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Operaciones Activas
Los bancos actuando como acreedores conceden, a sus clientes, sumas de dinero,
cobrando un interés.
Préstamos
Concepto
Otros Conceptos:
Crédito: transacción que implica una transferencia de dinero que debe devolverse transcurrido
cierto tiempo. El que transfiere el dinero es el acreedor y el que lo recibe el deudor.
Crédito Bancario: los que conceden los bancos, entre los que se incluyen los préstamos.
Los bancos cumplen la función de transferir el ahorro de un agente económico a otro que no
tiene suficiente dinero para realizar las actividades económicas que desea.
Es una Transferencia temporal: tiene un precio, llamado interés.
Contrato de Cuenta Corriente: cuando la entidad financiera se obliga a poner a disposición del
cliente un monto determinado y a un plazo prefijado, percibiéndose periódicamente los
intereses sobre las cantidades de movimientos que se reflejarán en una cuenta corriente.
La diferencia: entre operaciones de préstamos y créditos en cuenta corriente es que, en la
1ª la entrega de dinero es simultánea a la firma del contrato, y en la 2ª se compromete la
entrega de dinero hasta un límite máximo.
Contrato de Préstamo
Aquel en el cual la entidad financiera entrega al cliente una suma de dinero, obligándose
éste a restituir dicha cantidad más los intereses, al cabo de un plazo establecido.
Caracteres del Contrato
Nominado
Consensual
Conmutativo
Bilateral
Oneroso: intereses
No Formal
De ejecución diferida o sucesiva
Principal
Descuentos
Concepto
Es una operación por la cual una entidad financiera, antes del vencimiento de un
documento a cambio de la cesión de sus derechos, adelanta al beneficiario un importe menos
una quita.
Son descontables: pagarés, letras de cambio, letras de tesorería, cupones, warrants, cheques,
debentures, títulos públicos, etc.
Contrato de Descuento
Contrato por el cual una de las partes (banco como entidad descontante) se obliga con la otra
(descontado) a pagarle el importe de un crédito pecuniario que posee contra un 3º, antes de
que haya vencido, a cambio de su cesión.
Caracteres del Contrato
Consensual
Conmutativo
Bilateral
Oneroso: Comisión del Banco + Descuento hasta fecha de vencimiento del crédito
No Formal
De ejecución inmediata
Principal
Operaciones Pasivas
Los bancos, como deudores, reciben disponibilidades monetarias de sus clientes para
aplicarlos a fines propios.
Depósitos
Clases
Depósitos bancarios
Depósito irregular
Operación por la cual el banco recibe de sus clientes sumas de dinero,
comprometiéndose a restituirlas en la misma moneda y en la forma pactada, pagando
al depositante, cuando éste expresamente lo exija (a la vista) o al vencer el plazo por
el cual hizo el depósito.
Consensual
Conmutativo
Bilateral,
Oneroso (por ser comercial, código de comercio art. 572)
Principal
Irregular: de custodia o con facultad de uso
A) Cuenta Corriente
Concepto
Modalidades:
Registro movimientos:
Art. 794 Todo el que tenga cuenta corriente en un Banco, deberá recibir una libreta, en la cual
se anotarán por el Banco las sumas depositadas y la fecha, y las sumas de los giros o
extracciones y sus fechas.
Intereses:
Art. 795 En la CCB los intereses se capitalizarán por trimestre, salvo estipulación expresa en
contrario.
Art. 796 Las partes fijarán la tasa del interés, comisión y todas las demás cláusulas que
establezcan las relaciones jurídicas entre el cliente y el Banco.
Obligación banco:
Art. 797. Todo Banco está obligado a tener sus cuentas corrientes al día, para fijar su situación
respecto del cliente.
Caracteres
Nominado, típico
Consensual
Conmutativo
Bilateral
Oneroso
De ejecución diferida: las partes extienden en el tiempo el cumplimiento de la prestación.
Principal
De adhesión
Ejecución
Art. 793 Por lo menos 8 días después de terminar cada trimestre o período convenido de
liquidación, los Bancos deberán pasar a los clientes sus cuentas corrientes pidiéndoles su
conformidad escrita, y ésta o las observaciones a que hubiere lugar, deben ser presentadas
dentro de 5 días.
Si en este plazo el cliente no contestare: se tendrán por reconocidas las cuentas en la forma
presentada, y sus saldos, deudores o acreedores, serán definitivos en la fecha de la cuenta.
Las constancias de los saldos deudores en CCB, otorgadas con las firmas conjuntas del
gerente y contador del banco serán consideradas títulos que traen aparejada ejecución,
siguiéndose para su cobro: los trámites que para el juicio ejecutivo establezcan las leyes de
procedimientos del lugar donde se ejercite la acción.
Cierre:
Art. 792 La CCB puede cerrarse: cuando lo exija el Banco o el cliente, previo aviso con 10 días
de anticipación, salvo convención en contrario.
(Causas:
Concepto
Depósito irregular de dinero, en el cual se pueden realizar limitadas extracciones por período.
Que pueden ser abiertas por: personas físicas, entidades religiosas, asociaciones y
fundaciones (excluidas: sociedades comerciales y civiles).
Modalidades:
Ahorro común
Ahorro especial
C) Plazo Fijo
Concepto
Es el contrato por el cual una persona le entrega al banco una suma de dinero o títulos
públicos que éste recibe en depósito por un tiempo determinado, obligándose a devolverlo al
vencimiento de ese período con sus respectivos intereses.
Caracteres
- Real: se perfecciona con la entrega del dinero por parte del cliente.
- Conmutativo
- A título oneroso
- Principal
Intereses: son más altos que en los depósitos a la vista, para compensar la desventaja del
depositante de la no disponibilidad de los fondos.
Art. 1 La recepción de depósitos a plazo fijo, por parte de las entidades financieras,
podrá instrumentarse mediante la emisión de certificados que contendrán necesariamente las
siguientes enunciaciones:
Operaciones Neutras
a) Noción
Operaciones atípicas y complementarias, en las cuales los bancos no dan ni reciben créditos.
de prestación de servicios,
de comisión,
de mandato o mediación
Por ejemplo: Comisiones, Cajas de Seguridad, Cajeros permanentes, Giros (compra de giros
pagaderos en el extranjero o sobre el país), transferencias de fondos, Compra-venta de divisas
y metales, Cheque de caja, cheques de viajero, Money Gram
Concepto
Contrato mediante el cual El banco pone a disposición del cliente una caja de seguridad (en
una sección independiente, a prueba de robo, incendio o destrucción), para que el cliente
deposite todo aquello por cuya conservación está interesado, a cambio de un precio
respectivo.
- El cliente tiene acceso a su cofre (diferencia con el depósito), y
En caso de robo o extravío el locatario tiene la obligación de dar aviso al banco (se podrá
con su autorización violentar la caja, o cambiar la cerradura, si desapareció solo 1).
También pueden abrirse mediante orden judicial.
Contrato de locación de cajas de seguridad: las cajas se alquilan a los clientes para guardar
objetos que deseen, salvo que puedan causar perjuicios (Ej. Sustancia explosiva).
No se presta custodia especial
Forma
El contrato se perfecciona con la tradición de la cosa que se quiere resguardar: no formal
Se formaliza un contrato que establece:
- derechos y obligaciones de las partes referidas a uso de la caja,
- el precio y
- el plazo.
Contenido y efectos
El contrato está compuesto por la locación de cosas y la locación de obra (caja de seguridad
y prestación de custodia, respectivamente).
Efectos:
Banquero es responsable por los perjuicios producidos, salvo caso de fuerza mayor o
prueba en contrario.
Acreedores del cliente ventaja: pueden solicitar el embargo de los bienes de la caja de
seguridad (al juez)
Caracteres
- innominado, atípico
- real: El contrato se perfecciona con la tradición de la cosa que se quiere resguardar.
- conmutativo
- bilateral
- a título oneroso: pago de un alquiler
- no formal
- de ejecución sucesiva
- principal
- de adhesión
- de custodia
c) Cobro de servicios e impuestos
Noción
En la actualidad, los bancos (previo convenio con entes públicos) cobran impuestos y tasas
(municipales y provinciales) y facturas de empresas prestadoras de servicios, para facilitar el
pago a sus clientes (no siempre es necesario ser cliente del banco).
A veces se admite débito automático descontar de cuenta corriente o caja de ahorro, el
impuesto o factura automáticamente.
Ventajas:
- Permite otorgar mayor rapidez al trámite.
- Facilitan la tarea recaudatoria del estado.
Caracteres
- innominado
- conmutativo
- bilateral
- no formal
- principal.
d) Custodia de títulos
Noción
El cliente entrega al banco títulos (acciones, debentures, títulos del Estado), y el banco le
entrega un recibo por dichos título.
Se trata de un depósito regular, ya que el banco no puede utilizar los bienes en custodia, y
devolver los mismos.
Pero es una custodia activa: la entidad puede cobrar cupones de los títulos, cobrar dividendos
de acciones.