srtor2019 Fiscalidad y aceleracién de la F | Impuestos ¢ dependenca Financiera Impuestos e Independencia Financiera Disefio de estrategias fiscales para particulares (IRPF, donaciones y sucesiones, etc.) Fiscalidad y aceleracion de la IF 1] 25septiembre,2019 = Impuestos Independencia Financiera__ Sin categoria Este domingo tuve la suerte de ser invitado a participar como ponente en “as Il Jornadas de Independencia Financiera”, organizadas por “Objetivo 2035” (https://objetivo2035.com/) . La ponencia gird sobre el uso de la fiscalidad para acelerar la IF. Mienhorabuena a los organizadores. Fue un placer conocer en persona a referentes de este camino, como: Luis (Cazadividendos), Guillem (lahormigacapitalista), Josan (enormepiedraredonda), @Willyfoglf, @julianguirao, etc., asi como escuchar las ensefianzas de Gregorio (invertirenbolsa) y MasDividendos. Luego, en la comida, disfruté de buena compafiia y hablamos un poco de todo. Mis recuerdos a los comensales. Por lo que se refiere a la ponencia, intenté trasladar que es importante tener en cuenta los impuestos por el rozamiento que suponen sobre la rentabilidad de nuestras inversiones. Asi mismo, se comenté que dependiendo del envoltorio que usemos para invertir, los rendimientos van a tener diferente tratamiento fiscal. Por ejemplo, segiin el producto que elijamos, los rendimientos por renta variable pueden tributar como ganancias y pérdidas patrimoniales, capital mobiliario, ¢ incluso como rendimientos del trabajo. Cada uno deberia analizar que es lo que més interesa en su situacién particular. En estos dos estudios (http://www hernan fiscal.com/blog/recursos-para-optimizar-la-tributacion-n13) se analizan en detalle los requisitos para optimizar la tributacién con algunos producto: Y aqui os dejo la presentacién que se desarrollé en las Jornadas. ites impuestosindependenciatinancera.com/2019108%26\fiscalidad-y-aceleracion-do-a-i a3snoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera IDEAS GENERALES \-Los ISTEMAs POST Wos ESTAN DISERADOS PARA QUE NO SEAMOS CONSCIENTES DE LOS IMPUESTOS p. . QUE PAGAMOS. presentacion-O1 Colbert, intendente de Hacienda de Luis MV, sostenia que el arte de Fecaudas impuestos consstia en Gesplumar al yanso obteniendola mayor cantidad de pumas con et rminimo de graznidos, IDEAS GENERALES Din de ta eration ica IDEAS GENERALES I TENER “CONTROLADOS" LOS PRGOS POR INPUESTOS PUEDE AYUDAR _ACELERAR LA INDEPENDENCIA FINANCIERA ayo guides pars invert Se puede reduce capital necesarto para alcanzar a IF (PAS-RP) /nps:finpuestesindependenciatinanciera.com/2019108/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t 23snor018 Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera PRINCIPALES IMPUESTOS A TENER EN CUENTA COMO PARTICULARES PRINCIPALES IMPUESTOS A TENER EN CUENTA COMO PARTICULARES nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-tsnoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera Ejemplo 1 de optimizacion del IRPF en la vida cotidiana Ay Bon residentesen le Comunidad Valenciana y estan casados en Sseparacien de bienes, tienen 32 y 37 afos respectivamenta. A tiene un sueléo brato de 18.000 € y 8 de 32,000 € Van a arcendar un piso come su vivienda habitual, por 500 € mensuales, a 1.62 6.053 7515 8 2.162 6.053 8.215 4 loses 1.812 6.053 7.865 * Ente lo opcton mds benefciosa y la mis perudicial hoy 700 € de iferenca Ejemplo 2 de optimizacion del IRPF en la vida cotidiana Pepito se hipotecd en 2008 para adquirir su vivienda habitual Ha ido reaizando amortizaciones parciales reducienda cucta, de mado que et ‘capital pensiente actualmente son &.000 €, pagando 30,26 € mensuales (a, 4,58), endo (a vitima cuotaa finales de 2058. Los tnieos ingress de Pepto procecen desu trabajo por cuenta ajena, det ue pereibe 21.000 €brutos,siendo ta Seg, Social a cargo del trabajador 1.333 €, Ha decidido amortizar totalmente los 6.000 € pendientes para que le 5 ‘deruelvan mayor cantidad en el RPF de 2019 (6000 * 15%). nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t ana.snoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera Ejemplo 2 de optimizacion del IRPF en la vida cotidiana Tenia otras opciones Pepito para optimizar su factura fiscal? Hay una open, sin cancelar la hipateca, por la que os pages par RPE hubseron sid lr siguientes: 2019 1.865 2.442 a7 2000 2.582 214 420 20% 2.382 2.142 400 2038, 2.582 29 420 Diferencia: -7.503 € FISCALIDAD DE LAS INVERSIONES. nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t 513snoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera INVERSION EN LADRILLO PARA VVIENDA PARA OTROS USOS {Comercio despaches, arajes, et.) Als base generat Ala base general ; Reduecién del rto.neto.en un 60% Sin redueclin del 60% 7 Exento de Vs ne deducimos nt IVa deducible, Obigactones formates. repercutimes) 0 FONDOS DE INVERSION Para calcula as ganancias 0 pércidas seuss el métada FIFO. > Ejemple para optimizar la tributacién: Ene ato 2010 compramos una participacén del fondo & por 5.000 € Enel ano 2017 compramos otra partcipacién del fondo Apor 9.000 € ‘Queremos vender una parteipacin y actualmente su valor liquids son 8.000 € Apticanda el métado FIFO se verde i primera partiipacién, porto que hemos de tributar por un beneicio de 3.000 € (8.000 5.000) nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t ensnoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera FONDOS DE INVERSION 1} 2Como se puede optimizar a trbutacion en este jempla? 1") Dado que pars ls traspasoe también se apes el métedo FIFO, traspasames una participacien (lade 5.000 €) a fondo 8 (os traspasos no tributan), 2") Ara, nel fondo Asolo nos queda la participacién eomprada en segund lugar poe 9.000 3") Vendemes a paticipacin del fondo A. que nos dara unas pérdidas de 10006 Noes convenionte volver traspasar ta particpacién del fondo B al fondo A ACCIONES EN PERDIDAS: ADR De acuerdo con el criterio de ta Direccién General de Tributos (V0082-17 de 19/1/2017) los ADRy las acciones que representan no son valores Ihomogeneas, por lo que no entra‘en juego a reqla de ls dos meses (un abo) a efectos de compentar pérdidas, » Efemplo ce optimizacién fecal: “Tenemas acciones de Telétonica con wn valor actual de 10,000 € y pérdidas lstentes de 4.000, pero las queremos mantener 2 ders vendertas atlorando os 4.000 € ce pérdidasy comprar 4 simaltaneamente et ADR Los 4.000 € podernes compensaros integramente con ‘ganar patrimoniales con hast e258 del aldo postive de ROM (aidendos, Titereses, et.) nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t m3snoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera CARTERAS DE DIVIDENDOS > Steiste un micleo amir se ha de valorar a quién interesa mas imputar lor dividends. > Ejempto 1: ‘Ay estan casados en separacién de bienes. A perce de a trabaja 30.000 Enetor de Seg. Soe. y 8 8,000 €. Pereiben 5,000 € en dividends de una carteravaloraca'en 120,000 € 5.950¢ 0.425 € 5.030€ CARTERAS DE DIVIDENDOS » Ejempto 2: AY Beestin casados en separacién de bienes, con un hijo dB aos. ambos perce netos de Seq, Socal 30,000 € de su trabajo. ereben cada uno 2.500€ en evidendos de una carter valorada en 120.0006 > Solueton: Los pagos por el IRPF de ambos cényuges sumarian unos 11.432 €. Dependiendo de ta comunidad auténama de residencia, pademos afsminuit le factura fiscal entre 300 € y 500 € anuales. nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t anssnoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera PLANES DE PENSIONES Y PIAS > PLANES DE PENSIONES » Pus Aportacienes zon daduebles Aportactones no son deeb. Rescates: Rao, det trabajo por et Rescates: Rao, del capital total (apoctacion + beneficia) Imobiiian sao pore! Senefiio iguteae anime 19 ator. En 2025 Liguio, pero se perderan ventajas aportacienes hasta 2014, fisealee Renta variable. Renta variable. VENTAJES FISCALES DE LOS PLANES DE PENSIONES Las apertaciones son deducibes. > Hay supuestos en los que se podria evitar ia tributacién de los escates, con Certs imitacianes. Por ejemple: ‘Autres. rentstas (vn uncs 400€) Periods en los que se carezca de rendimientos del trabajo (IF, ‘excedencias, ete) nese ittime caso, para una pareja podria rescatarse sin tributar, aproximadamente: 31,000 € 32.000€ 33,1006 nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t onasnoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera VENTAJAS FISCALES DE LOS PIAS Si pads cine ates reseatames en forma de enka tlie, posible gonaneia no wibuta. De to que percibamas porta rent vitlicla se consierar rencimiena de capital ‘moblians ol eslado de apa’ a cada anuakded ios prcenlges sgulenes. 40 por 100, cuando perceptr tenga mens de 40 as, 38 por 100, and o percepor tenga entre 40y 49 as. 28 por 100, cuando | percepts tanga entre $0y 59 as. 24 por 100 cuando prcopter tongs onto 6 y 65 aos. 20 por 100, cuando percep tenga entre 66 y 69.968. E 8 por 100 cuando ol prcontrvonga més: do 79 aos. > Estos porcertaes sean os corespondintes la ead del rensia en el momenta ela consttudn dela tena ypermaneceran coistantes duran oda la igen fea mama. SICAV CASERA (PLAN PENSIONES- RENTA VITALICIA) Es posible una combinacién de ambos productos en ls que se podrian obtener los impertes el cuacro,netos de impuestos. Sila rentavitalicia se ha constituide mediante el uso de PAS 005 beneficlamos ademas dela exencion de las posible ganancias,. 8 nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t sorasnoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera Make money off your WordPress blog! A erro Narc} Earn money off your WordPress site ate) REPORT THIS AD 6 respuestas a “Fiscalidad y aceleracion de la IF” 1. LAURA HORRILLO BOSCH dice: 26 septiembre, 2019 de 7:44 am Buenos dias, Estuve en las jornadas. Agradecer su instructiva y clarificadora ponencia. Muchos temas para poco tiempo; pero todo muy interesante. Le voy a seguir en su blog, para continuar mejorando mi aprendizaje. Deberia ser materia de estudio en secundaria, como poco. Saludos cordiales, Laura Horrillo Bosch Enviado desde mi iPhone Responder (2019/0925scalidad--aceleraionsdedn-/eepytocamel167#zespond) © Impuestos Inde] 27 septiembre, 2019 de 10:34 pm Hola Laura. Si, igual fue demasiada informacién con un tema tan drido. nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t a3sno2019 Fiscadady acleracién dela F | Impuestos ¢ Independencia Financiora Impartir educacién financiera, siempre que sea desde la neutralidad ideolégica, estaria bien. Saber que es la TAE, modos de amortizar un préstamo, qué son las acciones, bonos, interés simple, interés compuesto, etc. son conocimientos que todos deberfamos saber, lo que no sé si interesa al gobernante de turno que tengamos formacién de ese tipo. Un cordial saludo Responder (/2019/09/25/fiscalidad-y-aceleracion-de-la-if/2replytocom=1170#r 2. ktecho2014 dice: 26 septiembre, 2019 de 9:13 am Gracias por compartir la presentacién, Me hubiese gustado estar. Con relacién a lo que comentas en la primera diapositiva (“los sistemas impositivos estén disefiados para que no seamos conscientes de los impuestos que pagamos”), y tras tener innumerables discusiones sobre si pagamos el 15%... el 20%... etc. sobre todo con gente que decia que habia que aumentarlos, me decidi a hacer una web que te diga cuantos impuestos pagas. La dejo aqui compartida por si a alguien le interesa: https://ktecho.com/Cuantosimpuestos/index.html (https://ktecho,com/CuantosImpuestos/index. html), Responder (/2019/09/25/fiscalidad-y-aceleracion-de-la-if/2replytocom=1168#respond) © ktecho2014 dice: 26 septiembre, 2019 de 9:25 am Ademés, te calcula el dia de independencia fiscal con los datos que has introducido @ Responder (/2019/09/25/fiscalidad-y-aceleracion-de-la-if/2replytocom=1169#r © Impuestos Independencia Financiera dice: iembre, pm jaja jqué bueno! He hecho una prueba con 30000€ y daba ya un 44%, Enhorabuena por la calculadora. ond) Antes de conocer ese estudio de la liberacién fiscal también lo calculé buscando datos de salario medio y gasto medio, y me dio una cifra similar, casi medio afio para pagar impuestos. Gracias por comentar. Responder (/2019/09/25 /fiscalidad-y-aceleracion-de-Ia-if/?replytocom=117L#respond) endencia Financiera en Valencia ~Los Revisionistas dice ILJornadas de Inde 28 septiembre, 2019 de 1 [../]y la vida de Gregorio Heménder), estrategias con opciones (@julianguirao), MasDividendos, y la fiscalidad y aceleracién de la IF, por [...] Responder (/2019/09/25/fiscalidad-y-aceleracion-de-la-if/?replytocom=1174#respond) » Blog de WordPress.com. (https://wordpress.com/?ref=footer_blog) ites impuestosindependenciafinanciera.con2019/09125\fiscalidad-y-aceleracion-do-asi! 23snoro1e Fiscalidad y aceleracion de la IF | Impuestos ¢ Independencia Financiera nps:finpuestesindependenciatinanciera,com/2019109/25/hscalidad-y-aceleracion-de-i-t san