Aspectos cuantitativos de la empresa

El presente capitulo tiene como objetivo la planificación de los ingresos y

egresos que este proyecto genere a lo largo de sus operaciones.

Debemos tener en cuenta algunos supuestos y consideraciones para la

elaboración de los mismos:

Para la proyección de gastos mensuales los requerimientos materiales

para la prestación de servicio son iguales y constantes.

Aunque Consideramos el índice de inflación actual vamos a mantener el

nivel general de costos y gastos actuales para todos los años que dura el
proyecto.

Proyección de ingresos:

El precio de servicio de manicure y pedicure fluctúa actualmente entre

Bs. 15.000 y Bs. 30.000, para poder ser competitivos proyectaremos
nuestros ingresos con un valor un poco menor del que ofrece el mercado,
para la captación de nuestra cartera de clientes.

Ofreceremos el servicio de manicure y el de pedicure a Bs. 15.000

De acuerdo al cuadro N· 1, se estima el ingreso ideal por servicio de

manicure y pedicure al año, también consideramos que en nuestro local
podríamos estar trabajando solamente 11 meses al año.

proyeccion de ingresos
ingresos del servicio año 1 año 2 año 3 año 4
manicure 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00
pedicure 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00
N· servicios prestados p/dia 6 8 8 9
ingresos diarios 180000 240000 240000 270000
ingresos semanal 900000 1200000 1200000 1350000
ingresos mensual 3600000 4800000 4800000 5400000
ingresos anual 39600000 52800000 52800000 59400000
total ingresos 39600000 52800000 52800000 59400000
Análisis:

Al primer año obtendremos un ingreso de Bs. 39.600.000 para ampliar

nuestros ingresos por servicios tomaremos las siguientes medidas a
implementar en función del incremento de ingreso en un 30 %.

 Adquisición del punto de venta

 Difusión de publicidad a través de panfletos, propagandas en
emisora radial,

Al segundo año impulsaremos los servicios y ampliaremos la capacidad de

trabajo.

 Extensión del horario de trabajo

 Contratación de personal
 servicios de trabajo a domicilio

Durante el tercer año incorporaremos nuevas funciones de trabajo que

permitirán mayores ingresos que en el año anterior.

 Cursos de manicure los fines de semana

 Aplicaciones de descuentos por servicios
 Proyección de egresos

Vamos a describir los rubros operativos los cuales permitirán llevar a cabo
la realización del servicio

proyección de egresos
costos del servicio año 1 año 2 año 3 año 4
pintura valmy
costo de la caja (12 unds ) 150.000 150.000 150.000 150.000
pintura lay pro
costo de la caja (12 unds ) 120.000 120.000 120.000 120.000
pintura Mac
costo de la caja (12 unds ) 150.000 150.000 150.000 150.000
removedor de pintura
costo de la caja (12 unds ) 120.000 120.001 120.002 120.003
alquiler mensual 150.000 150.000 150.000 150.000
servicio de luz electrica 12.000 12.001 12.002 12.003
servicio de agua 10.000 10.001 10.002 10.003
servicio de aseo urbano 20.000 20.001 20.002 20.003
gastos generales
incluye , desinfectantes 75.000 75.000 75.000 75.000
, toallas , etc.
450.000,00
publicidad propagandas 450.000,00 450.000,00
sueldos y salarios 400.000 400.000
líneas telefónicas 20.000 20.000
transporte 200.000 200.000
total egreso mensual 615.000 775.002 1.685.002 1.685.003
egreso anual 7.380.000 9.300.024 20.220.024 20.220.036

Flujo de efectivo:

1· año 2· año 3· año 4· año

ingresos 39.600.000 52.800.000 52.800.000 59.400.000
egresos 7.380.000 9.300.024 20.220.024 20.220.036
Flujo. efect. 32.220.000 43.499.976 32.579.976 39.179.964