Angel Vilca Polo Monografia

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ENUNCIADO DEL CASO PRACTICO

1 La Empresa Minera San Francisco S.A. Reinicia sus opereciones con el siguiente inventario : Activo,Pasivo y Patrimonio neto.
N° NOMBRE DE CUENTA CARGOS ABONO

10 CAJA Y BANCOS 34,830.00
12 CLIENTES 17,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 25,160.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 1,963,440.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,022,200.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 8,603,900.00
38 OTROS ACTIVOS 30,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 3,441,561.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 11,754.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 13,571.00
42 PROVEEDORES 250,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 2,306,366.00
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS 2,731.00
50 CAPITAL 5,000,000.00
58 RESERVAS 500,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 170,547.00
11,696,530.00 11,696,530.00
2 DEPRECIACION DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO % DEPRECIACION
332111 CAMPAMENTOS 228,720.00 5% 11,436.00
332112 ESCUELAS 99,523.00 5% 4,976.15
333111 PERFORADORAS 1,062,390.00 10% 106,239.00
333112 CARGA FRONTAL 2,096,890.00 10% 209,689.00
333113 CAMION BAJO PERFIL Y CARROS MINEROS 2,100,903.00 10% 210,090.30
333114 FAJAS TRANSPORTADORAS 538,831.00 10% 53,883.10
333115 MOLINOS 1,580,572.00 10% 158,057.20
333116 SELDA DE FLOTAS 548,434.00 10% 54,843.40
333117 TURBINAS 88,884.00 10% 8,888.40
333118 TRASFORMADORAS 85,874.00 10% 8,587.40
333119 PUEDAS PELTON 87,379.00 10% 8,737.90
334111 VEHICULO LIGERO 60,000.00 20% 12,000.00
335111 COSTO 22,000.00 10% 2,200.00
336111 COSTO-COMPUTADORA 3,500.00 25% 875.00
TOTAL 8,603,900.00 850,502.85
3 COMPRA DE SUMINISTROS DIVERSOS

La compra en el ejercicio de Suministros diversos fue :
SUMINISTROS DIVERSOS COSTO IGV TOTAL

PETROLEO DIESEL N°2 91,570.00 16,482.60 108,052.60
ACEITES 61,046.00 10,988.28 72,034.28
DINAMITAS 45,785.00 8,241.30 54,026.30
RODAJES 117,514.00 21,152.52 138,666.52
LLANTAS 133,539.00 24,037.02 157,576.02
MADERAS 160,247.00 28,844.46 189,091.46
PLANCHAS DE ACERO 122,856.00 22,114.08 144,970.08
BOLAS DE ACERO 30,523.00 5,494.14 36,017.14
763,080.00 137,354.40 900,434.40
4 CONSUMO DE SUMINISTROS DIVERSOS

El consumo de Suministros diversos en el ejercicio fue :
DISTRIBUCION AL COSTO
SUMINISTROS DIVERSOS IMPORTE
CENTROS DE COSTOS
PETROLEO DIESEL N°2 102,000.00 MINADO
ACEITES 68,000.00 CONCENTRACIÓN
DINAMITAS 51,000.00 LIXIVIACION
RODAJES 107,100.00 GENERACION ELECTRICA
LLANTAS 130,900.00
MADERAS 172,550.00
PLANCHAS DE ACERO 124,950.00
BOLAS DE ACERO 34,000.00
TRASFORMADORES 59,500.00
850,000.00
5 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS EN EL EJERCICIO CORRESPONDIO :
CARGO O APELLIDOS Y NOMBRES SUELDOS Y SALARIOS RETENCION AFP TOTAL AFP

OCUPACION
CONTRATISTAS ACOSTA DE LA CRUZ YOSELIN YAKSUMI 120,000.00 12.95% 15,540.00

SUPERVISOR AGRAMONTE TABOADA MARCO JAMPIER 60,000.00 12.95% 7,770.00
OBREROS BOCANEGRA ORUE JUNITH AKEMI 300,000.00 12.95% 38,850.00
480,000.00 62,160.00
DISTRIBUCION ALOS CENTROS DE COSTOS
CENTROS DE COSTOS CUENTA % IMPORTE
MINADO 901101 23% 122,091.81
CONCENTRACIÓN 911101 5% 26,015.91
LIXIVIACION 921102 8% 42,854.90
GENERACION ELECTRICA 951101 3% 16,340.62
COSTOS IND. DE PRODU. DISTRIB. 961101 30% 158,130.39
GASTOS GENERALES 991101 31% 162,266.37
100% 527,700.00
6 LOS DEPOSITOS POR CTS SE PROVISIONO MENSUALMENTE Y SE PAGARON EN LOS 5 DIAS HABILES DEL MES SIGUIENTE QUEDANDO COMO SALDO A L
N° PROVISION TOTAL CENTRO DE COSTOS

1 C.T.S SUELDOS 10,000.00 MINADO
2 C.T.S SUPERVISORES 5,000.00 CONCENTRACIÓN
3 C.T.S SALARIOS 25,000.00 LIXIVIACION
TOTAL C.T.S 40,000.00 GENERACION ELECTRICA
COSTOS IND. DE PRODU. DISTRIB.
GASTOS GENERALES
6 SERVICIOS DIVERSOS
Los servicios deversos del ejercicio asi como la distribucion a los centros de costos corresponden a :
SERVICIOS RESIBIDOS SERVICIO IGV TOTAL

TRASPORTE Y ALMACENAMIENTO 80,000.00 14,400.00 94,400.00
PRODUCCION ENCARGADA A TERCEROS 600,000.00 108,000.00 708,000.00
MANTENIMIENTO Y REPARACION 160,000.00 28,800.00 188,800.00
ALQUILERES 50,000.00 9,000.00 59,000.00
SERVICIOS DEL PERSONAL 100,000.00 18,000.00 118,000.00
COMISIONES Y CORRETAJES 120,000.00 21,600.00 141,600.00
SERVICIOS PROFESIONALES 60,000.00 10,800.00 70,800.00
1,170,000.00 210,600.00 1,380,600.00
7 Las obligaciones correspondientes a las concesiones en el ejercicio fueron :S/.38,000.00 Aplicandose el total al centro minado
8 EN EL EJERCICIO SE DEVENGAS SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO DE LA SIGUIENTE MANERA:
SEGURO CONTRA TODO RIESGO DE ACTIVOS IMPORTE CENTRO DE COSTOS

FIJOS
SALDO INICIAL POLIZA 30,000.00 MINADO

DEVENGOM 12 MESES 24,000.00 CONCENTRACIÓN
SALDO FINAL POLIZA 6,000.00 LIXIVIACION
IMPORTE A DISTRIBUIR 24,000.00 GENERACION ELECTRICA
GASTOS GENERALES
9 LA DEPRECIACION DEL EJERCICIO CORRESPONDIO LO SIGUIENTE :
DEPRECIACION TOTAL CENTRO DE COSTOS
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCION 16,412.15 MINADO

MAQUINARIA EQUIPO Y OTROS 819,015.70 CONCENTRACIÓN
UNIDAD DE TRANSPORTE 12,000.00 LIXIVIACION
MUEBLES Y ENSERES 2,200.00 GENERACION ELECTRICA
EQUIPOS DIVERSOS 875.00 GASTOS GENERALES
TOTAL 850,502.85
10 LOS COSTOS DE LA ENERGIA ELECTRICA (CUENTA95) GENERADA SE DISTRIBUYE A LOS CENTROS DE COSTOS MINADO,CONCENTRADO Y LIXIVIACION E
CORRESPONDA A:
EL MAYOR DE LAS CUENTA 95 HASTA LA

OPERACIÓN ANTERIOR ES S/.259,225.00 ENERGIA ELECTRICA CONCENTRACION
(95) A DISTRIBUCION MINADO (90) 15% (91)
(100%) 20%
259,204.71 38,880.71 51,840.94
11 LOS COSTOS INDIRCTOS DE PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CUENTA 96) SE DISTRIBUYE A LOS CENTROS DE COSTOS EN LUCION A LOS COSTOS DIRECTO
EL MAYOR DE LAS CUENTAS 96 HASTA LA OPERACIÓN ANTERIOR ES S/.416,045.00

DISTRIBUCION DEL COSTO EN FUNCION AL MATERIAL UTILIZADO COSTO INDIRECTO
CUENTA
CENTRO DE COSTO IMPORTE % DISTRIBUCION (96)
901101 MINADO 455,909.00 59% 413,941.39

911101 CONCENTRACIÓN 208,636.00 27% 413,941.39
921102 LIXIVIACION 108,182.00 14% 413,941.39
772,727.00 100%
12 LA PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO Y LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS A LOS CONCENTRADO FUE LO SIGUIENTE :
VOLUMENES VALOR DE MERCADO V. TOTALES

CONCENTRADO
PRODUCIDOS TM V.UNITARIO TM V.TOTAL MERCADO
COBRE 3863.480 844.62 3,263,172.48 36.91%

PLOMO 2015.080 829.82 1,672,153.69 18.91%
ZINC 5988.840 652.16 3,905,681.89 44.18%
TOTALES 11867.400 8,841,008.06 100%
DISTRIBUCION DE LOS COSTOS CONJUNTOS EN FUNCION A LOS PORCENTAJES DE LOS PRECIOS DE MERCADO .
CONCENTRACION (91)
CONCENTRADO % DE DISTRIBUCION MINADO (90)
C.CONJUNTOS C.DIRECTOS
COBRE 36.91% 676,950.40 206,372.84 54,858.44
PLOMO 18.91% 346,890.98 105,752.03 28,111.21
ZINC 44.18% 810,240.02 247,007.07 65,659.91
TOTALES 100% 1,834,081.40 559,131.93 148,629.56
COBRE LIXIVIADO (92)
TOTAL PRODUCCION DEL EJERCICIO
13 VENTAS
LAS VENTAS AL EXTERIORY EN EL PAIS DE LOS CONCENTRADOS CORRESPONDEN
VENTAS
CONCENTRADO IGV
EXTERIOR PAIS
CONCEBTRADO DE COBRE 1733871 281754 50715.72
CONCEBTRADO DE PLOMO 1598851 259813 46766.34
CONCEBTRADO DE ZINC 1809178 293992 52918.56
5141900 835559 150400.62
EL COSTO DE VENTAS DE LOS CONCENTRADO ES:
VENTAS
CONCENTRADO
EXTERIOR PAIS TOTAL
CONCEBTRADO DE COBRE 821,740.00 133,533.00 955,273.00
CONCEBTRADO DE PLOMO 757,749.00 123,134.00 880,883.00
CONCEBTRADO DE ZINC 857,430.00 139,333.00 996,763.00
2,436,919.00 396,000.00 2,832,919.00
14 EN EL EJERCICIO SE ALQUILA DE LA EMPRESA MAQUINARIA POR S/.5,000.00 IGV. 900.00 TOTAL S/. 5,900.00
15 LOS INTERESES GENERALES EN ELE EJERCICIO POR EL PRESTAMO RECIBIDO POR EL BANCO ES S/.10,500.00
16 EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO ANTERIOR Y LOS PAGOS A CUENTA DEL EJERCICIO SON COMPENSADOS EN EL SALDO A FAVOR DEL EXPORTA
INGRESOS NETOS PORCENT.COEFIC. OBLIGACION

SALDO DEL EJERCICIO ANTERIOR 5,000.00
INGRESOS NETOS ENERO A FEBRERO 854,637.00 1.50% 12,819.56
INGRESOS NETOS MARZO A DICIEMBRE 5,127,822.00 0.0010 5,127.82
TOTAL 5,982,459.00 22,947.38
17 LOS EGRESOS DE CAJA Y BANCOS EN EL EJERCICIO FUERON LOS SIGUIENTES:
PAGO CON CHEQUE LOS TRIBUTOS POR PAGAR

A)
RPS S/. 42,172. ACCIDENTE DE TRABAJO S/. 3,520.00
PAGO CON CHEQUE LA REMUNERACION DE LOS TRABAJADORES
B)
SUELDOS S/. 160,663.00 Y SALARIOS S/.271,820.00
C) PAGO CON CHEQUES A PROVEEDORES POR COMPRA DE SUMINISTROS
CARGO EN NUESTRA CUENTA CORRIENTE POR EL PAGO DEL PRESTAMO BANCARIO
D)
IMPORTE ORIGINAL S/.1´200,000 E INTERESES S/. 5,000.00
E) PAGO CON CHEQUES A AFP
PAGOS CON CHEQUES LOS CTS DE LOS TRABAJADORES DE LA EMPRESA
F)
EMPLEADOS S/. 13,398.00 Y OBREROS S/.23,619.00
TOTAL
18 LOS INGRESOS DE CAJA Y BANCOS EN EL EJERCICIO FUERON LOS SIGUIENTES :
LOS INGRESOS RESIBIDOS SON DEPOSITADOS EN NUESTRA CUENTA CORRIENTE :
A) COBROS A LOS CLIENTES

COBROS A TERCEROS DE :
B)
PRESTAMOS CONTRATISTAS S/.20,000.00 Y ALQUILERES S/5,950.00
C) DEVOLUCION DEL IGV EXPORTADOR
CREDITO FISCAL ( IGV POR COMPRAS ) 367,285.00
I. BRUTO (IGV POR VENTAS DE PAIS ) -158,755.00
IGV A COMPENSAR O DEVOLVER 208,530.00
COMPENSACION IMPUESTO A LA RENTA -27,221.00
IGV DEVUELTO SALDO EXPORTADOR 181,309.00
TOTAL
CUENTA
391111
391112
391321
391322
391323
391324
391325
391326
391327
391328
391329
391332
391342
391351
CUENTA % IMPORTE
901101 54% 455,909.00
911101 25% 208,636.00
921102 13% 108,182.00
951101 9% 77,273.00
100% 850,000.00
EMPLEADOR
TOTAL CENTRO DE
NETO
RPS 9% AC.TRABAJO 1.5% COSTOS
104,460.00 10,800.00 130,800.00

52,230.00 5,400.00 65,400.00
261,150.00 27,000.00 4,500.00 331,500.00
417,840.00 43,200.00 4,500.00 527,700.00
QUEDANDO COMO SALDO A LA FECHA DE BALANCES LOS CTS CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE.
COSTOS CUENTA % IMPORTE

O 901101 23% 9,255.00
ACIÓN 911101 5% 1,971.00
ON 921102 8% 3,248.00
LECTRICA 951101 3% 1,239.00
ODU. DISTRIB. 961101 30% 11,986.00
ERALES 991101 31% 12,301.00
100% 40,000.00
CENTRO DE COSTOS CUENTA % IMPORTE

MINADO 901101 42% 488,468.00
GENERACION ELECTRICA 951101 12% 138,117.00
COSTOS IND. DE PRODU. DISTRIB. 961101 21% 243,825.00
GASTOS DE VENTAS 981101 5% 58,571.00
GASTOS GENERALES 991101 3% 40,832.00
CONCENTRACIÓN 911101 10% 115,143.00
LIXIVIACION 921102 7% 85,044.00
100% 1,170,000.00
inado
CUENTA % IMPORTE
901101 50% 12,000.00

911101 22% 5,280.00
921102 5% 1,200.00
951101 3% 720.00
991101 20% 4,800.00
100% 24,000.00
CUENTA % IMPORTE
901101 50% 425,251.43

911101 22% 187,110.63
921102 5% 42,525.14
951101 3% 25,515.09
991101 20% 170,100.57
100% 850,502.85
ONCENTRADO Y LIXIVIACION EN FUNCION A LA ENERGIA UTILIZADA Y QUE
LIXIVIACION (92)
65%
168,483.06
CION A LOS COSTOS DIRECTOS DE MATERIAL UTILIZADO

COSTO DISTRIBUIDO
IMPORTE CENTRO DE COSTOS
244,225.46 MINADO
111,764.02 CONCENTRACIÓN
57,951.91 LIXIVIACION
413,941.39
TOTAL COSTO
938,181.68
480,754.22
1,122,906.99
2,541,842.90
509,489.01
3,051,331.91
TOTAL VENTAS
PAIS EXTERIOR -
332469.72 1733871
306579.34 1598851
346910.56 1809178
985959.62 5141900
- - 148,629.56
SALDO A FAVOR DEL EXPORTADOR DEL IGV.
COMPENSACION PAGOS I.RENTA

- 5,000.00 -
- 12,819.56
- 5,127.82
- 22,947.38
53,657.00
432,483.00
1,005,464.00
1,205,000.00
55,064.00
37,017.00
2,788,585.00
S/ 6,137,164.00
S/ 25,950.00
S/ 181,309.00
S/ 6,344,423.00
-
ANALISIS DE COSTOS
ANALISIS DE COSTOS DE PRODUCTOS COSECH
HOJA DE COSTOS DE ESPARRAGOS
"LOS ALGARROBOS"
CENTRO DE COSTOS: 921101
CONCEPTO MINADO CONCENTRACION
A.- CONSUMO
PETROLEO DIESEL N°2
ACEITES
DINAMITAS
RODAJES
LLANTAS
MADERAS
PLANCHAS DE ACERO
BOLAS DE ACERO
TRASFORMADORES
TOTAL CONSUMO 455,909.00 208,636.00

B.- GASTOS
Sueldos
SCTR
Aporte de Essalud
TOTAL GASTOS DE REMUNERACION
C. GASTOS DE SERVICIOS
Mantenimiento Del Tractor
TOTAL GASTOS DE SERVICIOS
D. ARRENDAMIENTO
TERRENOS
TOTAL DE ARRENDAMIENTO
E. GASTOS DE DEPRECIACION
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
TOTAL GASTOS DE DEPRECIACION

F.SERVICIOS PUBLICOS
Err:509
Err:509
AGUA DE RIEGO
TOTAL DE SERVICIOS PUBLICOS
COSTOS (A+B+C+D+E+F)
ANALISIS DE COSTOS
ANALISIS DE COSTOS DE PRODUCTOS COSECH
HOJA DE COSTOS DE ESPARRAGOS
"LOS ALGARROBOS"
CENTRO DE COSTOS: 941101
CONCEPTO CANTIDAD
A.- CONSUMO
Err:509
TOTAL CONSUMO
B.- GASTOS
SUELDOS DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO
Gratificaciones
Aporte de Essalud
#REF!
#REF!
#REF!
TOTAL GASTOS DE REMUNERACION
C.SEGURO
SEGURO CONTRA INCENDIOS
TOTAL DE SEGUROS
E. GASTOS DE DEPRECIACION
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
TOTAL GASTOS DE DEPRECIACION
F.SERVICIOS PUBLICOS
TELEFONO
TOTAL DE SERVICIOS PUBLICOS
COSTOS (A+B+C+D+E+F)
ALISIS DE COSTOS
OS DE PRODUCTOS COSECHADOS
COSTOS DE ESPARRAGOS
OS ALGARROBOS"
COSTOS IND.
GENERACION GASTOS
LEXIVIACION PRODUCCION IMPORTE
ELECTRICA GENERALES
DISTRIB.
102,000.00
68,000.00
51,000.00
107,100.00
130,900.00
172,550.00
124,950.00
34,000.00
59,500.00
108,182.00 77,273.00 850,000.00
ALISIS DE COSTOS
OS DE PRODUCTOS COSECHADOS
COSTOS DE ESPARRAGOS
OS ALGARROBOS"
IMPORTE
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
PAGOS A CUENTA POR RENTA DE 3° CATEGORIA
Declaración Inicial
Detalle
Ingreso PAC IR (1%)
Ingresos Err:509 Err:509
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
Err:509
Err:509
Err:509
DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CÓDIGO CUENTA
RELACIONADO CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO DESCRIPCIÓN
ACTIVO FIJO
FIJO
007 332111 CAMPAMENTOS

007 332112 ESCUELAS
007 33311 PERFORADORAS
007 333112 CARGA FRONTAL
007 333113 CAMION BAJO PERFIL Y CARROS MINEROS
007 333114 FAJAS TRANSPORTADORAS
007 333115 MOLINOS
007 333116 SELDA DE FLOTAS
007 333117 TURBINAS
007 333118 TRASFORMADORAS
007 333119 PUEDAS PELTON
007 Err:509 Err:509
007 333111 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
007 Err:509 Err:509
DEPRECIACIÓN
FECHA DE FECHA DE
INICIO DEL USO
ADQUISICION MÉTODO APLICADO
DEL ACTIVO FIJO
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
IJOS"
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
SALDO INICIAL ADQUISICIONES

MARCA DEL MODELO DEL NÚMERO DE SERIE Y/O ADICIONALES
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO PLACA DEL ACTIVO
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ACIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEL
PORCENTAJE DE ACUMULADA AL DEPRECIACIÓN EJECICIO RELACIONADA
N° DE DOCUMENTO DEPRECIACION CIERRE DEL EJERCISIO DEL EJERCISIO CON LOS RETIROS Y/O
DE AMOPRTIZACION ANTERIOR BAJAS
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VALOR HISTORICO VALOR AJUSTADO
MEJORAS RETIROS Y/O OTROS AJUSTES DEL ACTIVO FIJO AL AJUSTE POR DEL ACTIVO FIJO
BAJAS INFLACION
31.12 31.12
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DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
RELACIONADA DEPRECIACIÓN AJUSTE POR ACUMULADA
ACUMULADA INFLACION DE LA
CON OTROS AJUSTADA POR
HISTORICA DEPRECIACION
AJUSTES INFLACION
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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
CÓDIGO
10
101
1011
10110
101101
101102
102
1021
102101
102102
103
103101
104
1041
10410
104101
104102
104103
1042
104201
104201
105
1051
105101
106
1061
1062
107
107101
11
111
1111
11111
111111
11112
111121
1112
11121
11122
1113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
11212
1122
11221
11222
1123
11231
11232
1124
11241
11242
113
1131
11311
11312
1132
11321
11322
12
121
1211
1212
12120
121201
1213
1214
122
12210
122101
123
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123101
1232
1233
13
131
1311
13111
13112
13113
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13122
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1313
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13135
1314
13141
13142
13143
13144
13145
132
1321
13211
13212
13213
13214
13215
133
1331
13311
13312
13313
13314
13315
1332
13321
13322
13323
13324
13325
1333
13331
13332
13333
13334
13335
14
141
1411
14110
141101
141102
1412
141201
1413
1419
141901
142
1421
14210
142101
1422
14220
142201
143
143101
1431
143101
1432
1433
144
1441
1442
1443
148
16
161
1611
161101
1612
161201
162
1621
162101
1622
162201
1623
162301
1624
16240
162401
162402
1629
162901
163
1631
163101
1632
163201
1633
163301
164
1641
164101
1642
164201
1644
164401
1649
164901
165
1651
165101
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165201
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165301
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165303
1654
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1655
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1661
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16621
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168
1681
1682
168901
17
171
1711
17111
17112
17113
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1712
17121
17122
17123
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17125
173
1731
17311
17312
17313
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1732
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17322
17323
17324
17325
1733
17331
17332
17333
17334
174
175
1751
1752
1753
1754
1755
176
178
18
181
1811
181101
182
1821
182101
183
1831
183101
184
1841
184101
185
1851
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19
191
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1913
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1922
193
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194
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1942
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195
1951
1953
1954
1955
1956
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20
201
2011
20111
201111
201112
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201114
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202
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203
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204
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208101
21
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212102
212103
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213
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21311
21312
2132
21321
213211
21322
214101
215101
217
218
22
221
222
23
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232
233
2331
23311
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24
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242
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244
25
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252
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2525
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2526
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26
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27
271
2711
27111
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27124
272
2721
27211
27212
27213
2722
27221
27222
27223
2723
27231
27232
27233
2724
27241
27242
2725
27251
27252
2726
27261
27262
2727
27271
27272
273
2731
27311
27312
2732
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27523
276
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27642
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27652
2766
27661
27662
2767
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27672
277
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27711
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2772
27711
27712
2773
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27722
2774
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27742
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27751
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27761
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27943
27944
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27946
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27952
28
281
284
285
286
29
291
2911
2912
2913
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2921
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2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
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296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
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302
3021
3022
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30223
3023
30231
30232
30233
3024
30241
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30242
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3082
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
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31211
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31213
31214
32
321
3211
3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33
331
3311
33111
331111
33112
331121
332
3321
33211
332111
332112
33212
332121
33213
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3322
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332211
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332221
33223
3323
33231
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33241
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332431
333
3331
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33312
333121
33313
333131
333132
334
3341
33411
334111
334112
334112
33412
334121
3342
33421
334211
33422
33421
335
3351
33511
335111
335111
33512
335121
3352
33521
335211
33522
335221
336
3361
33611
336111
33612
336121
3362
33621
336211
33622
336221
3363
33631
336311
33632
336321
3369
33691
336911
336912
33692
336921
337
3371
33711
337111
33712
337121
3372
33721
337211
33722
337221
338
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338201
3383
338301
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3387
338701
339
3391
339101
3392
339201
3393
339301
3394
3397
33971
3398
33981
363981
33982
339821
3399
34
341
3411
34111
341111
34112
343121
3412
34121
341211
34122
341221
3419
34191
341911
34192
341921
342
3421
34211
342111
34212
342121
3422
34221
342211
34222
342221
343
3431
34311
343111
34312
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344
3441
34411
344111
34412
344121
34413
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3442
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34422
344221
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344231
345
3451
34511
345111
34512
345121
3452
34521
345211
34522
345221
346
3461
34611
346111
34612
346121
3462
34621
346211
34622
346221
3463
34631
34632
3469
34691
34692
347
3471
349
3491
34911
34912
35
351
3511
35111
35112
35113
3512
35121
35122
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662
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6622
67
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68
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6812
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68132
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68143
681431
681432
681433
68144
681441
681442
68145
681451
681452
681453
68146
681461
6815
68151
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68152
681521
68153
681531
68154
68155
68156
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6817
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682
6821
68211
68212
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68214
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6822
68221
68222
68223
68224
68225
68229
6823
68231
68232
68233
68234
68235
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6824
68241
68242
68243
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68245
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683
6831
684
6841
6842
6843
685
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68511
6852
68521
68522
68523
68524
68525
68526
6853
68531
68532
68533
68534
68535
68536
6854
68541
68542
686
6861
68611
68612
6862
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68622
6863
6864
6865
6869
69
691
6911
69111
691111
69112
6912
69121
691211
69122
691221
6913
69131
691311
69132
691321
6914
691401
69142
6915
69151
69152
692
6921
69211
69212
69221
692211
692212
692213
692214
69222
6923
69231
692311
69232
6924
69241
69242
6925
69251
69252
6926
69261
69262
693
6931
69311
69312
6932
69321
69322
694
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695501
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70
701
7011
70111
701111
70112
701121
7012
70121
701211
70122
701221
7013
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701311
70132
701321
7014
70141
701411
70142
701421
7015
70151
70152
702
7021
70211
70212
7022
70221
702211
702212
702213
702214
70222
7023
70231
702311
70232
7024
70241
70242
7025
70251
70252
703
7031
70311
70312
7032
70321
70322
704
704101
7042
709
7091
70911
70912
70913
70914
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7092
70921
70922
70923
70924
70925
7093
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70932
70933
70934
70935
7094
70941
70942
70943
70944
70945
7095
70931
70932
7096
70931
70932
7097
70971
70972
71
711
7111
711101
7112
711201
711202
711203
711204
7113
711301
7114
711401
711501
712
7121
7122
713
7131
7132
7133
7134
7135
7138
714
7141
7142
715
72
721
7211
722
7221
7222
7223
7224
7225
7226
7227
7228
723
7231
7232
7233
724
7241
7242
725
7251
72511
7252
72521
72522
7253
7254
72541
72542
73
731
7311
7312
74
741
7411
7412
75
751
752
753
754
754101
754201
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754401
754501
755
755101
7552
7553
756
7561
7562
7563
7564
7565
757
759
7591
76
761
7611
7612
7613
762
7621
7622
763
764
77
771
772
7721
7722
772201
7723
7724
7725
773
775
776
777
779
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78
781
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791
7911
791101
792
7921
792101
80
801
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801101
81
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82
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84
841101
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87
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88
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882101
89
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892
901101
91
911
911101
911102
911103
911104
911105
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912
912101
912102
912103
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912109
912110
917111
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917113
917112
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914102
915
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916
917101
92
921101
921102
921103
921104
926202
921201
921202
926801
926501
926301
926203
93
94
941
941101
942
942101
943
943101
944
944101
945
945101
946
946101
947
948
949
95
951
952
951101
953
953101
954
954101
955
955101
956
956101
957
957101
958
961101
971101
981101
991101
012101
030101
090101
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
MONEDA NACIONAL O MONEDA EXTRANJERA
MONEDA NACIONAL O MONEDA EXTRANJERA
MONEDA NACIONAL
MONEDA EXTRANJERA
FONDOS FIJOS
FONDOS FIJOS MONEDA NACIONAL O MONEDA EXTRANJERA
MONEDA NACIONAL
MONEDA EXTRANJERA
EFECTIVO EN TRÁNSITO
EFECTIVO EN TRÁNSITO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
MONEDA NACIONAL
CUENTA CTE. BCP M/N
CUENTA CTE. BANCO CONTINENTAL M/N

CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS
CUENTA DETRACCIONES BANCO NACION M/N
CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITOS DE AHORRO
DEPÓSITOS A PLAZO
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
INVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
COSTO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS EN CARTERA
EMITIDAS EN CARTERA
EMITIDAS EN CARTERA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
ANTICIPOS DE CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
EN CARTERA
EN CARTERA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
NO EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EMITIDAS EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS RECIBIDOS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
PERSONAL
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
PRESTAMOS A EMPLEADOS
PRESTAMOS A PESCADORES
ADELANTO DE REMUNERACIONES
ADELANTO DE REMUNERACIONES
ENTREGAS A RENDIR CUENTA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIRECTORES
DIRECTORES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE DIETAS
GERENTES
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE NUMERACIONES
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
CON GARANTIA
SIN GARANTÍA
SIN GARANTÍA
RECLAMACIONES A TERCEROS
COMPAÑÍAS ASEGURADORAS
COMPAÑIAS ASEGURADORAS
TRANSPORTADORAS
TRANSPORTADORAS
SERVICIOS PÚBLICOS
SERVICIOS PUBLICOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
SUNAT
ESSALUD
OTRAS
OTRAS
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
INTERESES
INTERESES
REGALÍAS
REGALIAS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES
DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES
OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA
OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA
VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIÓN MOBILIARIA
INVERSIÓN INMOBILIARIA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INMUEBLES
MAQUINARIA
EQUIPO
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACIÓN
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
SIN GARANTÍA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
INTERESES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
REGALÍAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
DIVIDENDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
OTROS
DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS
SEGUROS
SEGUROS
SEGUROS
ALQUILERES
ALQUILERES
ALQUILERES
PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES
MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
PERSONAL
ACCIONISTAS
DIRECTORES
GERENTES
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS
PRESTAMOS
RECLAMACIONES A TERCEROS
INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRESTAMOS
INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
COSTO
SEMILLAS PARA SIEMBRA
VESTIDOS
BLUSAS
SHORTS
CASACAS
ARTEFACTOS
VALOR RAZONABLE
VALOR RAZONABLE
MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN VEGETAL
DE ORIGEN VEGETAL
MERCADERÍAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERÍAS
VIVERES
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
CONCENTRADO DE PLOMO
CONCENTRADO DE ZINC
CONCRENTRADO DE COBRE
COBRE LIXIVIADO
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
OTROS PRODUCTOS TERMINADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN
EXPLOSIVOS(DINAMITA,GUIA,FULMINANTE
DINAMITA
ANFO
MECHAS
DETONANTES
OTROS MATERIALES EXPLOSIVOS
BARRENOS
BARRENOS
BROCAS
TUBOS
MANGUERA DE PRESION
MADERA Y PALOS
REACTIVOS DE FLOTACION
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
SEMILLAS PARA SIEMBRA
SEMILLA DE ESPARRAGOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
PETROLEO DIESEL 2
OTROS COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
ACEITE
GRASAS
FAJAS
FILTROS
ENERGÍA
OTROS SUMINISTROS
ALAMBRES DE MALLA
CABLES
CADENAS
MANGUERAS
MATERIALES DE CONSTRUCCION
MATERIALES REFRACTORIO
SOLDADURA
TUBOS
OTROS
REPUESTOS PARA VEHICULO EN GENERAL
REPUESTOS DE EQUIPO
SUMINISTROS DE MEDICAMENTO
REPUESTOS
BROCAS
MATERIALES DE SEGURIDAD
MATERIALES DE SEGURIDAD
FAROLES 252612 LINTERNAS
ACCESORIOS IMPLANTES DE SEGURIDAD
CASCOS
PROTECTORES
VISTORES FACIALES
OREJERAS
MASCARAS
RESPIRADORES
REPUESTOS
REPUESTOS
RODAJAS
LLANTAS
MADERA
PLANCHAS DE ACERO
BOLAS DE ACERO
BARRAS DE MOLINOS
TRASFORMADORES
AGREGADOS DE CONSTRUCCION
CONSTO DE CONSTRUCCION
OTROS MATERIALES ELCTRICOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
EMBALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
VOLOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACION
TERRENOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIÓN
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
COSTO
REVALUACIÓN
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
VALOR RAZONABLE
COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
VALOR RAZONABLE
COSTO
DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPOS E TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
COSTO
ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO
COSTO
DESVALORIZACION ACUMULADA
INVERSION INMOBILIARIA
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INTANGIBLES
FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO
EXISTENCIAS POR RECIBIR
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
PRODUCTOS INMUEBLES
OTROS PRODUCTOS TERMINADOS
SUBPRODUCTOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
EXISTENCIAS POR RECIBIR
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACION PATRIMONIAL
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACCIONES DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA
TERRENOS
URBANOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
RURALES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
TERRENOS
TERRENOS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
CAMPAMENTOS
ESCUELAS
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES
ALMACENES
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENES
EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN
INSTALACIONES
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES
COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES
PERFORADORAS
CARGA FRONTAL
CAMION BAJO PERFIL Y CARROS MINEROS
FAJAS TRANSPORTADORAS
MOLINOS
SELDA DE FLOTAS
TURBINAS
TRASFORMADORAS
PUEDAS PELTON
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
TRACTORES
VEHÍCULOS MOTORIZADOS
COSTO
VEHICULO LIGERO
COSTO-FLOTA
COSTO-ADM
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
COSTO
COSTO
COSTO-SILLA DE ESCRITORIO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
ENSERES
COSTO
COSTO-ARCHIVADOR
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
COSTO
COSTO-COMPUTADORA
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPO DE COMUNICACIÓN
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EQUIPO DE SEGURIDAD
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
OTROS EQUIPOS
REDES DE PESCA
REDES DE PESCA
OTROS EQUIPOS DIVERSOS
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
UNIDADES POR RECIBIR
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO
ADAPTACIÓN DE TERRENOS
ADAPTACIÓN DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
CONSTRUCCIONES EN CURSO
MAQUINARIA EN MONTAJE
MAQUINARIA EN MONTAJE
INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO
COSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES
COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES
OTROS ACTIVOS EN CURSO
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
CONCESIONES
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
LICENCIAS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
OTROS DERECHOS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
PATENTES
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
MARCAS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
APLICACIONES INFORMÁTICAS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
COSTOS DE EXPLORACIÓN
COSTO
COSTO
REVALUACION
REVALUACION
COSTOS DE DESARROLLO
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
FÓRMULAS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
MINERALES
COSTO
COSTO
REVALUACION
REVALUACION
PETRÓLEO Y GAS
COSTO
COSTO
REVALUACION
REVALUACION
MADERA
COSTO
REVALUACION
OTROS RECURSOS EXTRAÍBLES
COSTO
REVALUACION
PLUSVALÍA MERCANTIL
COSTO
REVALUACION
ACTIVOS BIOLÓGICOS
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN VEGETAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
COSTO DE FINANCIACIÓN
DE ORIGEN VEGETAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN
DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES
COSTO
DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
COSTO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS
INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL
ACTIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
OTROS ACTIVOS
BIENES DE ARTE Y CULTURA
OBRAS DE ARTE
OBRAS DE ARTE
BIBLIOTECA
BIBLIOTECA
OTROS
OTROS
DIVERSOS
MONEDAS Y JOYAS
MONEDAS Y JOYAS
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)
BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)
OTROS
OTROS
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN
CAMPAMENTOS
ESCUELAS
EDIFICACIONES - REVALUACIÓN
INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES
INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
EDIFICACIONES
CAMPAMENTOS
ESCUELAS
EMBARCACIONES PESQUERAS
CARGA FRONTAL
MOLINOS
SELDA DE FLOTAS
TURBINAS
TRASFORMADORAS
PUEDAS PELTON
VEHICULO LIGERO
ADM
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DE COMPUTO
REDES DE PESCA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
INTANGIBLES - COSTO
INTANGIBLES - REVALUACIÓN
INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION
AGOTAMIENTO ACUMULADO
AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES
IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
CANON
CANON MINERO
DERECHOS ADUANEROS
DERECHOS ARANCELARIOS
DERECHOS ARANCELARIOS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA
RENTA DE NO DOMICILIADOS
RENTA DE NO DOMICILIADOS
OTRAS RETENCIONES
OTRAS RETENCIONES
OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS
TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS
TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS
REGALÍAS
REGALÍAS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
OTROS IMPUESTOS
OTROS IMPUESTOS
CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
INSTITUCIONES PÚBLICAS
ESSALUD
ESSALUD
ES SALUD POR PAGAR EMPLEADOS
ES SALUD POR PAGAR PESCADORES
ONP
ONP
ONP
CONTRIBUCIÓN AL SENATI
CONTRIBUCIÓN AL SENATI
CONTRIBUCIÓN AL SENCICO
CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
C.B.S.S.P
C.B.S.S.P PENSIONES
C.B.S.S.P ADMINISTRATIVAS
OTRAS INSTITUCIONES
S.C.T.R
CONAFOVICER
SEGURO DE VIDA
GOBIERNOS REGIONALES
GOBIERNOS LOCALES
IMPUESTOS
IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
IMPUESTO A LAS APUESTAS
IMPUESTO A LAS APUESTAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS
IMPUESTO A LOS JUEGOS
IMPUESTO DE ALCABALA
IMPUESTO DE ALCABALA
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS
IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS
CONTRIBUCIONES
CONTRIBUCIONES
TASAS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
TRANSPORTE PÚBLICO
TRANSPORTE PÚBLICO
ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS
ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS
SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS
SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
AFP-EMPLEADOS
PRIMA
INTEGRA
HABITAT
PROFUTURO
EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
CUENTA PROPIA
CUENTA PROPIA
CUENTA DE TERCEROS
CUENTA DE TERCEROS
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
SUELDOS PAGAR
SALARIOS POR PAGAR
SALARIOS POR PAGAR
PLANILLA DE PARTICIPACION DE PESCA
COMISIONES POR PAGAR
COMISIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR
REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR
GRATIFICACIONES POR PAGAR
GRATIFICACIONES DE EMPLEADOS
GRATIFICACIONES DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO
GRATIFICACIONES DEL PERSONAL EN EL CAMPO
VACACIONES POR PAGAR
VACACIONES POR PAGAR
VACACIONES EMPLEADOS
VACACIONES - PERSONAL ADMINISTRATIVO
VACACIONES - PERSONAL DE CAMPO
BONIFICACION
BONIFICACION
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
C.T.S DE EMPLEADOS
CTS - OBREROS
CTS
ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
PENSIONES Y JUBILACIONES
OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
ES SALUD POR PAGAR EMPLEADOS
ES SALUD POR PAGAR PESCADORES
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS
EMITIDAS
EMITIDAS
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
HONORARIOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EMITIDAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
ANTICIPOS OTORGADOS
ANTCIPOS OTORGADOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
DIVIDENDOS
DIVIDENDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
DIRECTORES
DIETAS
DIETAS
GERENTES
GERENTES
GERENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
BANCO DE CREDITO DEL PERU
BANCO DE LA NACION
BANCO NUEVO MUNDO
BANCO CONTINENTAL
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OBLIGACIONES EMITIDAS
BONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS OBLIGACIONES
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
LETRAS
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
BONOS
BONOS
PAGARÉS
PAGARÉS
FACTURAS CONFORMADAS
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
INTERESES
COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR
OTRAS ENTIDADES
OTRAS ENTIDADES
BONOS EMITIDOS
BONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS OBLIGACIONES
LETRAS
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
PAPELES COMERCIALES
BONOS
BONOS
PAGARÉS
PAGARÉS
PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
RECLAMACIONES DE TERCEROS
RECLAMACIONES DE TERCEROS
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS
INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS
INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACION
CARTERA DE NEGOCIACION
INSTRUMENTOS DE COERTURA
INSTRUMENTOS DE COERTURA
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVESIONES MOVILIARIAS
INVESIONES MOVILIARIAS
INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
DONACIONES CONDICIONADAS
DONACIONES CONDICIONADAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
REGALÍAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
DIVIDENDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIONES MOBILIARIAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INTANGIBLES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
ACTIVOS BIOLOGICOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO
SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
ACCIONES
ACCIONES
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIONES
ACCIONES EN TESORERÍA
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
CAPITAL ADICIONAL
PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
APORTES
RESERVAS
ACREENCIAS
UTILIDADES
REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN
RESULTADOS NO REALIZADOS
DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
GANANCIA
PÉRDIDA
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FEC
GANANCIA
PÉRDIDA
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS
RESERVAS
REINVERSIÓN
LEGAL
LEGAL
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
UTILIDADES ACUMULADAS
INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES
INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES
PÉRDIDAS ACUMULADAS
GASTOS DE AÑOS ANTERIORES
GASTOS DE AÑOS ANTERIORES
COMPRAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
VIVERES
MATERIAS PRIMAS
SEMILLAS DE ESPARRAGOS
EXPLOSIVOS(DINAMITA,GUIA,FULMINANTE
DINAMITA
ANFO
MECHAS
DETONANTES
OTROS MATERIALES EXPLOSIVOS
BARRENOS
BARRENOS
BROCAS
TUBOS
MANGUERA DE PRESION
MADERA Y PALOS
REACTIVOS DE FLOTACION
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
COMBUSTIBLES
LADRILLOS
GASOLINA
GAS LICUADO
PETROLEO DIESEL 2
OTROS MATERIALES ELECTRICOS
OTROS COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
ÚREA
ACEITE MOBIL DT-26
ADITIVOS
GRASAS
GRASAS
SUPERFOSFATO TRIPLE
HILOS CABOS
HILOS
CABOS
OTROS SUMINITROS
VIVERES
MEDICINAS
FAJAS
FILTROS
BALONES DE GAS
CLORURO DE POTASIO
INSECTICIDAS
OTRO SUM. OPERATIVOS -
ARTICULOS DE LIMPIEZA
UTILES DE OFICINA
UTILES DE ESCRITORIO
LÍQUIDO DE FRENOS
REPUESTOS
REPUESTOS
RODAJAS
LLANTAS
MADERA
PLANCHAS DE ACERO
BOLAS DE ACERO
BARRAS DE MOLINOS
TRASFORMADORES
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
TRANSPORTE
TRANSPORTE
SEGUROS
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
VIVERES
MATERIAS PRIMAS
CONCENTRADO DE ZINC
COBRE LIXIVIADO
SUMINISTROS
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
GASOLINA
GAS LICUADO
OTROS COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
ACEITE
ADITIVOS
GRASAS
GRASAS
HILOS CABOS
HILOS
CABOS
OTROS SUMINISTROS
VIVERES
VIVERES
MEDICINAS
FAJAS
FILTROS
BALONES DE GAS
OTROS SUMINISTROS
OTRO SUM. OPERATIVOS -
UTILES DE OFICINA
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
ENVASES
EMBALAJES
EMBALAJES
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
REMUNERACIONES
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDOS
SALARIOS
B.U.C
PEROSNAL EN EL CAMPO
COMISIONES
COMISIONES
REMUNERACIONES EN ESPECIE
REMUNERACIONES EN ESPECIE
GRATIFICACIONES
GRATIFICACIONES DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO
GRATIFICACIONES PERSONAL EN EL CAMPO
GRATIFICACIONES PESCADORES
VACACIONES
VACACIONES - PERSONAL ADMINISTRATIVO
VACACIONES - PERSONAL DE CAMPO
VACACIONES PESCADORES
Bonificaciones Extraordinaria
BONIFICACION
OTRAS REMUNERACIONES
DOMINICAL
BONIFICACIÓN UNIFICADA DE CONS-TRUCCIÓN (BUC )
BONIFICACION POR ALTURA
BONIFICACION POR ALTITUD
BONIFICACION POR CONTACTO DIRECTO CON AGUA
ASIGNACION FAMILIAR
ASIGNACION POR ESCOLARIDAD
HORAS EXTRAS
BONIFICACION
MOVILIDAD
FERIADO
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
CAPACITACIÓN
CAPACITACIÓN
CAPACITACIÓN
ATENCIÓN AL PERSONAL
GERENTES
GERENTES
GERENTES
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD PERONAL EN EL CAMPO
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD PERONAL ADMINISTRATIVO
RÉGIMEN DE PENSIONES
C.B.S.S.P PENSIONES
C.B.S.S.P ADMINISTRACION
C.B.S.S.P PESCA
SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES
S.C.T.R
S.C.T.R DEL PESCADOR
S.C.T.R DEL PERSONAL EN EL CAMPO
SEGURO DE VIDA
SEGURO DE VIDA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES
CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI
CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI
REMUNERACIONES AL DIRECTORIO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
CTS - EMPLEADOS
CTS - OBREROS
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO PESCADORES
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
DE CARGA
DE CARGA
DE PASAJEROS
DE PASAJEROS
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALIMENTACIÓN
OTROS GASTOS DE VIAJE
ASESORIA Y CONSULTORIA
ADMINISTRATIVA
ADMINISTRATIVA
LEGAL Y TRIBUTARIA
LEGAL Y TRIBUTARIA
AUDITORIA Y CONTABLE
AUDITORIA Y CONTABLE
MERCADOTECNIA
MERCADOTECNIA
MEDIOAMBIENTAL
MEDIOAMBIENTAL
INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO
INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO
PRODUCCION
PRODUCCION ENCARGADA A TERCERO
OTROS
PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES E/P
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DE REDES DE PESCA
MANTENIMIENTO DE TRACTOR
MANTENIMIENTO DE UNIDADES DE ADMINISTRACION
MANTENIMIENTO DE LAS OFICINAS ADMINISTRATIVAS
MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS DE COMPUTO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ALQUILERES
TERRENOS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
SERVICIOS BÁSICOS
ENERGÍA ELÉCTRICA
ENERGÍA ELÉCTRICA
GAS
GAS
AGUA
AGUA
TELÉFONO
TELÉFONO
MOVISTAR FIJO
MOVISTAR MOVIL
ENTEL
CLARO
INTERNET
INTERNET
RADIO
RADIO
CABLE
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
PUBLICIDAD
PUBLICIDAD
PUBLICACIONES
PUBLICACIONES
RELACIONES PUBLICAS
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
SERVICIO DE PERSONAL
COMISIONES Y CORRELAJES
SERVICIOS PROFESIONALES
AGUA DE RIEGO
PORTES
GASTOS POR TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL
CÁNONES Y DERECHOS
CÁNONES Y DERECHOS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
REGALIAS MINERAS
REGALIAS MINERAS
CANONES
CANON MINERO
OTROS
OTROS
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO PREDIAL
ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
OTROS
OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
CONTRIBUCION A SENATI
CONTRIBUCION A SENATI
CONTRIBUCION A SENCICO
OTRO
OTRO
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
SEGUROS
SEGUROS
ACTIVOS FIJOS
REDES
UNIDADES DE FLOTA
UNIDADES DE ADMINISTRACION
TRIPULACION
UNIDADES DE TRANSPORTE
REGALÍAS
REGALÍAS
REGALÍAS
SUSCRIPCIONES
SUSCRIPCIONES
SUSCRIPCIONES
LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
UTILES DE OFICINA
COMBUSTIBLES
GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
DONACIONES
DONACIONES
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
CAPITANIA DE PUERTO
MMUNICIPALIDAD PROVINCIAL
MINISTERIO DE TRABAJO
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
EMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS ENTIDADES
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
OBLIGACIONES COMERCIALES
INTERESES POR COMPRAS AL CREDITO
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA DE CAMBIO
DIFERENCIA DE CAMBIO
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
OTROS GASTOS FINANCIEROS
PRIMAS POR OPCIONES
GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO
EDIFICACIONES - COSTO
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
EQUIPO DE TRANSPORTE - FLOTA
EQUIPO DE TRANSPORTE - ADMINISTRACION
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO
EDIFICACIONES
CAMPAMENTOS
ESCUELAS
PERFORADORAS
CARGA FRONTAL
MOLINOS
SELDA DE FLOTAS
TURBINAS
TRASFORMADORAS
PUEDAS PELTON
VEHICULOS LIGEROS
EQUIPO DE TRANSPORTE - FLOTA
EQUIPO DE TRANSPORTE - ADMINISTRACION
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO DE COMPUTO
REDES DE PESCA
OTROS EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTO
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓN
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTO
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓN
AGOTAMIENTO
AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
VALUACIÓN DE ACTIVOS
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS
PROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTO
PROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
MERCADERÍAS
TERCEROS
TERCEROS
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TERCEROS
TERCEROS
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TERCEROS
TERCEROS
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TERCEROS
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CONCENTRADO DE ZINC
COBRE LIXIVIADO
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TERCEROS
TERCEROS
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TERCEROS
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TERCEROS
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TERCEROS
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SUBPRODUCTOS ,DESECHOS,Y DESPERDICIOS
MATERIA PRIMA
MATERIALES AUXILIARES,SUMINISTROS Y REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
VENTAS
MERCADERÍAS
TERCEROS
TERCEROS
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TERCEROS
TERCEROS
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MERCADERÍAS – TERCEROS
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PRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROS
PRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
PRESTACIÓN DE SERVICIOS
TERCEROS
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VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS
SERVICIOS TERMINADO
CONCENTRADO DE ZINC
COBRE LIXIVIADO
VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS

SUBPRODUCTOS
VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO
VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO DE COMUNICACIÓN
EQUIPO DE SEGURIDAD
OTROS EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL
COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INTANGIBLES
COSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
COMISIONES Y CORRETAJES
REGALÍAS
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
RECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
RECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
RECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL
INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
INGRESOS FINANCIEROS
GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO
RENDIMIENTOS GANADOS
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
INTERESES POR VENTAS AL CREDITO
PRÉSTAMOS OTORGADOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
DIVIDENDOS
DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA EN CAMBIO
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
PRODUCCIÓN DE BIENES
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE
IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD
PÉRDIDA
MINERO
COSTOS DE EXTRACCION
MATERIAS PRIMAS
CONCENTRACION
PLANILLA Y PROVISION SUELDOS
PARTICIPACION PESCA Y LEYES SOCIALES
SEGUROS
DEPRECIACIONES
MAT AUXILIARES, SUM., ENVASES Y ENVALAJE
COMBUSTIBLES
OTROS COMBUSTIBLES
ACEITE
GRASAS
UTILES DE OFICINA
VIVERES
MEDICINAS
FAJAS
FILTROS
BALONES DE GAS
MANTENIMIENTIO
OTROS SUMINISTROS
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDOS Y SALARIOS
SALARIOS
PARTICIPACION PESCA
BENEFICIOS SOCIALES
CONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES
COSTO POR EXTRACCION
DEPRECIACION AMORTIZAC. Y AGOT. ACUMULADOS
FUERZA MOTRIZ
SERVICIOS PUBLICOS
COSTOS DE PRODUCCIÓN.
MATERIALES DIRECTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
GASTOS DIVERSOS
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES
GASTOS DE SENCICO
COSTO CARTA FIANZA
SERVICOS PUBLICOS
DEPRECIACIONES
SEGUROS
ARRENDAMIENTO O ALQUILERES
SENCICO
CENTROS DE COSTOS.
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES
SUELDOS , SALARIOS Y CONTRIBUCIONES SOCIALES
SUELDOS , SALARIOS Y CONTRIBUCIONES SOCIALES
FRANQUICIAS DEVENGADAS
GASTOS POR INDEMNIZACION
GASTOS DE POSTVENTA
GASTOS DE VENTAS.
PUBLICIDAD
COMISIONES
GENERACION ELECTRICA
GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDOS Y SALARIOS
GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
COSTOS IND. DE PRODU. DISTRIB.
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS GENERALES
CARTA FIANZA
CONTRATOS EN EJECUCION
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
25
24
EJERCICIO:
RUC: 20762194631
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SAN FRANCISCO S.A.
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES
01 ABASCAL BOADA JOSE IGNACIO
EJERCICIO:
RUC: 20762194631
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES
EJERCICIO:
RUC: 20762194631
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES

PLANILLA DE REMUNERAC
IAL: SAN FRANCISCO S.A.
INGRESOS DEL TRABAJADOR

FECHA DE SISTEMA
CARGO A.FAMILIAR
INGRESO PENSIONES ASIGNACIÓN
SUELDO BÁSICO FAMILIAR
PERSONAL 3/9/2011 ONP NO 41,000.00 -

FECHA DE SISTEMA
CARGO A.FAMILIAR
PERSONAL 3/9/2011 ONP NO 38,000.00 -

FECHA DE SISTEMA
CARGO A.FAMILIAR
FAMILIAR
FECHA DE SISTEMA
CARGO A.FAMILIAR
PERSONAL 3/9/2011 ONP NO 29,000.00 -

S. DE SNP/ONP PRIMA
PENSIONES
APORTE 13% 10%
COMISION 1.60%
PRIMA 1.35%
RMV 930 25%
PLANILLA DE REMUNERACIONES
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

TOTAL
REMUNERACION SNP/AFP AFP
BRUTA SNP TOTAL AFP
APORTE COMISIÓN % PRIMA DE
OBLIGATORIO SOBRE R.A. SEGURO
41,000.00 ONP 5,330.00

TOTAL
BRUTA SNP APORTE COMISIÓN % PRIMA DE TOTAL AFP
38,000.00 ONP 4,940.00

TOTAL
BRUTA SNP TOTAL AFP
TOTAL
REMUNERACION SNP/AFP
BRUTA SNP TOTAL AFP
APORTE COMISIÓN % PRIMA DE
29,000.00 ONP 3,770.00
INTEGRA PROFUTURO HABITAT
10% 10% 10%

1.55% 1.69% 1.47%
1.35% 1.35% 1.35%
1,162.50
APORTACION DEL
EMPLEADOR
CONAF TOTAL REMUNERACIÓN TOTAL
2% DESCUENTO NETA APORTACIONES
ESSALUD SCTR 1.53%
820.00 6,150.00 34,850.00 3,690.00 627.30 4,317.30
APORTACION DEL
EMPLEADOR
ESSALUD SCTR 1.53%
760.00 5,700.00 32,300.00 3,420.00 581.40 4,001.40
APORTACION DEL
EMPLEADOR
ESSALUD SCTR 1.53%
ESSALUD SCTR 1.53%
580.00 4,350.00 24,650.00 2,610.00 443.70 3,053.70

COSTO Y GASTOS REALES INCURRIDOS EN EL EJERCICIO 2016
GASTOS DE
COSTO DE
DETALLE DE CONSTRUCCION ADMINISTRACION ADMINISTRACIO
N
Materias primas 38,000.00
Mano de obra 45,317.30
Gastos varios de construcción 81,700.00
TOTAL PERIODO 165,017.30
PRIMER AÑO
INGRESOS COSTOS UTILIDAD

INICIAL 470,000.00 400,000.00
TOTAL 470,000.00 400,000.00 70,000.00
COSTOS ESTIMADOS Y EJECUTADOS:
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS ESTIMADOS
COSTOS EJECUTADOS 165,017.30
COSTOS SIN EJECUTAR
DETERMINANDO LA UTILIDAD:
MONTOS
MONTOS ESTIMADOS % DE AVANCE RECONOCIDOS
INGRESOS 470,000.00 41.25% 193,895.33
COSTOS 400,000.00 41.25% 165,017.30
UTILIDAD 70,000.00 28,878.03
SEGUNDO AÑO
COSTO DE GASTOS DE
N

INICIAL 470,000.00 400,000.00
TOTAL 470,000.00 400,000.00 70,000.00

COSTOS ESTIMADOS
COSTOS EJECUTADOS 165,017.30 160,001.40
COSTOS SIN EJECUTAR
RESULTADOS DE OBRA
MONTOS ESTIMADOS % DE AVANCE
ACUMILADO ACUMULADA
81.49% DEL 1 AÑO
INGRESOS 470,000.00 81.25% 381,896.97 193,895.33
COSTOS 400,000.00 81.25% 325,018.70 165,017.30
UTILIDAD 70,000.00 56,878.27 28,878.03
TERCER AÑO
GASTOS DE
COSTO DE
N

INICIAL 470,000.00 400,000.00
TOTAL 470,000.00 400,000.00 70,000.00

COSTOS ESTIMADOS
COSTOS EJECUTADOS 165,017.30 160,001.40 89,253.70
COSTOS SIN EJECUTAR
RESULTADOS DE OBRA
MONTOS ESTIMADOS % DE AVANCE
MONTOS ESTIMADOS % DE AVANCE ACUMILADO ACUMULADA
81.49% DEL 2 AÑO
INGRESOS 470,000.00 100% 470,000.00 381,896.97
COSTOS 414,272.40 100% 414,272.40 325,018.70
UTILIDAD 55,727.60 55,727.60 56,878.27
20.17%
COSTOS %
400,000.00 100%
165,017.30 41.25%
234,982.70 58.75%
COSTOS %
400,000.00 100%
325,018.70 81.25%
74,981.30 18.75%
TADOS DE OBRA
DEVENGO DEL 2
AÑO
188,001.65
160,001.40
28,000.25
COSTOS %
100%
414,272.40
TADOS DE OBRA
DEVENGO DEL 3
AÑO
88,103.03
89,253.70
-1,150.67
EJERCICIO: 2016
RUC: 20101203112
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "LOS ALGARROBOS"
NUMERO CORELATIVO O DEL ASIENTO
O CODIGO UNICO DE LA OPERACION
FECHA
1 1/1/2019
1 1/1/2019
1 1/1/2019
2
2
2
3
3
3
4
4
5
5
5
5
5
5
5
5
6
6
7
7
7
8
8
9
9
9
9
9
9
9
9
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
EJERCICIO: 2017
RUC: 20101203112
FECHA
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
3
4
4
5
5
5
5
5
5
5
5
6
6
7
7
7
8
8
9
9
9
9
9
9
9
9
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
16
16
17
17
18
18
19
19
EJERCICIO: 2017
RUC: 20101203112
FECHA
1
1
1
3
3
3
4
4
5
5
5
5
5
5
5
5
6
6
7
7
7
8
8
9
9
9
9
9
9
9
9
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
FORMATO 5.1
O: 2016
101203112
OS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "LOS ALGARROBOS"
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
O
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
REGISTRO
CODIGO DEL LIBRO
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
POR EL ANTICIPO RECIBIDO PARA LA CONSTRUCCIÓN

POR LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN
POR EL ALMACENAMIENTO DE MATERIALES DE COSTRUCCION
POR PLANILLAS A TRABAJADORES
POR DESTINO DE PLANILLAS
GASTOS DE SERVICIOS DIVERSOS
DESTINO DE GASTOS DIVERSOS DE LA CONSTRUCCIÓN
CANCELACIÓN DE DEUDAS IGV Y CUOTAS PATRONALES
ENVIO DE MATERIALES DE CONSTRUCCION A OBRA
DESTINO DE MATERIALES USADOS EN CONSTRUCCIÓN
PROVISION DE DEPRECIACION
CARGADO AL COSTO DE CONSTRUCCIÓN
POR LA CONSTRUCCION RECONOCIDA EN EL EJERCICIO
COSTOS DE VENTAS APLICADOS EN EL EJERCICIO POR AVANCE DE LO CONSTRUIDO A LA FECHA
POR LA FACTURACION EFECTUADA EN EL EJERCICIO
POR APORTE DEL SENCICO
POR EL DESTINO DE LA CUENTA DE GASTO POR TRIBUTOS
POR EL PAGO DE LA CONTRIBUCION AL SENCICO
FORMATO 5.1
O: 2017
101203112
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
O

REGISTRO
CODIGO DEL LIBRO
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA

FORMATO 5.1
O: 2017
101203112
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
O
REGISTRO
CODIGO DEL LIBRO
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA
REAPERTURA

FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
NUMERO DEL DOCUMENTO
NUMERO CORRELATIVO
CODIGO
101101
333111
501101
104101
401111
122101
602101
401111
421201
241101
612101
621101
627101
627301
403101
403201
403901
403902
411101
921102
791101
638101
401111
421201
921103
791101
403101
403201
403901
403902
411101
401111
421201
104101
612101
241101
921101
791101
681321
391321
921104
791101
214101
711401
691401
214101
122101
704101
644201
403401
941101
791101
403401
104101
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO
CODIGO
101101
104101
122101
241101
333111
371101
391321
491101
501101
591101
602101
401111
421201
241101
612101
621101
627101
627301
403101
403201
403901
403902
411101
921102
791101
638101
401111
421201
921103
791101
403101
403201
403901
403902
411101
401111
421201
104101
612101
241101
921101
791101
681321
391321
921104
791101
214101
711401
691401
214101
122101
704101
644201
403401
941101
791101
403401
104101
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO
CODIGO
602101
401111
421201
241101
612101
621101
627101
627301
403101
403201
403901
403902
411101
921102
791101
638101
401111
421201
921103
791101
403101
403201
403901
403902
411101
401111
421201
104101
612101
241101
921101
791101
681321
391321
921104
791101
214101
711401
691401
214101
122101
704101
644201
403401
941101
791101
403401
104101
5.1 LIBRO DIARIO
CUENTA CONTABLE ASOSIADA A LA OPERACION
DENOMINACION
MONEDA NACIONAL
ACCIONES
TOTAL
CUENTA CTE. BCP M/N
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
SUELDOS
S.C.T.R
ESSALUD
ONP
S.C.T.R
CONAFOVICER
SUELDOS PAGAR
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
GASTOS DIVERSOS
ESSALUD
ONP
S.C.T.R
CONAFOVICER
SUELDOS PAGAR
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
CUENTA CTE. BCP M/N
MATERIALES DIRECTOS
PRODUCTOS INMUEBLES
TERCEROS
PRODUCTOS INMUEBLES
TERCEROS
CUENTA CTE. BCP M/N
TOTAL
5.1 LIBRO DIARIO
DENOMINACION
MONEDA NACIONAL
CUENTA CTE. BCP M/N
ACCIONES
TOTAL
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
SUELDOS
S.C.T.R
ESSALUD
ONP
S.C.T.R
CONAFOVICER
SUELDOS PAGAR
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
GASTOS DIVERSOS
ESSALUD
ONP
S.C.T.R
CONAFOVICER
SUELDOS PAGAR
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
CUENTA CTE. BCP M/N
MATERIALES DIRECTOS
PRODUCTOS INMUEBLES
TERCEROS
PRODUCTOS INMUEBLES
TERCEROS
CUENTA CTE. BCP M/N
TOTAL
5.1 LIBRO DIARIO
DENOMINACION
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
SUELDOS
S.C.T.R
ESSALUD
ONP
S.C.T.R
CONAFOVICER
SUELDOS PAGAR
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
GASTOS DIVERSOS
ESSALUD
ONP
S.C.T.R
CONAFOVICER
SUELDOS PAGAR
IGV - CUENTA PROPIA
EMITIDAS
CUENTA CTE. BCP M/N
MATERIALES DIRECTOS
PRODUCTOS INMUEBLES
TERCEROS
PRODUCTOS INMUEBLES
TERCEROS
CUENTA CTE. BCP M/N
TOTAL
FOLIO: 2
MOVIMIENTO
DEBE HABER
70,000.00
630,000.00
700,000.00
700,000.00 700,000.00
166,380.00
25,380.00
141,000.00
48,000.00
8,640.00
56,640.00
48,000.00
48,000.00
41,000.00
3,690.00
627.30
3,690.00
5,330.00
627.30
820.00
34,850.00
45,317.30
45,317.30
18,700.00
3,366.00
22,066.00
18,700.00
18,700.00
3,690.00
5,330.00
627.30
820.00
34,850.00
13,374.00
78,706.00
137,397.30
38,000.00
38,000.00
38,000.00
38,000.00
63,000.00
63,000.00
63,000.00
63,000.00
165,017.30
165,017.30
165,017.30
165,017.30
193,895.33
193,895.33 24555.6
940.00
940.00
940.00
940.00
940.00
940.00
1,968,567.83 1,968,567.83
FOLIO: 3
MOVIMIENTO
3420
DEBE HABER
70,000.00
28,042.70
52,895.33
10,000.00
630,000.00
130,408.28
63,000.00
138,650.00
700,000.00
19,696.31
921,346.31 921,346.31 -
27,200.00
4,896.00
32,096.00
27,200.00
27,200.00
38,000.00
3,420.00
581.40
3,420.00
4,940.00
581.40
760.00
32,300.00
42,001.40
42,001.40
26,000.00
4,680.00
30,680.00
26,000.00
26,000.00
3,420.00
4,940.00
581.40
760.00
32,300.00
9,576.00
62,776.00
114,353.40
29,000.00
29,000.00
29,000.00
29,000.00
63,000.00
63,000.00
63,000.00
63,000.00
160,001.40
160,001.40
160,001.40
160,001.40
188,001.65
188,001.65
940.00
940.00
940.00
940.00
940.00
940.00
1,930,502.95 1,930,502.95
FOLIO: 4
MOVIMIENTO
DEBE HABER
- -
40,000.00
7,200.00
47,200.00
40,000.00
40,000.00
29,000.00
2,610.00
443.70
2,610.00
3,770.00
443.70
580.00
24,650.00
32,053.70
32,053.70
20,200.00
3,636.00
23,836.00
20,200.00
20,200.00
2,610.00
3,770.00
443.70
580.00
24,650.00
10,836.00
71,036.00
113,925.70
48,200.00
48,200.00
48,200.00
48,200.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00
89,253.70
89,253.70
89,253.70
89,253.70
88,103.03
88,103.03
940.00 -
- 940.00
940.00 -
- 940.00
940.00 -
- 940.00
691,099.53 691,099.53
360,000.00
108,000.00
2,700.00
FORMATO 3.17 : "LIBR
EJERCICIO: ENERO 2019
RUC: 20101203112
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CÓDIGO DEN. DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

101101 70,000.00 - - -
104101 - - 166,380.00 138,337.30
122101 - - 193,895.33 141,000.00
214101 - - 165,017.30 165,017.30
241101 - - 48,000.00 38,000.00
333111 630,000.00 - - -
391321 - - - 63,000.00
401111 - - 25,380.00 25,380.00
403101 - - 3,690.00 3,690.00
403201 - - 5,330.00 5,330.00
403401 - - 940.00 940.00
403901 - - 627.30 627.30
403902 - - 820.00 820.00
411101 - - 34,850.00 34,850.00
421201 - - 78,706.00 78,706.00
501101 - 700,000.00 - -
602101 - - 48,000.00 -
612101 - - 38,000.00 48,000.00
621101 - - 41,000.00 -
627101 - - 3,690.00 -
627301 - - 627.30 -
638101 - - 18,700.00 -
644201 - - 940.00 -
681321 - - 63,000.00 -
691401 - - 165,017.30 -
704101 - - - 193,895.33
711401 - - - 165,017.30
791101 - - - 165,957.30
921101 - - 38,000.00 -
921102 - - 45,317.30 -
921103 - - 18,700.00 -
921104 - - 63,000.00 -
941101 - - 940.00 -
- - - -
- - - -
700,000.00 700,000.00 1,268,567.83 1,268,567.83
-
1,968,567.83

RUC: 20101203112

101101 70,000.00 - - -
104101 28,042.70 - - 115,293.40
122101 52,895.33 - 188,001.65 -
214101 - - 160,001.40 160,001.40
241101 10,000.00 - 27,200.00 29,000.00
333111 630,000.00 - - -
371101 130,408.28 - - -
391321 - 63,000.00 - 63,000.00
401111 - - 19,152.00 -
403101 - - 3,420.00 3,420.00
403201 - - 4,940.00 4,940.00
403401 - - 940.00 940.00
403901 - - 581.40 581.40
403902 - - 760.00 760.00
411101 - - 32,300.00 32,300.00
421201 - - 62,776.00 62,776.00
491101 - 138,650.00 - -
501101 - 700,000.00 - -
591101 - 19,696.31 - -
602101 - - 27,200.00 -
612101 - - 29,000.00 27,200.00
621101 - - 38,000.00 -
627101 - - 3,420.00 -
627301 - - 581.40 -
638101 - - 26,000.00 -
644201 - - 940.00 -
681321 - - 63,000.00 -
691401 - - 160,001.40 -
704101 - - - 188,001.65
711401 - - - 160,001.40
791101 - - - 160,941.40
921101 - - 29,000.00 -
921102 - - 42,001.40 -
921103 - - 26,000.00 -
921104 - - 63,000.00 -
941101 - - 940.00 -
921,346.31 921,346.31 1,009,156.65 1,009,156.65
-

RUC: 20101203112

- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
-
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
SALDOS FINALES DEL

TRANSFERENCIA SALDOS FINALES
BALANSE GENERAL
CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO
70,000.00 - 70,000.00 -
28,042.70 - 28,042.70 -
52,895.33 - 52,895.33 -
- - - -
10,000.00 - 10,000.00 -
630,000.00 - 630,000.00 -
- 63,000.00 - 63,000.00
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- 700,000.00 - 700,000.00
48,000.00 -
- 10,000.00
41,000.00 -
3,690.00 -
627.30 -
18,700.00 -
940.00 -
63,000.00 -
165,017.30 -
- 193,895.33
- 165,017.30
- 165,957.30
38,000.00 -
45,317.30 -
18,700.00 - -
63,000.00 - -
940.00 - -
- - -
- - - -
- - 1,296,929.93 1,297,869.93 790,938.03 763,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 27,938.03
TOTALES 790,938.03 790,938.03
SALDOS FINALES DEL

BALANSE GENERAL
70,000.00 - 70,000.00 -
- 87,250.70 - 87,250.70
240,896.97 - 240,896.97 -
- - - -
8,200.00 - 8,200.00 -
630,000.00 - 630,000.00 -
130,408.28 - 130,408.28 -
- 126,000.00 - 126,000.00
19,152.00 - 19,152.00 -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- 138,650.00 - 138,650.00
- 700,000.00 - 700,000.00
- 19,696.31 - 19,696.31
27,200.00 -
1,800.00 -
38,000.00 -
3,420.00 -
581.40 -
26,000.00 -
940.00 -
63,000.00 -
160,001.40 -
- 188,001.65
- 160,001.40
- 160,941.40
29,000.00 -
42,001.40 -
26,000.00 -
63,000.00 -
940.00 - -
- - 1,580,541.45 1,580,541.45 1098657.2543875 1,071,597.01
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 27,060.25
TOTALES 1,098,657.25 1,098,657.25
SALDOS FINALES DEL

BALANSE GENERAL
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
- - - - 0 0
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO -
TOTALES - -
PERDIDA Y GANANCIA POR PERDIDA Y GANANCIA POR
NATURALEZA FUNSION
PERDIDAS GANANCIAS PERDIADAS GANANCIAS
-
48,000.00 -
- 10,000.00
41,000.00 -
3,690.00 -
627.30 -
18,700.00 -
940.00 -
63,000.00 -
- 165,017.30
- 193,895.33 193,895.33
-
-
-
940.00
175,957.30 203,895.33 165,957.30 193,895.33

27,938.03 27,938.03
203,895.33 203,895.33 193,895.33 193,895.33
-

NATURALEZA FUNSION
27,200.00
1,800.00
38,000.00
3,420.00
581.40
26,000.00
940.00
63,000.00
- 160,001.40
188,001.65 188,001.65
-
940.00
160,941.40 188,001.65 160,941.40 188,001.65
27,060.25 27,060.25
188,001.65 188,001.65 188,001.65 188,001.65

NATURALEZA FUNSION
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
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FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANC

RUC: 20101203112
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 98,042.70
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales -19 52,895.33
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Productos Terminados
Productos en Poceso
Materia Prima 10,000.00
Materiales auxiliares, suministros y respuestos
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 160,938.03
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)- 39
567,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 567,000.00
TOTAL ACTIVO 727,938.03
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANC

RUC: 20101203112
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 98,042.70
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales -19 52,895.33
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Productos Terminados
Productos en Poceso
Materia Prima 10,000.00
Materiales auxiliares, suministros y respuestos
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 160,938.03
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)- 39
567,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 567,000.00
TOTAL ACTIVO 727,938.03

O DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 8,241.72
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 700,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio 19,696.31
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 727,938.03
O DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar 8,241.72
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,241.72
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 700,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio 700,000.00
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 727,938.03

-
"LOS ALGARROBOS"
RUC: 20101203112
ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA

01.01.2019 AL 31.012.2019
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
Ventas de mercaderias
Ventas de Productos extraidos
DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS
VENTAS NETAS
Mercaderia manufacturada
Costos vinculados a las compras de Mercaderia
Mercaderia manufacturada
Variacion de Productos Terminados
Produccion de Activo Inmovilizado
PRODUCCION DEL EJERCICIO
Compra de materia prima
Compra de suministros
Compra de envases
Compra de Enbalajes
Costos vinculados a las compras de Materiales ,suminitros y repuestos.
Costos vinculados con las compra de envases y envalajes
Variacion de materia prima
Variacion existencias de suministros
Variacion existencias de repuestos
Variacion existencias de enbalajes
Gastos de servicios prestado por terceros
VALOR AGREGADO
Gastos de personal directorio y gerente
Gastos por tributos
EXEDENTE BRUTO(INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACION
Otros gastos de gestion
Valuacion y deterioro de activos y provisiones
DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Otros ingresos de gestion
Ganancias por medicion de activos no financieros al valor razonable
Cargas cubiertas por provisiones
RESULTADO DE EXPLOTACION
Gastos financieros
Ingresos financieros
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS.
Participaciones de los trabajadores
Impuesto ala renta
Resultados acumulados
Utilidad no distribuida
Perdida no distribuida
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
)
193,895.33
193,895.33
193,895.33
48,000.00
10,000.00
48,000.00
18,700.00
137,195.33
45,317.30
940.00
90,938.03
63,000.00
27,938.03
27,938.03
8,241.72 29.50%
19,696.31
-
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN
DEL 01.01. 2019 AL 31.12.2019

RUC: 20101203112
DESCRIPCIÓN
Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
ANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN
EJERCICIO O
PERIODO
193,895.33
193,895.33
165,017.30
28,878.03
940.00
27,938.03
27,938.03
470,000.00
-442,061.97
27,938.03
8,241.72 29.50%
19,696.31
19,696.31
19,696.31
ASIENTO DE CIERRE 1 AÑO
CUENTA
791101
921101
921102
921103
921104
941101
704101
812101
812101
821101
821101
602101
638101
612101
821101
821101
831101
831101
621101
627101
627301
644201
831101
841101
841101
681321
841101
891101
891101
881101
881101
371101
491101
891101
591101
391321
491101
501101
591101
101101
104101
122101
241101
333111
371101
CUENTA
791101
921101
921102
921103
921104
941101
704101
812101
812101
821101
821101
602101
638101
612101
821101
821101
831101
831101
621101
627101
627301
644201
831101
841101
841101
681321
841101
891101
891101
881101
881101
371101
491101
891101
591101
391321
491101
501101
591101
101101
104101
122101
241101
333111
371101

CUENTA
791101
921101
921102
921103
921104
941101
704101
812101
812101
821101
821101
602101
638101
612101
821101
821101
831101
831101
621101
627101
627301
644201
831101
841101
841101
681321
841101
891101
891101
881101
881101
371101
491101
891101
591101
391321
491101
501101
591101
101101
104101
122101
241101
333111
371101
DENOMINACION DEBE
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 165,957.30
MATERIALES DIRECTOS
GASTOS DIVERSOS
TERCEROS 193,895.33
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS 193,895.33
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO 66,700.00
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 10,000.00
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN 46,257.30
SUELDOS
S.C.T.R
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 63,000.00
UTILIDAD
UTILIDAD 8,241.72
IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE 8,241.72
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO 130,408.28
UTILIDAD 19,696.31
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 63,000.00
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO 138,650.00
ACCIONES 700,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS 19,696.31
MONEDA NACIONAL
CUENTA CTE. BCP M/N
TOTAL 2,083,710.97
DENOMINACION DEBE
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 160,941.40
MATERIALES DIRECTOS
GASTOS DIVERSOS
TERCEROS 188,001.65
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS 188,001.65
VALOR AGREGADO
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 1,800.00
VALOR AGREGADO
SUELDOS
S.C.T.R
UTILIDAD
UTILIDAD -
IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE -
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO -
UTILIDAD -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 126,000.00
ACCIONES 138,650.00
UTILIDADES ACUMULADAS -
MONEDA NACIONAL
CUENTA CTE. BCP M/N
TOTAL 1,223,458.23

DENOMINACION DEBE
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -
MATERIALES DIRECTOS
GASTOS DIVERSOS
TERCEROS -
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS -
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO -
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS -
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO -
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN -
SUELDOS
S.C.T.R
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN -
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN -
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN -
UTILIDAD
UTILIDAD -
IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE -
UTILIDAD -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN -
ACCIONES -
UTILIDADES ACUMULADAS -
MONEDA NACIONAL
CUENTA CTE. BCP M/N
TOTAL -
HABER
38,000.00
45,317.30
18,700.00
63,000.00
940.00
193,895.33
193,895.33
48,000.00
18,700.00
10,000.00
137,195.33
41,000.00
3,690.00
627.30
940.00
90,938.03
63,000.00
27,938.03
8,241.72
138,650.00
19,696.31
70,000.00
28,042.70
52,895.33
10,000.00
630,000.00
130,408.28
2,083,710.97
HABER
29,000.00
42,001.40
26,000.00
63,000.00
940.00
188,001.65
188,001.65
27,200.00
26,000.00
1,800.00
136,601.65
38,000.00
3,420.00
581.40
940.00
93,660.25
63,000.00
30,660.25
-
240,896.97
-
630,000.00
130,408.28
-
1,960,113.48
HABER
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

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ENUNCIADO DEL CASO PRACTICO

N° NOMBRE DE CUENTA CARGOS ABONO

2 DEPRECIACION DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

3 COMPRA DE SUMINISTROS DIVERSOS

SUMINISTROS DIVERSOS COSTO IGV TOTAL

4 CONSUMO DE SUMINISTROS DIVERSOS

5 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS EN EL EJERCICIO CORRESPONDIO :

CARGO O APELLIDOS Y NOMBRES SUELDOS Y SALARIOS RETENCION AFP TOTAL AFP

CONTRATISTAS ACOSTA DE LA CRUZ YOSELIN YAKSUMI 120,000.00 12.95% 15,540.00

DISTRIBUCION ALOS CENTROS DE COSTOS

N° PROVISION TOTAL CENTRO DE COSTOS

SERVICIOS RESIBIDOS SERVICIO IGV TOTAL

8 EN EL EJERCICIO SE DEVENGAS SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO DE LA SIGUIENTE MANERA:

SEGURO CONTRA TODO RIESGO DE ACTIVOS IMPORTE CENTRO DE COSTOS

SALDO INICIAL POLIZA 30,000.00 MINADO

9 LA DEPRECIACION DEL EJERCICIO CORRESPONDIO LO SIGUIENTE :

DEPRECIACION TOTAL CENTRO DE COSTOS

EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCION 16,412.15 MINADO

EL MAYOR DE LAS CUENTA 95 HASTA LA

259,204.71 38,880.71 51,840.94

EL MAYOR DE LAS CUENTAS 96 HASTA LA OPERACIÓN ANTERIOR ES S/.416,045.00

901101 MINADO 455,909.00 59% 413,941.39

VOLUMENES VALOR DE MERCADO V. TOTALES

COBRE 3863.480 844.62 3,263,172.48 36.91%

EL COSTO DE VENTAS DE LOS CONCENTRADO ES:

INGRESOS NETOS PORCENT.COEFIC. OBLIGACION

17 LOS EGRESOS DE CAJA Y BANCOS EN EL EJERCICIO FUERON LOS SIGUIENTES:

PAGO CON CHEQUE LOS TRIBUTOS POR PAGAR

18 LOS INGRESOS DE CAJA Y BANCOS EN EL EJERCICIO FUERON LOS SIGUIENTES :

LOS INGRESOS RESIBIDOS SON DEPOSITADOS EN NUESTRA CUENTA CORRIENTE :

A) COBROS A LOS CLIENTES

104,460.00 10,800.00 130,800.00

COSTOS CUENTA % IMPORTE

CENTRO DE COSTOS CUENTA % IMPORTE

901101 50% 12,000.00

901101 50% 425,251.43

ONCENTRADO Y LIXIVIACION EN FUNCION A LA ENERGIA UTILIZADA Y QUE

CION A LOS COSTOS DIRECTOS DE MATERIAL UTILIZADO

IMPORTE CENTRO DE COSTOS

COMPENSACION PAGOS I.RENTA

CONCEPTO MINADO CONCENTRACION

TOTAL CONSUMO 455,909.00 208,636.00

TOTAL GASTOS DE DEPRECIACION

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

007 332111 CAMPAMENTOS

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

SALDO INICIAL ADQUISICIONES

CUENTA CTE. BANCO CONTINENTAL M/N

VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS

01 ABASCAL BOADA JOSE IGNACIO

01 ABASCAL BOADA JOSE IGNACIO

01 ABASCAL BOADA JOSE IGNACIO

IAL: SAN FRANCISCO S.A.

INGRESOS DEL TRABAJADOR

PERSONAL 3/9/2011 ONP NO 41,000.00 -

IAL: SAN FRANCISCO S.A.

INGRESOS DEL TRABAJADOR

PERSONAL 3/9/2011 ONP NO 38,000.00 -

IAL: SAN FRANCISCO S.A.

INGRESOS DEL TRABAJADOR

PERSONAL 3/9/2011 ONP NO 29,000.00 -

RMV 930 25%

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR