DE COLOCACION
CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN, ACM.
OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN.
GASTOS PREOPERATIVOS
UTILES DE ESCRITORIO
CARGAS EXCEPCIONALES
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE VALORES.
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO.
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE INTANGIBLES.
IMPUESTOS ATRAZADOS Y/O ADICIONALES.
CARGAS DIVERSAS DE EJERCICIOS ANTERIORES.
SANCIONES ADMINISTRATIVAS FISCALES.
CARGAS EXCEPCIONALES, ACM.
GASTOS EXTRAORDINARIOS.
OTRAS CARGAS EXCEPCIONALES.
CARGAS FINANCIERAS
INTERESES Y GASTOS DE PRÉSTAMOS.
INTERESES Y GASTOS DE SOBREGIROS.
INTERESES RELATIVOS DE BONOS EMITIDOS Y OTRAS OBLIGACIONES A PLAZOS.
INTERESES Y GASTOS DE DOCUMENTOS DESCONTADOS.
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO.
PÉRDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO.
CARGAS FINANCIERAS, ACM.
GASTOS DE COMPRA DE VALORES.
OTRAS CARGAS FINANCIERAS.
PROVISIONES DEL EJERCICIO
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO.
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES.
FLUCTUACIÓN DE VALORES.
CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA.
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS.
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS.
JUBILACIÓN.
PROVISIONES DEL EJERCICIO, ACM.
OTRAS PROVISIONES DEL EJERCICIO.
COSTO DE VENTAS
MERCADERÍAS.
PRODUCTOS TERMINADOS.
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS.
COSTOS DE VENTAS, ACM.
VENTAS
MERCADERÍAS.
PRODUCTOS TERMINADOS.
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS.
PRESTACIÓN DE SERVICIOS.
VENTAS, ACM.
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS.
PRODUCCIÓN ALMACENADA (O DESALMACENADA)
VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS.
VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS.
VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO.
VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES.
PRODUCCIÓN ALMACENADA (O DESALMACENADA), ACM.
PRODUCCIÓN INMOVILIZADA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO.
INTANGIBLES.
PRODUCCIÓN INMOVILIZADA, ACM.
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS.
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS, ACM.
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS, ACM.
INGRESOS DIVERSOS
EXPLOTACIÓN DE SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL.
COMISIONES Y CORRETAJES.
REGALÍAS.
ALQUILERES DE TERRENOS.
ALQUILERES DIVERSOS.
RECUPERACIÓN DE IMPUESTOS.
INGRESOS DIVERSOS, ACM.
SUBSIDIOS RECIBIDOS.
OTROS INGRESOS DIVERSOS.
INGRESOS EXCEPCIONALES
ENAJENACIÓN DE VALORES.
ENAJENACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO.
ENAJENACIÓN DE INTANGIBLES.
RECUPERACIÓN DE CASTIGOS DE CUENTAS INCOBRABLES.
DEVOLUCIÓN DE PROVISIONES DE EJERCICIOS ANTERIORES.
DEVOLUCIÓN DE IMPUESTOS.
INGRESOS EXCEPCIONALES, ACM.
INGRESOS EXTRAORDINARIOS.
OTROS INGRESOS EXCEPCIONALES.
INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS OTORGADOS.
INTERESES SOBRE CUENTAS POR COBRAR MERCANTILES.
INTERESES PERCIBIDOS SOBRE BONOS Y OTROS TÍTULOS SIMILARES.
INTERESES SOBRE DEPÓSITOS.
DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO.
GANANCIAS POR DIFERENCIA DE CAMBIO.
DIVIDENDOS PERCIBIDOS.
INGRESOS FINANCIEROS, ACM.
OTROS INGRESOS FINANCIEROS.
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES, ACM.
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS, ACM.
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES.
PARTICIPACIÓN COMUNIDAD LABORAL.
PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL DE LOS TRABAJADORES.
INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA.
DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA, ACM.
SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIÓN
MARGEN COMERCIAL.
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO.
VALOR AGREGADO.
EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIÓN.
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN.
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS.
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA, ACM.
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN DEL EJERCICIO, REIE.
CUENTAS REFLEJAS
EXISTENCIAS INICIALES.
EXISTENCIAS FINALES REFLEJAS.
COMPRAS REFLEJAS.
GASTOS DE PERSONAL REFLEJOS.
SERVICIOS DE TERCEROS REFLEJOS.
CARGAS DIVERSAS REFLEJAS.
CARGAS FINANCIERAS REFLEJAS.
PROVISIONES REFLEJAS.
VENTAS REFLEJAS.
RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS O GANANCIAS).
COSTOS POR DISTRIBUIR
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES.
CARGAS DE PERSONAL.
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS.
TRIBUTOS.
CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN.
SUMINISTROS DIVERSOS.
ENVASES Y EMBALAJES.
PROVISIONES DEL EJERCICIO.
COSTOS POR DISTRIBUIR, ACM.
COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO DE MATERIAL DIRECTO.
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA.
CÓDIGO GRUPO
1. ACTIVO
11.01 CAJA
11.02 CAJA CHICA
11.03 BANCOS
11.03.01 BANCO BANECUADOR
11.03.02 BANCO DE LOJA
11.03.03 BANCO GUAYAQUIL
11.03.04 BANCO PICHINCHA
11.04 INVERSIONES FINANCIERAS
11.04.01 CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A PLAZO
11.04.02 POLÍZAS DE ACUMULACIÓN
11.04.03 ACCIONES
11.04.04 BONOS
11.04.05 DEPÓSITOS DE AHORRO
11.05 CLIENTES
11.05.01 MARIA CORNEJO(CATAMAYO)
11.05.02 MARIO BENAVIDES(MALACATOS)
11.05.03 LUIS CARTUVHE(LOJA)
11.05.04 VARIOS(GRAN EMPRESAS)
11.05.05
11.05.06
11.06 CUENTAS POR COBRAR
11.06.01 DEUDORES DIVERSOS
11.06.01.01 Arias Barón Ana
11.06.01.02 Bustos Guerra Fito
11.06.02 DEPÓSITOS EN GARANTÍA
11.06.03 FUNCIONARIOS
11.06.03.01 PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS/ADMINISTRADORES SOCIOS
11.06.03.01.01 ENCALADA RÍOS ALBERTO
11.06.03.01.02 GÓMEZ ARIAS JUAN JOSÉ
11.06.03.01.03 VELA MARÍN ANA ISABEL
11.06.03.01.04 ZAMBRANO BUENO JAIRO
11.07 PRÉSTAMOS A EMPLEADOS
11.07.01 ENCALADA RÍOS ALBERTO
11.07.02 GÓMEZ ARIAS JUAN JOSÉ
11.07.03 VELA MARÍN ANA ISABEL
11.07.04 ZAMBRANO BUENO JAIRO
11.08 DOCUMENTOS POR COBRAR
11.08.01 ALMACENES EL TRIUNFO
11.08.02 ALMACENES DON JUAN
11.08.03 DISTRIBUIDORA LONDRES
11.09 ACCIONES SUSCRITAS POR COBRAR
11.10 IVA EN COMPRAS O IVA POR ACREDITAR
11.11 IMPUESTOS RETENIDOS
11.12 CRÉDITO TRIBUTARIO (IVA)
11.13 COMISIONES ACUMULADAS POR COBRAR
11.14 INTERESES ACUMULADOS POR COBRAR
11.15 INGRESOS ACUMULADOS POR COBRAR
11.16 (-) ESTIMACIÓN O PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES
11.17 INVENTARIOS
11.17.01 MERCADERÍAS
11.17.03 IMPORTACIONES EN TRÁNSITO
11.18 PAGOS ANTICIPADOS
11.18.01 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
11.18.02 PUBLICIDAD PREPAGADA
11.18.03 ALQUILERES PREPAGADOS
12.01 TERRENO
12.01.1 TERRENO 1
12.01.2 TERRENO 2
12.01.3 TERRENO 3
12.01.4 TERRENO 4
12.02 EDIFICIOS
12.02.1 oficinas1
12.02.2 oficinas2
12.02.3 oficinas3
12.03 MUEBLES Y EQUIPOS
12.03.01 ESCRITORIO CON SILLÓN GERENCIA
12.03.02 ESCRITORIO CON SILLÓN CONTABILIDAD
12.03.03 ESCITORIO CON SILLA PARA SECRETARIA
12.03.04 ARCHIVADORES METÁLICOS
12.03.05 MÁQUINA DE ESCRIBIR ELÉCTRICA IBM
12.03.06 MÁQUINA CALCULADORA CASIO
12.03.07 MÁQUINA CALCULADORA CANNON
12.03.08 MÁQUINA REGISTRADORA CANNON
12.03.09 CENTRAL TELEFÓNICA 8 TEL.MOD.SR890
12.03.10 CENTRAL TELEFÓNICA 8 TEL.MOD.SR891RED
12.03.11 ACONDICIONADORES DE AIRES
12.04 VEHICULOS
12.04.01 MISIVISHI MONTERO 2019
12.04.02 MISUVISHI CAMIONETA 2019
12.04.03 MERCEDES CAMION TIPO CABESAL 2019
12.04.05 PLATAFORMA TRANPORTE1
12.05 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
12.05.01 APLE TODO EN UNO (GERENCIA)
12.05.02 APLE PORTATIL (GERENCIA)
12.05.03 APLE TODO EN UNO (DPTO. CONTABILIDAD)
12.05.04 APLE PORTATIL (DPTO. CONTABILIDAD)
12.05.05 PORTATIL HP (AUXILIAR CONT/ SECRETARIA)
12.05.06 COMPUTADORAS CLON (DPTO. VENTAS)
12.05.07 IMPRESOSRA LEXMAR MULTIFUNCIONAL
12.05.08 IMPRESOSRA EPSON 3920
12.05.09 FOTOCOPIADORA A COLOR
12.05.10 PROGRAMAS DE COMPUTACIÓN
12.06 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO
12.07 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y EQUIPOS
12.08 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE VEHÍCULOS
12.09 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
13.01 GASTOS DE CONSTITUCIÓN
13.02 GASTOS DE INSTALACIÓN
13.03 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
13.04 GASTOS DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
13.05 AMORTIZACIONES ACUMULADAS
13.05.01 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE
13.06 CONSTRUCCIONES EN CURSO (EN PROCESO)
13.07 DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO
2. P ASIVO
21.01 PROVEEDORES
21.01.01 LOGA GAS
21.01.02 PETROMERCIAL
21.01.03 OTROS
21.02 CUENTAS POR PAGAR
21.03 IVA POR PAGAR (IVA EN VENTAS)
21.04 RETENCIONES POR PAGAR
21.04.01 RETENCIONES IVA
21.04.02 RETENCIONES EN LA FUENTE
21.05 PRÉSTAMOS DE TRABAJADORES AL IESS POR PAGAR
21.05.01 PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS
21.05.02 PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS
21.06 APORTES IESS POR PAGAR
21.07 IMPUESTOS A LA RENTA POR PAGAR
21.08 ICE EN VENTAS POR PAGAR
21.09 IMPUESTOS AL PATRIMONIO POR PAGAR
21.10 ARRIENDOS ACUMULADOS POR PAGAR
21.11 INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR
21.12 DOCUMENTOS POR PAGAR
21.12.01 CASA CLAVEROL
21.12.02 DISTRIBUIDORAS YAZMIN
21.12.03 DISTRIBUIDORA E IMPORTADORA DIAZ
21.13 OBLIGACIONES BANCARIAS
21.13.01 PRÉSTAMO BANCO PICHINCHA
21.14 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
21.14.02 SOBRETIEMPOS POR PAGAR
21.14.03 DECIMOTERCERO SUELDO
21.14.04 DECIMOCUARTO SUELDO
21.14.05 15% PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES
21.14.06 APORTES PATRONALES POR PAGAR
21.14.07 FONDOS DE RESERVA POR PAGAR
22.01 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
22.02 HIPOTECA POR PAGAR - CRÉDITOS HIPOTECARIOS
22.03 PRÉSTAMOS A SOCIOS
23. OTROS PASIVOS
23.01 ARRIENDOS PRECOBRADOS
23.02 COMISIONES PRECOBRADOS
23.03 ANTICIPOS A CLIENTES
3. PATRIMONIO
31. CAPITAL SOCIAL
31.01 CAPITAL
31.02 CUENTA PERSONAL DEL PROPIETARIO.
31.03 CAPITAL SOCIAL.
31.04 CAPITAL PERSONAL.
31.05 CAPITAL POR VALORIZACIÓN ADICIONAL.
31.06 CAPITAL, ACM.
31.07 CAPITAL ADICIONAL, ACM.
31.08 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
31.09 VALORIZACIÓN ADICIONAL.
31.10 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN, ACM.
32. RESERVAS
32.01 LEGAL
32.02 FACULTATIVA
32.03 OTRAS RESERVAS
32.04 RESERVAS PARA REINVERSIONES.
32.05 RESERVAS CONTRACTUALES.
32.06 RESERVAS ESTATUARIAS.
32.07 RESERVAS, ACM.
32.08 RESULTADOS ACUMULADOS
32.09 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS.
32.10 RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN ACUMULADA, REIA.
33.01 UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES (UTILIDADES RETENIDAS)
33.02 PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
33.03 UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
33.04 PÉRDIDA DEL PRESENTE EJERCICIO
33.05 PÉRDIDAS ACUMULADAS.
4. INGRESOS
41.01 VENTAS
41.01.01 VENTAS CON TARIFAS 12%
41.02 INRESOS POR SERVICIOS
41.03 (-) DESCUENTOS EN VENTAS
41.04 (-) DEVOLUCIONS EN VENTAS
42.01 COMISIONES GANADAS
42.02 INTERESES GANADOS
42.03 ALQUILERES GANADOS
42.04 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS
42.05 SOBRANTE DE CAJA
42.06 DIVIDENDOS GANADOS
5. GASTOS Y COSTOS
51. COSTO DE VENTAS
51.01 COMPRAS CON TARIFA 12 %
51.02 COMPRAS CON TARIFA 0%
51.03 DEVOLUCIONES EN COMPRAS
51.04 DESCUENTOS EN COMPRAS
51.05 TRANSPORTES EN COMPRAS
52.01 SUELDOS Y SALARIOS
52.02 COMPONENTE SALARIA EN PROC. DE INDEX.
52.03 HORAS EXTRAS
52.04 DECIMOTERCERA REMUNERACIÓN
52.05 DECIMOCUARTA REMUNERACIÓN
52.06 APORTES PATRONALES IESS
52.07 CONTRIBUCIONES IECE - SECAP
52.08 FONDOS DE RESERVA
52.09 VACACIONES
52.10 BONIFICACIONES POR DESAHUCIO
52.11 INDEMNIZACIÓN POR DESPIDO INTEMPESTIVO
52.12 ARRIENDOS
52.13 SERVICIOS BÁSICOS
52.13.01 AGUA POTABLE
52.13.02 ENERGÍA ELECTRICA
52.13.03 TELÉFONO, INTERNET Y FAX
52.13.04 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS.
52.14. CONTRIBUCIONES Y DONACIONES
52.15. GASTOS DE PERSONAL
52.15.01 AGASAJO AL PERSONAL
52.15.02 ALIMENTACIÓN DEL PERSONAL
52.15.03 INDUMENTARIA DEL PERSONAL
52.15.04 BAR Y CAFETERÍA
52.15.05 OTROS
52.16 HONORARIOS PROFESIONALES
52.17 GASTOS JUDICIALES
52.18 SERVICIOS PRESTADOS OCASIONALES
52.19 ÚTILES DE OFICINA
52.20 SEGUROS
52.20.01 SEGURO MÉDICO
52.20.02 SEGURO ACCIDENTES DE TRABAJO
52.20.03 SEGUROS PERSONAL
52.20.04 SEGUROS DE VEHÍCULOS
52.20.05 SEGUROS DE INCENDIO
52.21. GASTOS DE REPRESENTACIÓN
52.22. JUBILACIÓN PATRONAL
52.23. FALTANTE DE CAJA
52.24. COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
52.25. REPUESTOS Y ACCESORIOS
52.40 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
52.40.01 DE EDIFICIOS
52.40.02 DE VEHÍCULOS
52.40.03 DE EQUIPOS DE OFICINA
52.40.04 DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
52.40.05 DE MAQUINARIA Y EQUIPO
52.50. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
52.50.01 DEPRECIACIONES DE EDIFICIOS
52.50.02 DEPRECIACIONES DE VEHÍCULOS
52.50.03 DEPRECIACIONES DE MUEBLES Y ENS.
52.50.04 DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE OFIC..
52.50.05 DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE COMPUT.
52.50.06 AMORTIZACIONES DE GTOS. CONSTITUC.
52.50.07 AMORTIZACIONES DE GTOS,. INSTALACIÓN
52.50.08 AMORTIZACIONES PÉRDIDAS EJERC. ANTER.
53.01 SUELDOS PERSONAL DE VENTAS
53.02 COMISIONES A VENDEDORES
53.03 COMPONENTE SALARIAL EN PROC. DE INDEX.
53.06 FONDO DE RESERVA
53.07 JUBILACIÓN PATRONAL
53.09 CONTRIBUCIONES IECE – SECAP
53.10 VACACIONES
53.13 ARRIENDOS LOCALES DE VENTAS
53.14 GASTOS DE VIAJES Y MOVILIZACIÓN
53.15 EMPAQUE Y EMBALAJE
53.16 PUBLICIDAD
53.17 TRANSPORTES EN VENTAS
53.18 CUENTAS INCOBRABLES
54.01 INTERESES PAGADOS
54.02 COMISIONES BANCARIAS
54.03 INTERESES EN SOBREGIROS OCASIONALES
54.04 INTERESES EN SOBREGIROS CONTRATADOS
54.05 SERVICIOS BANCARIOS
54.06 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
55.01. PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS
55.02. OTROS GASTOS
55.02. DONACIONES.
6. CUENTAS DE ORDEN
61. DEUDORAS
62. ACREEDORAS
valor, costo, avaluo saldo inicio gasto minimo
gasto maximo
CAPITAL ADICIONAL, ACM. 568000
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 570000
VALORIZACIÓN ADICIONAL. 573000
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN, ACM. 578000
RESERVAS 580000
RESERVAS PARA REINVERSIONES. 581000
RESERVAS CONTRACTUALES. 583000
ACCIONARIADO LABORAL 550000

ACCIONES LABORALES. 551000
REMANENTE PARA ACCIONES LABORALES. 552000
ACCIONARIADO LABORAL POR VALORIZAC. ADICIONAL. 553000
CERTIFICADOS PROVISIONALES DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL. 557000
ACCIONARIADO LABORAL, ACM. 558000
ACCIONES LABORALES POR EMITIR. 559000
CAPITAL ADICIONAL 560000
DONACIONES. 561000
PRIMAS DE EMISIÓN. 562000
OTROS APORTES DE ACCIONISTAS (O SOCIOS). 563000
COMPRAS 600000
MERCADERÍAS. 601000
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES. 604000
ENVASES Y EMBALAJES. 605000
SUMINISTROS DIVERSOS. 606000
CÓDIGO cuenta
1. ACTIVO
11.01 CAJA
11.02 CAJA CHICA
11.03 BANCOS
cta.cte. 0495836514
cta.cte. 368955636
cta.cte. 4281836514
cta.cte. 854920013
11.03.01 MUTUALISTA PICHINCHA
cta.cte. 0495836514
11.03.02 COOPERATIVA CREDIAMIGO
cta.cte. 368955636
11.03.03 COOPERATIVA JULIAN LORENTE
cta.cte. 4281836514
cta.cte. 854920013
11.04 INVERSIONES FINANCIERAS
11.04.01 CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A PLAZO
BANCO BANECUADOR
cta.cte. 0495836514
BANCO DE LOJA
cta.cte. 368955636
BANCO GUAYAQUIL
cta.cte. 4281836514
BANCO PICHINCHA
cta.cte. 854920013
cta.cte. 0495836514
COOPERATIVA CREDIAMIGO
cta.cte. 368955636
COOPERATIVA JULIAN LORENTE
cta.cte. 4281836514
BANCO PICHINCHA
cta.cte. 854920013
11.04.02 POLÍZAS DE ACUMULACIÓN
BANCO BANECUADOR
cta.cte. 0495836514
BANCO DE LOJA
cta.cte. 368955636
BANCO GUAYAQUIL
cta.cte. 4281836514
BANCO PICHINCHA
cta.cte. 854920013
cta.cte. 0495836514
COOPERATIVA CREDIAMIGO
cta.cte. 368955636
COOPERATIVA JULIAN LORENTE
cta.cte. 4281836514
BANCO PICHINCHA
cta.cte. 854920013
11.04.03 ACCIONES
11.04.03.01 DIEGO ARMIJOS 50%
11.04.03.02 MAYRA CASTILLO 40%
11.04.03.03 YAIR CHALAN 5%
11.04.03.04 VALANTINA ALDAZ 5%
11.04.04 BONOS
11.04.05 DEPÓSITOS DE AHORRO
11.05 CLIENTES
11.05.01 MARIA CORNEJO(CATAMAYO)
11.05.02 MARIO BENAVIDES(MALACATOS)
11.05.03 LUIS CARTUVHE(LOJA)
11.05.04 VARIOS(GRAN EMPRESAS)
11.06 CUENTAS POR COBRAR
11.06.01 DEUDORES DIVERSOS
11.06.01.01 Arias Barón Ana
11.06.01.02 Bustos Guerra Fito
11.06.02 DEPÓSITOS EN GARANTÍA
11.06.03 FUNCIONARIOS
11.06.03.01 PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS/ADMINISTRADORES SOCIOS
11.06.03.01.0 ENCALADA RÍOS ALBERTO
11.06.03.01.0 GÓMEZ ARIAS JUAN JOSÉ
11.06.03.01.0 VELA MARÍN ANA ISABEL
11.06.03.01.0 ZAMBRANO BUENO JAIRO
11.07 PRÉSTAMOS A EMPLEADOS
11.07.01 ENCALADA RÍOS ALBERTO
11.07.02 GÓMEZ ARIAS JUAN JOSÉ
11.07.03 VELA MARÍN ANA ISABEL
11.07.04 ZAMBRANO BUENO JAIRO
11.08 DOCUMENTOS POR COBRAR
11.08.01 ALMACENES EL TRIUNFO
11.08.02 ALMACENES DON JUAN
11.08.03 DISTRIBUIDORA LONDRES
11.09 ACCIONES SUSCRITAS POR COBRAR
11.10 IVA EN COMPRAS O IVA POR ACREDITAR
11.11 IMPUESTOS RETENIDOS
11.12 CRÉDITO TRIBUTARIO (IVA)
11.13 COMISIONES ACUMULADAS POR COBRAR
11.14 INTERESES ACUMULADOS POR COBRAR
11.15 INGRESOS ACUMULADOS POR COBRAR
11.16 (-) ESTIMACIÓN O PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES
11.17 INVENTARIOS
11.17.01 MERCADERÍAS
11.17.01.01 CAFÉ
11.17.01.02 CACAO
11.17.01.03 ARROS(A GRANEL PARA INTERMEDIARIO MENOREO U OTROS)
11.17.01.04 PUERCOS(PERSONAL Y PARA GASTOS PERSONALES)
11.17.01.05 CUYES(PERSONAL Y PARA GASTOS PERSONALES)
11.17.01.06 GALLINAS(PERSONAL Y PARA GASTOS PERSONALES)
11.17.01.07 AGRICOLA(OTROS PRODUCTOS PARA PERSONALES Y PARA GASTOS PERSONALES)
11.17.02.01 CAJA RESMAS
11.17.02.02 CAJAS ESFEROS
11.17.02.03 CAJAS RESALTADORES
11.17.02.04 CAJAS GRAMPAS ENGRAMPADORAS PAPEL
11.17.02.05 LITRO O GALONES TINTAS IMPRESORAS
11.17.02.06 TONER
11.17.02.07 CAJAS LAPICES
11.17.02.08 CAJAS BORRADORES
11.17.02.09 OTROS
11.17.02.10
11.17.03 IMPORTACIONES EN TRÁNSITO
11.18 PAGOS ANTICIPADOS
11.18.01 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
11.18.02 PUBLICIDAD PREPAGADA
11.18.03 ALQUILERES PREPAGADOS
12.01 TERRENO
12.01.1 FINCA 43HECTARIAS
12.01.2 TERRENO ACOPIO
12.01.3 TERRENO BODEGA(POR VER)
12.02 EDIFICIOS
12.02.1 OFICINA ADMIN1
12.02.2 OFICINA ADMIN2
12.02.3 OFICINA/BODEGA(ALKILER)
12.02.3 OFICINA ADMIN(ALKILER, POR VER)
12.03 MUEBLES Y EQUIPOS
12.03.01 ESCRITORIO CON SILLÓN GERENCIA
12.03.02 ESCRITORIO CON SILLÓN CONTABILIDAD
12.03.03 ESCITORIO CON SILLA PARA SECRETARIA/AUXILIAR
12.03.04 ARCHIVADORES METÁLICOS
12.03.05 MÁQUINA DE ESCRIBIR ELÉCTRICA IBM
12.03.06 MÁQUINA CALCULADORA CASIO
12.03.07 MÁQUINA CALCULADORA CANNON
12.03.08 MÁQUINA REGISTRADORA CANNON
12.03.09 CENTRAL TELEFÓNICA 8 TEL.MOD.SR890
12.03.10 CENTRAL TELEFÓNICA 8 TEL.MOD.SR891RED
12.03.11 ACONDICIONADORES DE AIRES
12.04 VEHICULOS
12.04.01 RANGER ROVER JEEP USADO REMATE ADUANA
12.04.02 JEEP REPEER CARRO USADO
12.04.01 CAMIONETA MISUVHISHI A DIESEL USADO
12.04.02 KEMBORT USADO REMAFADO JUDICIAL
12.04.01 HINO CAMION TIPO CABESAL 2019
12.04.02 HINO CAMION TIPO CABESAL 2019
12.04.01 JAC CAMION TIPO CABESAL 2019
12.04.02 JAC CAMION TIPO CABESAL 2019
12.04.01 MAN CAMION TIPO CABESAL 2020
12.04.02 MAN CAMION TIPO CABESAL 2020
12.04.02 ALKILER CAMIONES
12.05 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
12.05.01 APLE, HP, OTRO TODO EN UNO (GERENCIA)
12.05.02 APLE, HP, OTRO PORTATIL (GERENCIA)
12.05.03 APLE, HP, OTRO TODO EN UNO (DPTO. CONTABILIDAD)
12.05.04 APLE, HP, OTRO PORTATIL (DPTO. CONTABILIDAD)
12.05.05 PORTATIL HP (AUXILIAR CONT/ SECRETARIA)
12.05.06 PORTATIL HP (BODEJA),(DADA POR SOCIO)
12.05.07 PORTATIL HP (OTRO),(DADA POR SOCIO)
12.05.08 COMPUTADORAS CLON (DPTO. VENTAS),(DADA POR SOCIO)
12.05.09 IMPRESOSRA LEXMAR MULTIFUNCIONAL
12.05.10 IMPRESOSRA EPSON 3920
12.05.11 FOTOCOPIADORA A COLOR
12.05.12 FOTOCOPIADORA B/N
12.05.13 PROGRAMAS DE COMPUTACIÓN
12.05.14
12.06 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO
12.07 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y EQUIPOS
12.08 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE VEHÍCULOS
12.09 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
13.01 GASTOS DE CONSTITUCIÓN
13.02 GASTOS DE INSTALACIÓN
13.03 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
13.04 GASTOS DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
13.05 AMORTIZACIONES ACUMULADAS
13.05.01 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE
13.06 CONSTRUCCIONES EN CURSO (EN PROCESO)
13.07 DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO
2. P ASIVO
21.01 PROVEEDORES
21.01.01 ANDRES GARZON
21.01.02 LUIS MAHCADO
21.01.03 ANDRES GIJON
21.01.04 OTROS
21.01.05
21.01.06
21.02 CUENTAS POR PAGAR
21.03 IVA POR PAGAR (IVA EN VENTAS)
21.04 RETENCIONES POR PAGAR
21.04.01 RETENCIONES IVA
21.04.02 RETENCIONES EN LA FUENTE
21.05 PRÉSTAMOS DE TRABAJADORES AL IESS POR PAGAR
21.05.01 PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS
21.05.02 PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS
21.06 APORTES IESS POR PAGAR
21.07 IMPUESTOS A LA RENTA POR PAGAR
21.08 ICE EN VENTAS POR PAGAR
21.09 IMPUESTOS AL PATRIMONIO POR PAGAR
21.10 ARRIENDOS ACUMULADOS POR PAGAR
21.11 INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR
21.12 DOCUMENTOS POR PAGAR
21.12.01 CASA CLAVEROL
21.12.02 DISTRIBUIDORAS YAZMIN
21.12.03 DISTRIBUIDORA E IMPORTADORA DIAZ
21.13 OBLIGACIONES BANCARIAS
21.13.01 PRÉSTAMO BANCO PICHINCHA
21.14 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
21.14.02 SOBRETIEMPOS POR PAGAR
21.14.03 DECIMOTERCERO SUELDO
21.14.04 DECIMOCUARTO SUELDO
21.14.05 15% PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES
21.14.06 APORTES PATRONALES POR PAGAR
21.14.07 FONDOS DE RESERVA POR PAGAR
22.01 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
22.02 HIPOTECA POR PAGAR - CRÉDITOS HIPOTECARIOS
22.03 PRÉSTAMOS A SOCIOS
23. OTROS PASIVOS
23.01 ARRIENDOS PRECOBRADOS
23.02 COMISIONES PRECOBRADOS
23.03 ANTICIPOS A CLIENTES

3. PATRIMONIO
31. CAPITAL SOCIAL
31.01 CAPITAL
31.02 CAPITAL SOCIAL.
31.03 CAPITAL PERSONAL.
31.03.1 CUENTA PERSONAL DEL PROPIETARIO.
31.04 CAPITAL POR VALORIZACIÓN ADICIONAL.
31.05 CAPITAL, ACM.
31.06 CAPITAL ADICIONAL, ACM.
31.07 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
31.08 VALORIZACIÓN ADICIONAL.
31.09 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN, ACM.
32. RESERVAS
32.01 LEGAL
32.02 FACULTATIVA
32.03 OTRAS RESERVAS
32.04 RESERVAS PARA REINVERSIONES.
32.06 RESERVAS ESTATUARIAS.
32.07 RESERVAS, ACM.
32.08 RESULTADOS ACUMULADOS
32.09 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS.
32.10 RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN ACUMULADA, REIA.
33.01 UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES (UTILIDADES RETENIDAS)
33.02 PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
33.03 UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
33.04 PÉRDIDA DEL PRESENTE EJERCICIO
33.05 PÉRDIDAS ACUMULADAS.
4. INGRESOS
41.01 VENTAS
41.02 INRESOS POR SERVICIOS
41.03 (-) DESCUENTOS EN VENTAS
41.04 (-) DEVOLUCIONS EN VENTAS
42.01 COMISIONES GANADAS
42.02 INTERESES GANADOS
42.03 ALQUILERES GANADOS
42.04 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS
42.05 SOBRANTE DE CAJA
42.06 DIVIDENDOS GANADOS
5. GASTOS Y COSTOS
51. COSTO DE VENTAS
51.01 COMPRAS CON TARIFA 12 %
51.02 COMPRAS CON TARIFA 0%
51.03 DEVOLUCIONES EN COMPRAS
51.04 DESCUENTOS EN COMPRAS
51.05 TRANSPORTES EN COMPRAS
52.01 SUELDOS Y SALARIOS
52.01.01 gerencia
52.01.02 secretaria
52.01.03 auxiliar
52.01.04 contador(servicios profecionale)
52.01.05 vendedor
52.01.06 chofer
52.01.07 otro
52.02 COMPONENTE SALARIA EN PROC. DE INDEX.
52.03 HORAS EXTRAS
52.03.01 gerencia
52.03.02 secretaria
52.03.03 auxiliar
52.03.05 vendedor
52.03.06 chofer
52.03.07 otro
52.04.01 gerencia
52.04.02 secretaria
52.04.03 auxiliar
52.04.05 vendedor
52.04.06 chofer
52.04.07 otro
52.05.01 gerencia
52.05.02 secretaria
52.05.03 auxiliar
52.05.05 vendedor
52.05.06 chofer
52.05.07 otro
52.06 APORTES PATRONALES IESS 11,5%
52.07 CONTRIBUCIONES IECE - SECAP 1%
52.08 FONDOS DE RESERVA
52.09 VACACIONES
52.12 ARRIENDOS
52.13 SERVICIOS BÁSICOS
52.13.01 AGUA POTABLE
52.13.02 ENERGÍA ELECTRICA
52.13.03 TELÉFONO, INTERNET Y TV.
52.13.04 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS.
52.14. CONTRIBUCIONES Y DONACIONES
52.15. GASTOS DE PERSONAL
52.15.01 AGASAJO AL PERSONAL
52.15.02 ALIMENTACIÓN DEL PERSONAL
52.15.03 INDUMENTARIA DEL PERSONAL
52.15.04 BAR Y CAFETERÍA
52.15.05 OTROS
52.16 HONORARIOS PROFESIONALES
52.17 GASTOS JUDICIALES
52.17.01 abogado(servicios profecionale)
52.18 SERVICIOS PRESTADOS OCASIONALES
52.18.01 albañiles
52.18.02 peones
52.19 ÚTILES DE OFICINA
52.19.01 caj.resma bon
52.19.02 esferos
52.19.03 marcadores
52.19.04 resaltadore
52.19.05 perforadores
52.19.06 engrampadores
52.19.06.01 anexosgrampadores
52.19.07 varios
52.19.08 otros
52.20 SEGUROS
52.20.01 SEGURO MÉDICO
52.20.02 SEGURO ACCIDENTES DE TRABAJO
52.20.03 SEGUROS PERSONAL
52.20.04 SEGUROS DE VEHÍCULOS
52.20.05 SEGUROS DE INCENDIO
52.21 GASTOS DE REPRESENTACIÓN
52.23 FALTANTE DE CAJA
52.24 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
52.24.01 gasolina
52.24.02 diesel
52.24.03 aceites
52.24.04 filtros
52.24.05 otros
52.25 REPUESTOS Y ACCESORIOS
52.25.01 motor
52.25.02 caja coronas
52.25.03 otros
52.25.04 varios accesorios
52.40 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
52.40.01 DE EDIFICIOS
52.40.02 DE VEHÍCULOS
52.40.03 DE EQUIPOS DE OFICINA
52.40.04 DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
52.40.05 DE MAQUINARIA Y EQUIPO
52.50. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
52.50.01 DEPRECIACIONES DE EDIFICIOS
52.50.02 DEPRECIACIONES DE VEHÍCULOS
52.50.03 DEPRECIACIONES DE MUEBLES Y ENS.
52.50.04 DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE OFIC..
52.50.05 DEPRECIACIONES DE EQUIPOS DE COMPUT.
52.50.06 AMORTIZACIONES DE GTOS. CONSTITUC.
52.50.07 AMORTIZACIONES DE GTOS,. INSTALACIÓN
52.50.08 AMORTIZACIONES PÉRDIDAS EJERC. ANTER.
53.01 SUELDOS PERSONAL DE VENTAS
53.02 COMISIONES A VENDEDORES
53.03 COMPONENTE SALARIAL EN PROC. DE INDEX.
53.06 FONDO DE RESERVA
53.09 CONTRIBUCIONES IECE – SECAP
53.10 VACACIONES
53.13 ARRIENDOS LOCALES DE VENTAS
53.14 GASTOS DE VIAJES Y MOVILIZACIÓN
53.15 EMPAQUE Y EMBALAJE
53.16 PUBLICIDAD
53.16.01 radio
53.16.02 televicion
53.16.03 prensa
53.16.04 otros
53.17 TRANSPORTES EN VENTAS
53.18 CUENTAS INCOBRABLES
54.01 INTERESES PAGADOS
54.02 COMISIONES BANCARIAS
54.03 INTERESES EN SOBREGIROS OCASIONALES
54.04 INTERESES EN SOBREGIROS CONTRATADOS
54.05 SERVICIOS BANCARIOS
54.06 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
55.01. PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS
55.02. OTROS GASTOS
55.02. DONACIONES.
6. CUENTAS DE ORDEN
61. DEUDORAS
62. ACREEDORAS
55.02. OTROS GASTOS
55.02. DONACIONES.
6. CUENTAS DE ORDEN
61. DEUDORAS
62. ACREEDORAS
TOTAL
TOTAL
valor, costo, avaluo saldo inicio gasto minimo gasto Maximo
$ 5,000.00
$ 500.00 $ - $ 30.00
$ 25,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00
$ 30,000.00 $ - $ 10,000.00
$ 35,000.00 $ - $ 10,000.00
$ 40,000.00 $ 15,000.00 $ 25,000.00
$ 25,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00
$ 30,000.00 $ - $ 10,000.00
$ 35,000.00 $ - $ 10,000.00
$ 40,000.00 $ 15,000.00 $ 25,000.00

$ 50,000.00
$ 40,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 55,000.00
$ 45,000.00
$ 35,000.00
$ 35,000.00
$ 35,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 75.00
$ 75.00
$ 55.00
$ 35.00
$ 25.00
$ 5.00
$ 5.00
$ 15.00
$ 120.00
$ 120.00
$ 45.00
$ 65,000.00
$ 17,500.00
$ 23,500.00
$ 55,000.00
$ 97,700.00
$ 97,700.00
$ 92,500.00
$ 92,500.00
$ 160,000.00
$ 160,000.00
$ 20,000.00
$ 20,000.00
$ 10,000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 850.00
$ 850.00
$ 850.00
$ 850.00
$ 120.00
$ 250.00
$ 450.00
$ 450.00
$ 500.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 750.00
$ 750.00
$ 50,000.00
$ 100,000.00
$ 200,000.00
$ 5,000.00
$ 650.00
$ 400.00
$ 450.00
$ 400.00
$ 450.00
$ 84.50
$ 52.00
$ 58.50
$ 52.00
$ 58.50
$ 1,300.00
$ 800.00
$ 900.00
$ 800.00
$ 900.00
$ 650.00
$ 400.00
$ 450.00
$ 400.00
$ 450.00
$ 1,604,350.50 $ 265,500.00 $ 60,000.00 $ 130,030.00
$ 1,604,350.50 $ 265,500.00 $ 60,000.00 $ 130,030.00
RESERVAS 580000
RESERVAS PARA REINVERSIONES. 581000
RESERVAS CONTRACTUALES. 583000
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES. 604000
ENVASES Y EMBALAJES. 605000
SUMINISTROS DIVERSOS. 606000
ventas diarias 1 2 3 4 5 6 7 8 9
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
total por mes 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 11 12
0 0 0
compras directas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
mes 1 2 3 4 5 6 7 8
suministros de oficina
paquete/resma
esferos
correctores
grampas
grampadoras
tintas
lapices
borradores
marcadore
resaltadores
papelografos
otros
suministros de limpieza
detergente
jabones
desifectantes
limpiones
wiapes
frederos
escobas tipo 1
escobas tipo 2
trapeadores
otros
gasto operativo
limpieza
chofer
transporte propio
TRANSPORTE1
TRANSPORTE2
TRANSPORTE3
transporte alkiler
TRANSPORTE1
TRANSPORTE2
TRANSPORTE3
movilidad
pagos personalç
publicidad
radio
televicin
ecrita
pagos obligatorios
agua
luz
telefono
celular
internet
television
impuestos
gravamenes
sri
9 10 11 12
PRESUPUESTO CONSTRUCCION
1 casa 2 servicios basicos 3 BODEGAS y chancheras
mano de obra semana $ 150.00 8 $ 1,200.00 luz $ 20.00 12 $ 240.00 1000 de ladrillos $ 200.00
peon $ 100.00 8 $ 800.00 telefonia $ 20.00 12 $ 240.00 malla 12 $ 45.00
malla 12 $ 45.00 50 $ 2,250.00 agua $ 20.00 12 $ 240.00 correas $ 75.00
correas $ 75.00 125 $ 9,375.00 tvpg $ 35.00 12 $ 420.00 alambre de amarre $ 35.00
duraloza $ 85.00 50 $ 4,250.00 internet $ 22.50 12 $ 270.00 mano de obra sem $ 150.00
1000 de ladrillos $ 200.00 8 $ 1,600.00 otros $ 30.00 12 $ 360.00 peon $ 100.00
varilla12 $ 11.00 78 $ 858.00 $ 1,770.00 piedra $ 13.00
estribos de 8 * 25 * 25 $ 65.00 14 $ 910.00 grava $ 9.00
alambre de amarre $ 25.00 40 $ 1,000.00 extencion y transformado etc.luz arena $ 13.00
piedra $ 13.00 120 $ 1,560.00 comida $ 3.00
grava $ 9.00 90 $ 810.00 postes $ 250.00 4 $ 1,000.00 comida otros $ 15.00
arena $ 13.00 150 $ 1,950.00 lamparas $ 450.00 1 $ 450.00 inmprevistos $ 50.00
comida $ 3.00 144 $ 432.00 cablado $ 750.00 3 $ 2,250.00 duramil $ 85.00
comida otros $ 15.00 12 $ 180.00 tranformadores $ 2,000.00 2 $ 4,000.00 puertas $ 5.00
inmprevistos $ 50.00 32 $ 1,600.00 varios $ 3,000.00 1 $ 3,000.00 tornillos perforante $ 0.25
vivienda $ 5.00 8 $ 40.00 luz $ 5.50
ventanas $ 35.00 30 $ 1,050.00 $ 10,700.00 agua $ 5.50
puertas $ 25.00 15 $ 375.00 5 $ 2,140.00 malla cerramiento $ 15.00
malla $ 45.00 50 $ 2,250.00 vivienda $ 5.00
tornillos perforantes $ 0.25 500 $ 125.00 extencion red telefonia etc. inmprevistos $ 50.00
puertas $ 17.00
$ 32,615.00 fono $ 200.00 1 $ 200.00
cajetines $ 350.00 3 $ 1,050.00
instalaciones luz cables $ 225.00 2.5 $ 562.50
modales $ 1,500.00 1 $ 1,500.00 4 ESTACIONAMIENTO y secadoras
cajetines rect $ 1.50 210 $ 315.00 varios $ 1,500.00 1 $ 1,500.00
cajetines octa $ 1.50 110 $ 165.00 malla 12 $ 45.00
mangera luz $ 45.00 11 $ 495.00 $ 4,812.50 varilla12(muroest1) $ 11.00
cables tcometida $ 68.00 2 $ 136.00 5 $ 962.50 estribos de 8 * 25( $ 65.00
cables t4 $ 55.00 4 $ 220.00 total $ 3,102.50 alambre de amarre $ 35.00
Page 83
cables t8 $ 50.00 6 $ 300.00 mano de obra $ 150.00

cables t10 $ 45.00 12 $ 540.00 instalaciones agua piedra $ 13.00
cables t12 $ 40.00 2 $ 80.00 grava $ 9.00
tomacorrientes $ 1.25 115 $ 143.75 tuberias 1/2" $ 4.00 25 $ 100.00 arena $ 13.00
interruptores mixtos $ 2.50 6 $ 15.00 tuberias 3/4" $ 9.00 20 $ 180.00 peon $ 100.00
interruptores dobles $ 1.00 75 $ 75.00 tuberias 1" $ 14.00 15 $ 210.00 comida $ 10.00
interruptores triples $ 2.50 6 $ 15.00 comida otros $ 15.00
interruptores simples $ 1.50 5 $ 7.50 t 1" $ 3.00 5 $ 15.00 inmprevistos $ 50.00
toma corrientes trifacicos y $ 3.00 2 $ 6.00 t 3/4" $ 2.00 10 $ 20.00 vivienda $ 5.00
boquillas $ 1.50 100 $ 150.00 t 1/2" $ 1.00 15 $ 15.00 correas $ 75.00
caja control breikes $ 45.00 2 $ 90.00 duramil $ 85.00
caja control transparso $ 55.00 4 $ 220.00 uniones 1/2" $ 1.00 40 $ 40.00 malla $ 45.00
caja medidores mixta $ 86.00 2 $ 172.00 uniones 3/4" $ 2.00 20 $ 40.00 tornillos perforante $ 0.25
tuboy cometida $ 30.00 2 $ 60.00 uniones 1" $ 3.00 15 $ 45.00 balanza $ 300.00
camaras 1 $ 400.00 13 $ 5,200.00 varios $ 610.00
camaras 2 $ 120.00 40 $ 4,800.00 codos 45 1/2" $ 1.00 15 $ 15.00
breikes alta tencion $ 45.00 10 $ 450.00 codos 45 3/4" $ 2.00 10 $ 20.00
brakes mediana tencion $ 35.00 10 $ 350.00 codos 45 1" $ 3.00 5 $ 15.00###
###
brakes 10 (fono) $ 2.00 3 $ 6.00 codos 90 1/2" $ 2.00 40 $ 80.00 6 extencion matriz agua etc.
brakes 10 (camaras) $ 2.00 10 $ 20.00 codos 90 3/4" $ 3.00 15 $ 45.00
brakes 20 $ 3.00 15 $ 45.00 codos 90 1" $ 4.00 10 $ 40.00 agua $ 200.00
brakes 30 $ 4.00 15 $ 60.00
brakes 30 (cocina induccion $ 3.00 1 $ 3.00 reductores 1" a 1/2 $ 5.00 5 $ 25.00 alcantarillado $ 350.00
brakes 40 $ 5.00 6 $ 30.00 reductores 1" a 3/4 $ 6.00 5 $ 30.00
brakes 15(portero) $ 1.50 1 $ 1.50 reductores 3/4" a 1 $ 7.00 5 $ 35.00 varios $ 2,500.00
$ 14,170.75 neplos 1"; 3/4"; 1/2 $ 2.50 5 $ 12.50

neplo cintura 1"; 3/ $ 2.00 15 $ 30.00 dividir veneficiados
instalaciones desague
cortadoras $ 10.00 10 $ 100.00###
tubos 2" $ 7.50 5 $ 37.50 tapones $ 2.00 20 $ 40.00###
Page 84
tubos 3" $ 10.00 6 $ 60.00 universles 1"; 3/4"; $ 3.00 10 $ 30.00###

tubos 4" $ 15.00 25 $ 375.00 puentes 1"; 3/4"; 1/ $ 3.00 10 $ 30.00
tubos 6" $ 20.00 35 $ 700.00 $ 1,212.50###
y 2" $ 4.00 4 $ 16.00 5 cerramiento

y 3" $ 5.00 5 $ 25.00
y 4" $ 6.00 13 $ 78.00 mano de obra sem $ 150.00 5 $ 750.00
y 6" $ 7.00 8 $ 56.00 peon $ 90.00 5 $ 450.00
1000 de ladrillos $ 200.00 1.5 $ 300.00
t 2" $ 4.00 3 $ 12.00 correas $ 35.00 25 $ 875.00
t 3" $ 5.00 6 $ 30.00 varilla12 $ 11.00 25 $ 275.00
t 4" $ 6.00 18 $ 108.00 estribos de 8 * 25 $ 65.00 4 $ 260.00
t 6" $ 7.00 9 $ 63.00 alambre de amarre $ 35.00 10 $ 350.00
puerta $ 75.00 3 $ 225.00
codos 90 2" $ 4.00 20 $ 80.00 piedra $ 13.00 20 $ 260.00
codos 90 3" $ 5.00 15 $ 75.00 grava $ 9.00 30 $ 270.00
codos 90 4" $ 6.00 4 $ 24.00 arena $ 13.00 40 $ 520.00
codos 90 6" $ 7.00 3 $ 21.00 vivienda $ 7.00 48 $ 336.00
comida otros $ 15.00 24 $ 360.00
codos 45 2" $ 4.00 13 $ 52.00 comida $ 2.50 144 $ 360.00
codos 45 3" $ 5.00 7 $ 35.00 inmprevistos $ 50.00 15 $ 750.00
codos 45 4" $ 6.00 5 $ 30.00 alambre de puas $ 70.00 50 $ 3,500.00
codos 45 6" $ 7.00 4 $ 28.00 granpas $ 150.00 1 $ 150.00
eucaliptos $ 0.75 500 $ 375.00
sifones 2" $ 3.00 20 $ 60.00 motocierra $ 78.00 2 $ 156.00
sifones 3" $ 4.00 12 $ 48.00 martillos $ 10.00 4 $ 40.00
sifones 4" $ 5.00 5 $ 25.00 piolas $ 2.00 5 $ 10.00
sifones 6" $ 6.00 4 $ 24.00 uñas $ 10.00 4 $ 40.00
picos $ 10.00 4 $ 40.00
regillas 2 3 4 6 $ 3.50 7 $ 24.50 azadones $ 10.00 4 $ 40.00
reductores 2 3 4 6 $ 4.50 7 $ 31.50 machetes $ 10.00 4 $ 40.00
mediatapas 2 3 4 6 $ 5.50 7 $ 38.50 barretas $ 10.00 4 $ 40.00
Page 85
lampas $ 10.00 4 $ 40.00

$ 2,157.00
$ 10,812.00
Page 86
2.75 $ 550.00
65 $ 2,925.00
40 $ 3,000.00
55 $ 1,925.00
5 $ 750.00
5 $ 500.00
40 $ 520.00
70 $ 630.00
120 $ 1,560.00
90 $ 270.00
10 $ 150.00
64 $ 3,200.00
75 $ 6,375.00
16 $ 80.00
600 $ 150.00
6 $ 33.00
3 $ 16.50
4 $ 60.00
6 $ 30.00
4 $ 200.00
3 $ 51.00
$ 22,975.50
y secadoras
75 $ 3,375.00
10 $ 110.00
8 $ 520.00
60 $ 2,100.00
Page 87
6 $ 900.00
50 $ 650.00
80 $ 720.00
130 $ 1,690.00
6 $ 600.00
6 $ 60.00
12 $ 180.00
35 $ 1,750.00
6 $ 30.00
40 $ 3,000.00
50 $ 4,250.00
50 $ 2,250.00
500 $ 125.00
3 $ 900.00
1 $ 610.00
$ 23,820.00
200 $ 40,000.00
200 $ 70,000.00
1 $ 2,500.00
$ 112,500.00
5 $ 22,500.00
Page 88
activos intangibles
no vendibles o sin autorización o acuerdo en la jga/s
casa(1)
departamentos(1)
oficina admin1
edificios
oficina admin2
oficina admin3
otros
parque industrial(bodegas)
parque industrial(acopio)
lotes(acopio)
terrenos
finca 43 hectarias
talleres(SERVICIOS PROFECIONALES
estacionamiento(PARKE INDUSTRIA
busetaTALVES(1)
administrativo(2)CAMIONETAS
vehículos HINO300 TRANSPORTE TRABAJADORE
transporte trailers(2)
maN, hino, mercedes, jac
alkiler transporte camionesn mula(2
activos tangibles si vendibles o sin autorización o acuerdo en la jga/s

casa(1)
departamentos(1)
oficina admin1 compra, venta, cambio y
edificios
oficina admin2 comisión( arriendos y ventas)
oficina admin3
otros
parque industrial(bodegas)
parque industrial(acopio)
lotes(acopio) compra, venta, cambio y
terrenos comisión( arriendos y ventas) por uso
finca 43 hectarias
talleres(SERVICIOS PROFECIONALES
estacionamiento(PARKE INDUSTRIA
busetaTALVES(1)
administrativo(2)CAMIONETAS
vehículos HINO300 TRANSPORTE TRABAJADORE
transporte trailers(2)
maN, hino, mercedes, jac
alkiler transporte camionesn mula(2
activos (tangible o intangibles)
aéreos
archivadores
de piso
uní personales
sillas bipersonales
tripersonales
muebles sillones
presidente, gerente, contador,
escritorios
mamparas normales /estuco
mesa reuniones con sillas
varios(gastos oficina)
varios(OTROS)
esferos
lápices
borradores
gastos oficina
marcadores
engrampadoras
etc.
sotfware, programas, etc.

portátiles
computadores
todo en uno
color
copiadoras
blanco y negro
matriciales
informática impresoras
multifuncionales
telefónicas
redes
datos
perchas
cafetera
mini bar
varios
otros
vajilla
dispensadores
secretaria/auxiliares y otros
espera
compra para uso
840, 964
conexiones
servidores
router
otros
stcherws
PRESUPUESTO PARA COMPRA
gastos iniciales depreciacion cuadro de amortizacion
uds plantas de cacao $ 0.12 $ 0.00 tipò bien
uds 15000 plantas de café $ 0.12 $ 1,800.00 fecha compra
hct 4.5 mama terreno $ 18,888.89 $ 85,000.00 POR VER precio adquisicion
hct 2.25 tia terreno $ 0.00 $ 15,555.56 % amortizacion anual
hct 42.5 mama/tia terreno $ 0.00 $ 1,176.47 año
lbs 25 clavos $ 1.00 $ 25.00
lbs 25 grampas $ 1.00 $ 25.00 2019
cnt 4 barretas $ 5.00 $ 20.00 $ 4.00 2020
cnt 5 machetes $ 5.00 $ 25.00 $ 5.00 2021
cnt 4 martillos $ 4.00 $ 16.00 $ 3.20 2022
cnt 3 rollos alamnbre puas $ 120.00 $ 360.00 $ 72.00 2023
cnt CAMIONETAAMAROK 4X4 $ 39,990.00 $ 0.00 $ - tipò bien
cnt 1 internacional mula 12m3 $ 115,990.00 $ 115,990.00 $ 23,198.00 fecha compra
cnt 1 CAMIONETA MASDA 205 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 3,000.00 precio adquisicion
cnt 1 motosierra $ 550.00 $ 550.00 $ 110.00 % amortizacion anual
cnt alkiler transporte $ 650.00 $ 0.00 año
cnt 1 inprevistos $ 500.00 $ 500.00
cnt postes de cemento $ 1.50 $ 0.00 2019
cnt 1 PLATAFORMA CAMION $ 10,000.00 $ 10,000.00 2020
cnt MUEBLE Y ENCERES(CASA) $ 0.00 2021
cnt MUEBLE Y ENCERES(OFICINA) $ 0.00 2022
cnt UTILES DE OFICINA $ 0.00 2023
cnt GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 0.00
cnt
total $ 229,311.00 $ 26,392.20 $ 21.99
ANIMALES
10 CHANCOS $ 100.00 $ 1,000.00
10 GALLINAS $ 20.00 $ 200.00
10 CUYES $ 20.00 $ 200.00
10 VARIOS $ 100.00 $ 1,000.00
ALKILER VEHICULOS
HINO 700(2) $ 2,000.00
HINO 500(2) $ 1,500.00
OTROS $ 250.00
INPREVISTOS $ 35,000.00 $ 39,500.00 ANUAL

MANO DE OBRA1 $ 17,500.00 $ 22,000.00 SEMESTRAL
MANO DE OBRA2 $ 3,000.00
COMIDA $ 1,000.00
DORMIR $ 500.00
otros
PROFORMA CAMIIONES SEGÚN C
CODIGO MARCA
camioneta IM12 internacional mul
7/15/2019 IM16 internacional mul
$ 15,000.00 IT7 internacional trail
25% IT9 internacional trail
amortizacion anual amortizacion acumulada valor neto IM IM internacional mula
$ 15,000.00
$ 1,562.50 $ 1,562.50 $ 13,437.50
$ 3,750.00 $ 5,312.50 $ 9,687.50
$ 3,750.00 $ 9,062.50 $ 5,937.50
$ 3,750.00 $ 12,812.50 $ 2,187.50
$ 2,187.50 $ 15,000.00 $ - HJ700 HINO 700 (j)
HERRAMIENTAS HCH700 HCH700 HINO 700 (ch)
7/15/2019 HM700 hino mula 700(48
$ 84.20 HM500 hino mula 500(28
25% Hm500 hino mula 500(35
amortizacion anual amortizacion acumulada valor neto
$ 84.20
$ 8.77 $ 8.77 $ 75.43
$ 21.05 $ 29.82 $ 54.38
$ 21.05 $ 50.87 $ 33.33
$ 21.05 $ 71.92 $ 12.28
$ 12.28 $ 84.20 $ -
CAMIIONES SEGÚN CONBINACION
VALOR UNITARIO CODIGO VALOR CONBINADO
$ 119,990.00 HCH700+HM500 $ 210,690.00
$ 129,990.00 HCH700+IM12 $ 217,690.00
$ 129,990.00 HCH700+Hm500 $ 219,690.00
$ 137,990.00 HCH700+IM $ 223,690.00
$ 125,990.00 HCH700+IM16 $ 227,690.00
HJ700+HM500 $ 228,110.00
HCH700+HM700 $ 233,690.00
HJ700+IM12 $ 235,110.00
HJ700+Hm500 $ 237,110.00
HJ700+IM $ 241,110.00
$ 115,120.00 IT7+HM500 $ 242,980.00
$ 97,700.00 HJ700+IM16 $ 245,110.00
$ 135,990.00 IT7+IM12 $ 249,980.00
$ 112,990.00 IT9+HM500 $ 250,980.00
$ 121,990.00 HJ700+HM700 $ 251,110.00
IT7+Hm500 $ 251,980.00
IT7+IM $ 255,980.00
IT9+IM12 $ 257,980.00
IT7+IM16 $ 259,980.00
IT9+Hm500 $ 259,980.00
IT9+IM $ 263,980.00
IT7+HM700 $ 265,980.00
IT9+IM16 $ 267,980.00
IT9+HM700 $ 273,980.00

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CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA

UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES (UTILIDADES RETENIDAS)

COMPRAS CON TARIFA 12 %

SUELDOS PERSONAL DE VENTAS

PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS

ACCIONARIADO LABORAL 550000

23.03 ANTICIPOS A CLIENTES

$ 25,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00

$ 40,000.00 $ 15,000.00 $ 25,000.00

$ 25,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00

$ 40,000.00 $ 15,000.00 $ 25,000.00

1 casa 2 servicios basicos 3 BODEGAS y chancheras

cables t8 $ 50.00 6 $ 300.00 mano de obra $ 150.00

$ 14,170.75 neplos 1"; 3/4"; 1/2 $ 2.50 5 $ 12.50

tubos 3" $ 10.00 6 $ 60.00 universles 1"; 3/4"; $ 3.00 10 $ 30.00###

y 2" $ 4.00 4 $ 16.00 5 cerramiento

lampas $ 10.00 4 $ 40.00

activos tangibles si vendibles o sin autorización o acuerdo en la jga/s

sotfware, programas, etc.

total $ 229,311.00 $ 26,392.20 $ 21.99

INPREVISTOS $ 35,000.00 $ 39,500.00 ANUAL

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