INTRODUCCION

El presente informe contiene aspectos relacionados con la auditoría realizada a la

distribuidora L.A.P. SAS, organización cuyo objetivo es la distribución de productos de
consumo masivo para el hogar, su fundador Luis Alberto Preciado ha logrado escalonarse a
largo de los años dentro del mercado siendo esta una de las organizaciones más competitivas
dentro de esta categoría.

A raíz de la salida de quien fundo dicha organización se han presentado una serie de
circunstancias que se perciben como desventajas para alcanzar las metas estrategias de la
organización. Es por esta razón que se hace necesario aplicar una serie de procesos
denominados gestión de talento humano por competencias, cuyo proceso será a quien se le
aplique la auditoria.
La Gestión del Talento Humano, se basa en el desarrollo del personal, como parte del
proceso de la administración de este recurso el cual inicia con la planeación del recurso
humano para la provisión de cargos, el Plan de bienestar, plan de compensación y Plan de
Capacitación. Es tan importante no descuidar el desarrollo del talento humano, ya que
mediante el controlamos el cumplimiento de los objetivos organizacionales.

La oficina de Control Interno ha trazado para el segundo semestre de 2019, realizar

la auditoria al proceso de Gestión del talento humano: Evaluación de Desempeño Laboral y
Plan de Capacitación, con el fin de realizar acciones de evaluación y analizar si el personal
de la Distribuidora LAP, ejercen el cumplimiento de sus funciones con eficacia y eficiencia,
rigiéndose por la normatividad vigente en cuanto a este tema.

La auditoría se llevará acabo de acuerdo con normas de auditoria colombiana vigente.

OBJETIVOS
Notificar los hallazgos encontrados en la auditoría realizada a la organización, así
mismo examinar y evaluar la adecuada y eficaz aplicación de los sistemas de control
interno, la eficiencia de la gestión del talento humano para la preservación de la integridad
del patrimonio de la organización.

ESPECIFICOS

 Efectuar seguimiento a las estrategias implementadas en el marco de la Metodología

de Gestión del Talento Humano por Competencias.
 Verificar el cumplimiento de los objetivos planteados en la evaluación de desempeño.
 Determinar si el plan de mejoramiento planteado en la evaluación de desempeño se
ha ejecutado conforme a los compromisos adquiridos con cada una de las personas
evaluadas.
 Determinar la eficacia de la metodología aplicada a la Distribuidora LAP.
 Evaluar los procedimientos para la medición del desempeño con base en las
competencias y políticas de la Distribuidora LAP S.A.S.
 Dar a conocer los instrumentos utilizados desde el proceso de medición del
desempeño para garantizar una evaluación confiable.
 Identificar los factores que interrumpe el sobresaliente desempeño de la organización.
 Evaluar el cumplimiento de las leyes y normatividades.
 Promover los planes de mejoramiento a los reportes de No conformidades.
 PROCESO SOBRE EL CUAL SE PRESENTA LA AUDITORIA

•Conocer la organización y realizar un diagnóstico general de la organización y conocimiento de la problemática

que ha de ser abordada en el área de gestión humana.
Fase previa

•Determinar los objetivos que se quieren conseguir y decidir qué información necesita y qué se debe examinar.

Planteamiento

•Se diseña el procedimiento. Se definen las técnicas de auditoría (indicadores de gestión, impacto en el cliente,
etc.) También, se seleccionan los instrumentos mediante los cuales se obtendrá la información (cuestionarios,
entrevistas, listas de control, etc.) Por último, se eligen las personas que intervendrán y se realiza el
Diseño cronograma del plan.

•se recoge la información. Son importantes los aspectos logísticos, el material, el espacio, etc. Las personas
implicadas han de conocer la finalidad de la auditoria para facilitar una colaboración plena y fructífera.
Implementacion

•Se analiza la información obtenida para detectar errores o problemas. Se analiza la adecuación de las políticas
y programas de la empresa y las causas del éxito o fracaso, a la luz de la información disponible. Partiendo de
esto, se sugieren medidas correctivas o soluciones a los problemas y se recomiendan alternativas para la
Analisis mejora.

•expresa su opinión profesional sobre la gestión de los RRHH de la empresa. En el informe debe constar el
alcance del trabajo hecho, los objetivos y el procedimiento seguido. Se recogen los puntos fuertes, débiles, el
Redaccion del ámbito auditado y las indicaciones de mejora o alternativas de actuación. Las conclusiones finales se
informe argumentan a partir del análisis de la fase anterior. La información se presenta de manera clara y precisa.
HALLAZGOS

Conformidades

 Se evidencio mediante la lista de chequeo, en la revisión del Manual de

Evaluación del desempeño, que la distribuidora, cuenta con planes, parámetro
y procedimiento para realizar la medición de la evaluación del desempeño de
la empresa.
 La medición del desempeño la orientan siempre a los logros del desarrollo
organizacional, como se puede evidenciar en las evaluaciones adjuntas.
 Se encuentran planes de mejoramiento para estimular el rendimiento e
incrementar estándares de cumplimiento de objetivos en donde el plan de
capacitación, tomado en el Plan de Compensación apoya la gestión e incentiva
al desarrollo laboral y profesional del empleado.
 Se encontró en el análisis del indicador que la empresa logro evaluar al 92%
de los empleados correspondiente a 155 sobre una planta de 169.
 Los resultados de la evaluación si son tomados como insumos para los planes
de compensación (Plan de Compensación Distribuidora LAP)

No conformidades

 No se encontró un formato definido para realizar evaluación de desempeño,

el cual haya sido avalado por control de calidad y siguiendo los parámetros
normativos.
 Se evidencio que falta encausar cada compromiso, junto con las competencias
laborales y comportamentales según el manual especifico de funciones, de la
cual si se evidencio el engranaje con los objetivos de la distribuidora.
 Se detecta un bajo nivel de compromiso para con el proceso de evaluación del
desempeño, la jefatura la realiza para dar cumplimiento como se había dicho
sin estandarizar formatos, y los empleados asi como se puede ver en la
entrevista denotan la poca importancia.
  El ambiente laboral es un tema que la empresa debe tratar, se nota por
observación en las entrevistas que los empleados no se sienten a gusto con
algunos líderes.
 Se detectaron las debilidades de los empleados analizados (entrevista), así
como la necesidad de formación, para lograr las metas fijadas para el
crecimiento de Distribuidora LAP S.A.S.

 se evidencia que a algunos participantes (Francisco Toro) le hace falta realizar

plan de mejoramiento para lograr implementar en su totalidad el calendario
comercial, debe buscar la forma de trabajar más en equipo.

Plan de mejora

Diseñar los formatos de evaluación como herramienta eficaz para medir el logro de
metas.
 Ejecutar de manera eficaz las actividades de seguimiento en el cual deberá ser
informado adecuadamente con el fin de proporcionar retroalimentación de gran
impacto para las medidas correctivas.
 Fortalecer los procesos de evaluación de desempeño de forma rígida y con
transparencia.
 Seguir promoviendo las actividades de auditoria en los procesos del área de
talento humano ya que es de carácter constructivo y contribuye
significativamente en las debilidades o problemas identificados.
 Diseñar formatos para documentas los planes de mejoramiento respecto con los
problemas presentados mediante el ciclo PHVA de calidad (planear, hacer,
verificar y actuar).
 Capacitar a los colaboradores en los métodos formatos o modelos aprobados
por la organización para ser utilizados en la estandarización de procesos como
eje fundamental.
 CONCLUSIONES

 Se realizó la reunión de apertura de la auditoria en la empresa en la cual participaron los

directivos y todo el personal corporativo, explicándose la metodología y el alcance del trabajo.
A su vez, señalando la importancia de la honestidad en la entrega de la información para que las
no conformidades sean la pauta de crecimiento en el presente y futuro de la empresa. De igual
forma, resaltando los avances obtenidos para que la motivación y el trabajo en equipo sea el
sustento de las acciones de mejora y del incremento del sentido de pertenencia.
 Los directivos de la empresa y sus colaboradores fueron conscientes de las no conformidades
encontradas las cuales dieron pie a un plan de acciones de mejora que incluía sistémicamente a
todos las áreas de Distribuidora LAP.
 Fue grato constatar los avances en los aspectos álgidos, que una vez fueron detectados en la
organización, pues hay mayor desarrollo en los procesos de inducción, consolidación del plan
de beneficios y una mejoría sustancial en el sistema de contratación de los empleados.
Aspectos, que han impactado positivamente el clima laboral, el logro de los indicadores en las
ventas, disminución de costos y rotación del personal.