LPQ MADERAS

PRESUPUESTO DE PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES

RUBRO TRIMESTRE 1
ventas 10,000
inventario 1,500
previsión 1,500
presupuesto produccion total en unidades 10,000

PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS

MATERIAL A
produccion total en unidades
unidades por material 10
proyección total materiales $ 120,000
costo unitario $ 12
costo total materias primas $ 1,440,000

PRESUPUESTO MANO DE OBRA

PRODUCTO A
costo estandar mano de obra x hora 20
presupuesto de producción/unidades 18,000
producción por hora 2
total horas empleadas en la producción 36,000
costo total mano de obra $ 720,000.00

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACION

TRIMESTRE 1
Sueldo personal administrativo $ 25,000,000
Sueldo personal de ventas $ 12,500,000
Comisiones sobre ventas $ 1,250,000
Subtotal sueldos y comisiones $ 38,750,000
SERVICIOS BASICOS DE ADMISTRACION
Agua $ 1,500,000
Energia $ 5,500,000
Gas $ 500,000
Material de escritorio 60% administrativo $ 120,000
material de escritorio 40% ventas $ 80,000
subtotal servicios básicos costos fijos $ 7,700,000
GASTOS PUBLICITARIOS
Radio $ 350,000
Televisión $ 12,500,000
Prensa $ 8,500,000
Subtotal gastos publicitarios $ 21,350,000

PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000

 PRESUPUESTO DE VENTAS
Ventas estimas por trimestre 360,000
Precio venta/unidad $ 50
Total ingresos por ventas $ 18,000,000
Intereses financieros $ 1,000,000

a. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldo personal administrativo $ 25,000,000
Agua $ 1,500,000
Energía $ 5,500,000
Gas $ 500,000
Material de escritorio 60% Administrativo $ 120,000
Total gastos Administrativos $ 32,620,000

b. GASTOS DE VENTAS
Sueldo personal de ventas $ 12,500,000
Comisiones sobre ventas $ 1,250,000
Materiales de escritorio 40% ventas $ 80,000
Radio $ 350,000
Televisión $ 12,500,000
Prensa $ 8,500,000
Total gastos de ventas $ 35,180,000

c. GASTOS FINANCIEROS
Intereses financieros $ 1,000,000

d. PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES

Presupuesto total gastos operacionales $ 67,800,000
 LPQ MADERAS

PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES

Realizado por Jhon Fredy Araque O

TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 Ficha Técnica 1796667

12,000 9,000 20,000
2,500 1,000 3,500
1200 1350 1000
10,700 9,350 17,500 PEREIRA 2019

ESTO DE MATERIAS PRIMAS

MATERIAL B MATERIAL C MATERIAL D
12,000
15 8 12
$ 180,000 $ 96,000 $ 144,000
$ 15 $ 18 $ 10
$ 2,700,000 $ 1,728,000 $ 1,440,000 $ 7,308,000

PUESTO MANO DE OBRA

PRODUCTO B PRODUCTO C PRODUCTO D
20
22,000 28,000 32,000
5 8 3
110,000 224,000 96,000
$ 2,200,000.00 $ 4,480,000.00 $ 1,920,000.00 $ 9,320,000

STO GASTOS DE OPERACION

TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 44,850,000 $ 45,233,000 $ 43,815,650

$ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280

$ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
$ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
$ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
$ 8,760,000 $ 9,504,000 $ 11,007,360

$ 378,000 $ 332,500 $ 359,100

$ 13,125,000 $ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 22,853,000 $ 22,025,000 $ 22,257,350

$ 76,463,000 $ 76,762,000 $ 77,080,360

RESUPUESTO DE VENTAS
360,000
$ 55 $ 60 $ 65
$ 19,800,000 $ 21,600,000 $ 23,400,000 $ 82,800,000
$ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS
$ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
$ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
$ 37,414,000 $ 41,021,480 $ 37,791,842 $ 148,847,322

b. GASTOS DE VENTAS
$ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
$ 378,000 $ 332,500 $ 359,100
$ 13,125,000 $ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 39,049,000 $ 35,740,520 $ 39,288,518 $ 149,258,038

c. GASTOS FINANCIEROS
$ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000

STO TOTAL GASTOS OPERACIONALES

$ 76,463,000 $ 76,762,000 $ 77,080,360
ealizado por Jhon Fredy Araque Osorio

Ficha Técnica 1796667

SENA

PEREIRA 2019