SEDA DRESS S.A DE C.

V
CUADRO DE DECLARACION DE MERCANCIAS

% DAI FOB SEGURO FLETE CIF DAI

0.10 $ 22,750.00 $ 341.25 $ 1,198.95 $ 24,290.20 $ 2,429.02
0.10 $ 11,200.00 $ 168.00 $ 590.25 $ 11,958.25 $ 1,195.83
0.05 $ 4,000.00 $ 60.00 $ 210.80 $ 4,270.80 $ 213.54
$ 37,950.00 $ 569.25 $ 2,000.00 $ 40,519.25 $ 3,838.38
Calculo del Seguro $ 37,950.00
SEGURO: 1.50%
$ 569.25
CIAS
VALOR A PAGAR
IVA EN DGA
$ 3,473.50 $ 5,902.52
$ 1,710.03 $ 2,905.85
$ 582.96 $ 796.50
$ 5,766.49 $ 9,604.88
 SEDA DRESS S.A DE C.V
CUADRO DE DETERMINACION DE VALOR UNITARIO
FECHA DE LA N° DE
DECLARACION DECLARACION PROCEDENCA VALOR
DESCRICION DEL INSUMO DE UNIDADES ADUANERO O
DE DE IMPORTADO IMPORTACION LOCAL
MERCANCIA MERCANCIA
3/25/2018 Tejidos de seda( negro) CHINA 650 $ 22,750.00
3/25/2018 Tejidos de seda( blanca) CHINA 350 $ 11,200.00
3/25/2018 Hilo de coser de algodón CHINA 500 $ 4,000.00
$ 37,950.00
A DE C.V
N DE VALOR UNITARIO
VALOR PROMEDIO
VALOR TASA DAI DAI PAGADO ADUANERO PONDERADO
ADUANERO UNITARIO TASA DAI

$ 24,290.20 10% $ 2,429.02 $ 37.37 10%

$ 11,958.25 10% $ 1,195.83 $ 34.17 10%
$ 4,270.80 5% $ 213.54 $ 8.54 5%
$ 40,519.25 $ 3,838.38 $ 80.08
 SEDA DRESS S.A D
DETERMINACION DE VALOR ADU
PERIODO N° PROCEDENCI
DECLARACIO UNIDADES DESCRIPCION DEL INSUMO A DE LA
DE BIENES
N DE UTILIZADO IMPORTACIO
PRODUCIDAS
MENSUAL MERCANCIA N

4200 Tejidos de seda( negro) CHINA

4200 Tejidos de seda( blanca) CHINA
Hilo de coser de algodón CHINA
 SEDA DRESS S.A DE C.V
DETERMINACION DE VALOR ADUANERO CONSUMIDO
VALOR DAI
UNIDADES ADUANERO UNIDADES
CONSUMIDAS(ROLLOS VALOR ADUANERO O UNITARIO TASA DAI
UIDADES CONSUMIDA
DE TELA LBS DE HILO) CONSUMIDAS S

525 $ 37.36953227931490 $ 19,619.00 10% $ 1,961.90

350 $ 34.16642951251650 $ 11,958.25 10% $ 1,195.83
183 $ 8.54160737812912 $ 1,563.11 5% $ 78.16
1058 $ 80.08 $ 33,140.37 $ 3,235.88

4200/8=525
 COSTOS PROMEDIO
INSUMO PONDERADO
CONSUMIDO O TASA DAI

$ 21,580.90 10%
$ 13,154.08 10%
$ 1,641.27 5%
$ 36,376.25
 SEDA DRESS S.A
CUADRO DE DETERMINAC
UNIDADES COSTOS
UNIDADES
PRODUCTOS O INSUMO PRODUCIDAS VALOR ADUANERO O INSUMOS
PRODUCIDAS
CONSUMIDO CONSUMIDA UNITARIO SUJETOS A
EXPORTADAS S EN EL PAIS DAI

Tejidos de seda( negro) 315 210 $ 37.369532 $11,771.40

Tejidos de seda( blanca) 210 140 $ 34.166430 $ 7,174.95
Hilo de coser de algodón 110 73.2 $ 8.541607 $ 939.58
$ 80.077569 $19,885.93

DETALLE DE VENTAS
EXPORTACION
Tejidos de seda( negro) 525 X60%
Tejidos de seda( blanca) 350 X60%
Hilo de coser de algodón 183 X60%

VENTA LOCAL
Tejidos de seda( negro) 525 X40%
Tejidos de seda( blanca) 350 X40%
Hilo de coser de algodón 183 X40%
 SEDA DRESS S.A DE C.V
CUADRO DE DETERMINACION DE REINTEGRO
COSTOS PROMEDIO
INSUMOS NO FACTOR PROMEDIO PONDERADO
SUJETOS A MANO DE GASTOS DE COSTOS DEL PONDERACIO PONDERADO TASA CIF
DAI/MATERI OBRA FABRICACION PRODUCTO N/COSTO TASA DAI DAI/COSTO
ALES PRODUCTO
DIRECTOS
$ 957.60 $40,320.00 $ 7,560.00 $ 60,609.00 0.19421872 10% 0.01942187 $ 24,290.20
$ 957.60 $36,540.00 $ 7,560.00 $ 52,232.55 0.1373655 10% 0.01373655 $ 11,958.25
$ 939.58 1 5% 0.05 $ 4,270.80
$ 1,915.20 $76,860.00 $ 15,120.00 $ 113,781.13 $ 40,519.25
0.08315842

DETALLE DE OTROS COSTOS

315 DETALLE DE COSTOS NO SUJETOS A DAI

210 CANT COSTO VALOR TOTAL
109.8 ZIPPER 8400 $ 0.08 $ 672.00
CINTURON CADENA 8400 $ 0.30 $ 2,520.00
$ 3,192.00
210
140 VESTIDOS NEGROS VESTIDOS
73.2 CANT COSTO VALOR TOTAL
ZIPPER 4200 $ 0.08 $ 336.00 ZIPPER
CINTURON CADE 4200 $ 0.30 $ 1,260.00 CINTURON CAD
$ 1,596.00 x0.6
$ 957.60
TOTAL DE DAI
A RECLAMAR

$ 471.76
$ 164.27
$ 213.54
$ 849.57

VESTIDOS BLANCOS
CANT COSTO VALOR TOTAL
4200 $ 0.08 $ 336.00
4200 $ 0.30 $ 1,260.00
$ 1,596.00 x0.6
$ 957.60
 SEDA DRESS S.A DE C.V
LIBRO DIARIO
FECHA CONCEPTO PARCIAL
3/25/2019 Partida No. 1
Inventario
Pedidos en Transito
Tela $ 39,873.29
Hilo $ 4,484.34
IVA Crédito Fiscal
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Banco
Retenciones
Retenciones ISR No Domiciliados
V/ Registro del pedido de la importación de la mercancía de cueros, suelas e hilos.

4/9/2019 Partida No. 2

Inventario
Materia Prima
Tela $ 39,873.29
Hilo $ 4,484.34
Inventario
Pedidos en Transito $ 44,357.63
V/ Por el reconocimiento de la entrega del pedido en tránsito de la mercadería.

4/10/2019 Partida No. 3

Inventario
Material directo
zipperes $672.00
cinturones $2,520.00
IVA Crédito Fiscal
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Banco
V/ Registro de adquisición de materia prima en mercado local.
4/12/2019 Partida No. 4
Producción en proceso
Materia Prima
Tela
Hilo
Materiales Directos
cinturones
zipperes
Producción en proceso MOD
Producción en proceso CIF
Inventario
Materia prima
 Materiales Directos
Planillas por Pagar
Cuentas varias
V/ Por el registro de la producción en proceso
5/17/2019 Partida No. 5
Inventario
Artículos terminados
Producción en proceso
Materia prima
Telas de seda negra $21,580.90
Telas de seda blanca $13,154.08
Materiales Directos
zipperes $672.00
cinturones $2,520
Producción en proceso MOD
Producción en proceso CIF
Hilo $ 1,641.27
Otros Cif $ 25,200.00
V/ Por el registro de la producción terminada.
5/23/2019 Partida No. 6
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Ventas
IVA Debito Fiscal
V/ Por la realización de ventas locales.
5/23/2019 Partida No. 7
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Ventas
V/ Por la realización de la exportación.
5/23/2019 Partida No. 8
Costo de Venta
Inventario
Artículos terminados
V/ Por reconocimiento del costo de lo vendido.
5/23/2019 Partida No. 9
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Otros Ingresos
V/ Por registro del Reintegro de los Derechos Arancelaria
DE C.V

DEBE HABER

$ 44,357.63
$ 44,357.63

$ 5,766.49
$ 50,095.66

$ 28.46

suelas e hilos.

$ 44,357.63
$ 44,357.63

$ 44,357.63

$ 3,192.00
$3,192.00

$ 414.96
$ 3,606.96

$ 47,549.63
$ 44,357.63

$ 3,192.00

$ 128,100.00
$ 25,200.00
$ 47,549.63
$ 44,357.63
$ 3,192.00
$ 128,100.00
$ 25,200.00

$192,868.25
$192,868.25
$37,926.98
$34,734.98

$ 3,192.00

$ 128,100.00
$ 26,841.27

$ 170,856.00
$ 151,200.00
$ 19,656.00

$ 327,600.00
$ 327,600.00

$ 192,868.25
$ 192,868.25

$ 849.57
$ 849.57

$ 1,183,980.41 $ 1,183,980.41
176400
 SEDA DRESS S.A DE
CUADRO DE CONTROL DE PRODUCT
DESCRIPCION DEL PRODUCTO
DESCRIPCION DE UNIDAD DE
FECHA PRODUCTO SERIE MEDIDA TIPO DE OPERACIÓN
4/9/2019 Tejidos de seda negro. Rollos Compra
4/12/2019 Tejidos de seda negro. Rollos Produccion en proceso

SEDA DRESS S.A DE

CUADRO DE CONTROL DE PRODUCTO
DESCRIPCION DEL PRODUCTO
DESCRIPCION DE UNIDAD DE
FECHA PRODUCTO SERIE MEDIDA TIPO DE OPERACIÓN
4/9/2019 Tejidos de seda blanco. Rollos Compra
4/12/2019 Tejidos de seda blanco. Rollos Produccion en proceso

SEDA DRESS S.A DE

CUADRO DE CONTROL DE PR
DESCRIPCION DEL PRODUCTO
DESCRIPCION DE UNIDAD DE
FECHA PRODUCTO SERIE MEDIDA TIPO DE OPERACIÓN
4/9/2019 Hilo de algodón Lbs Compra
4/12/2019 Hilo de algodón Lbs Produccion en proceso
 SEDA DRESS S.A DE C.V
DRO DE CONTROL DE PRODUCTO: Tela de seda negra
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO
650 $ 37.37 $24,290.20 650 $ 37.37
525 $ 37.37 $19,619.00 125 $ 37.37

SEDA DRESS S.A DE C.V

DRO DE CONTROL DE PRODUCTO: Tela de seda blanca
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO
350 $ 34.17 $11,958.25 350 $ 34.17
350 $ 34.17 $11,958.25 0 $ -

SEDA DRESS S.A DE C.V

CUADRO DE CONTROL DE PRODUCTO: Hilo
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO
350 $ 8.54 $ 2,989.56 350 $ 8.54
183 $ 8.54 $ 1,563.11 167 $ 8.54
XISTENCIAS
COSTO
TOTAL
$24,290.20
$ 4,671.19

XISTENCIAS
COSTO
TOTAL
$11,958.25
$ -

XISTENCIAS
COSTO
TOTAL
$ 2,989.56
$ 1,426.45
 SEDA DRESS S.A DE C.V
CUADRO DE CONTROL DE PRODU
DESCRIPCION DEL PRODUCTO ENTRADAS
DESCRIPCION DE UNIDAD DE
FECHA PRODUCTO SERIE MEDIDA TIPO DE OPERACIÓN CANTIDAD
4/9/2019 Zippers Unidad Compra 8400
4/12/2019 Zippers Unidad Produccion en proceso

SEDA DRESS S.A DE C.V

CUADRO DE CONTROL DE PRODUCTO:
DESCRIPCION DEL PRODUCTO ENTRADAS
DESCRIPCION DE UNIDAD DE
FECHA PRODUCTO SERIE MEDIDA TIPO DE OPERACIÓN CANTIDAD
4/9/2019 Cinturon cadena Unidad Compra 8400
4/12/2019 Cinturon cadena Unidad Produccion en proceso
 SEDA DRESS S.A DE C.V
DE CONTROL DE PRODUCTO: Zipeer
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL
$ 0.08 $ 672.00 8400 $ 0.08 $ 672.00
8400 $ 0.08 $ 672.00 0 $ - $ -

SEDA DRESS S.A DE C.V

CONTROL DE PRODUCTO: Cinturon cadena
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL
$ 0.30 $ 2,520.00 8400 $ 0.30 $ 2,520.00
8400 $ 0.30 $ 2,520.00 0 $ - $ -