B&C AUDITORES ASOCIADOS

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

ENTIDAD : _____________________________________________________________________________
ÁREA : _____________________________________________________________________________

RESPUESTAS
N° PREGUNTAS
SI NO N/A
1 ¿Cuenta el área de recursos humanos con
organigrama aprobado?
2 ¿Cuenta el área de recursos humanos con Manual de
Organizaciones y Funciones?
3 ¿Cuenta la empresa con un Reglamento Interno de
trabajo?

¿Los documentos legales que se especifíca en el

4 numeral 1, 2 y 3 son de conocimiento de todo el
personal que labora en el área de Recursos
Humanos?

¿Cuenta el área de Recursos Humanos con Manual

5 de Procedimientos? ¿Conocen los trabajadores del
área?

6 ¿La estructura organizativa del área de Recursos

Humanos se encuentra debidamente establecida?

¿Cuenta el área de Recursos Humanos con un

7 reglamento que regula el proceso de selección y
admisión del personal?

¿Se selecciona al personal de acuerdo a su capacidad

8 técnica, profesional, honestidad y que no tenga
impedimento legal para desempeñar el cargo o
funciones?

¿La base de datos y el sistema de información del

9 área contribuye a optimizar la información confiable,
segura y oportuna?
10 ¿Se prepara anualmente el rol de vacaciones de los
trabajadores?
11 ¿Queda pendientes de uso físico las vacaciones de
los trabajadores?
12 ¿Cuenta el área de Recursos Humanos con registros
de todo el personal de la empresa?
13 ¿Se mantiene actualizado los registros del personal
de la entidad?
14 ¿Se planifican y desarrolan programas de asistencia y
salud ocupacional?
 ¿Se planifican y desarrollan programas de
15 capacitación al personal acorde con los planes de la
empresa?

¿Conoce usted la importancia de la planificación

16 estratégica de los recursos humanos para la
empresa?
¿La planificación estratégica del capital humano esta
17 efectivamente dirigido al logro de los objetivos
generales de la empresa?

¿Es tomado en cuenta la opinión de los trabajadores

18 al momento de decisiones de la empresa que los
involucre o afecte?
19 ¿Conoce usted los beneficios de mantener al
personal motivado?

20 ¿Existe un control adecuado de asistencia de

trabajadores? ¿Cuál es la forma de registro?
*Especifique

¿La unidad encargada de remuneraciones tiene

21 programado la confección de planillas de los
trabajadores de la empresa?

22 ¿Las planillas de remuneraciones antes de ser pagas

son revisadas? ¿Quién efectúa tal acción? *Especifique

¿Se conservan los papeles de trabajo que sustentan

23 cálculos para retenciones, aportes AFP, CTS, etc.
Quién los revisa y autoriza?
24 ¿Se cumple con aplicar sanciones disciplinarias al
servicor de acuerdo a las normas internas?

25 ¿Se están cumpliendo con los objetivos principales,

metas, visión, misión planteadas por la empresa?
¿Ayuda el área de Recursos Humanos con el
cumplimiento de las mismas? *Especifique

P.T.
Hecho por
Revisado por
Fecha
ERNO

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OBSERVACIONES Y COMENTARIOS