NOU in Legea 129 din 2019 Declaratia care trebuie depusa de persoanele

juridice Nerespectarea obligatiei sanctionata cu pana la 10000 de lei

de InfoTva.ro la 25 Iul. 2019

Oficiul National al Registrului Comertului aduce in atentia

contribuabililor cate aspecte importante introduse prin Legea nr.
129/2019 privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii
terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte
normative (in vigoare de la data de 21 iulie 2019).
Astfel, potrivit unui comunicat remis de ONRC, miercuri, 23 iulie, legea 129/2019
prevede obligativitatea inregistrarii beneficiarilor reali in Registrul Beneficiarilor
Reali, tinut de ONRC.

De asemenea, Legea nr. 129/2019 introduce notiuni noi, precum beneficiarul real
care – potrivit actului normativ – este orice persoana fizica ce detine sau controleaza
in cele din urma clientul si/sau persoana fizica in numele caruia/careia se realizeaza o
tranzactie, o operatiune sau o activitate.

Actiunile la purtator vor fi convertite in actiuni nominative de catre societatile

emitente, in termen de 18 luni.

Asadar, ONRC are sarcina de a organiza un registru central in care se vor inregistra
date privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligatiei de
inmatriculare in registrul comertului, cu exceptia regiilor autonome, companiilor si
societatilor nationale si societatilor detinute integral sau majoritar de stat. Astfel,
persoanele juridice trebuie sa depuna la inmatriculare, anual, sau de
fiecare data cand intervine o modificare, o declaratie privind beneficiarul
real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul
Beneficiarilor Reali.

Prevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata

in Monitorul Oficial

https://infotva.manager.ro/articole/infotva/prevenirea-si-combaterea-spalarii-
banilor-legea-nr-1292019-publicata-in-monitorul-oficial-20072.html?

Sanctiunea pentru nerespectarea acestei obligatii este de 5.000 lei si poate ajunge
pana la 10.000 lei. De altfel, extrem de important este si faptul ca nedepunerea
declaratiei atrage dizolvarea societatii, in conditiile art. 237 din Legea societatilor nr.
31/1990, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare.

Societatile inmatriculate pana la aceasta data au la dispozitie 12 luni de la

intrarea in vigoare a Legii nr. 129/2019, pentru a depune, prin grija
reprezentantului legal, spre inregistrare in Registrul Beneficiarilor Reali,
tinut de Oficiul National al Registrului Comertului, declaratia sus privind
beneficiarul real al persoanei juridice.
Exceptie fac companiile si societatile nationale, precum si societatile detinute
integral sau majoritar de stat.

Nerespectarea de catre administratorul care reprezinta societatea a obligatiei de mai

sus constituie contraventie si se sanctioneaza tot cu amenda de la 5.000 lei la 10.000
lei.

Pentru mai multe informatii accesati:

https://www.onrc.ro/index.php/ro/legislatie/legislatie-nationala.

Sursa: ONRC