Auditorias SySO2016

ESPECIALISTA EN SISTEMAS DE
GESTION DE
SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
Objetivo:
AL TÉRMINO DEL MODULO SE ESTARA EN LA
CAPACIDAD DE ORGANIZAR, CONDUCIR Y
APROVECHAR LAS AUDITORIAS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
SEGÚN LAS NORMAS NB OHSAS 18000

AUDITORIA DEL SG SYSO
MÓDULO DE AUDITORIAS DE SISTEMA DE

GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
NB-ISO 19011
NB-OHSAS 18103
CONTENIDO
0. GESTIÓN DE LA AUDITORÍA
-AUDITORIA
- DEFINICIONES
- GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

- RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
- SEGUIMIENTO Y REVISIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
- ACTIVIDADES DE AUDITORIA
- COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE LOS AUDITORES
1. TIPOS DE NO CONFORMIDADES POSIBLES CLASIFICACIONES
2. REGLAS PARA LA REDACCIÓN DE NO CONFORMIDADES
3. PROPUESTA DE ACCIONES CORRECTIVAS
4. REVISIÓN DE ACCIONES CORRECTIVAS
5. ACCIONES PREVENTIVAS
AUDITORÍA
Proceso sistemático, independiente y

documentado para obtener declaraciones
de hechos, registros o información
relevante y evaluarlas objetivamente a fin
de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoría
OTRAS DEFINICIONES
• CRITERIOS DE AUDITORIA
Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados
como una referencia.
• AUDITOR
Persona con la competencia para realizar una auditoría.
• CLIENTE DE LA AUDITORIA
Organización o persona que solicita una auditoría.
• AUDITADO
Organización objeto de una auditoría.
OTRAS DEFINICIONES
• EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA
Registros, declaraciones de hecho u otra
información relevantes para los criterios
de auditoría y que son verificables.
• HALLAZGOS DE LA AUDITORIA
Resultados de la evaluación de las evidencias
de la auditoría, frente a los criterios de auditoría.
• CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA
Resultado de una auditoría, proporcionada
por el equipo auditor después de la consideración
de los objetivos y de los hallazgos de la auditoría.
OTRAS DEFINICIONES
• EQUIPO AUDITOR
Uno o más auditores que realizan una auditoría, ayudado(s) por expertos
técnicos, si es necesario.
• EXPERTO TECNICO
Persona que aporta conocimientos específicos o experiencia al equipo
auditor.
• PROGRAMA DE AUDITORIA
Conjunto de una o mas auditorías planificadas para un periodo de tiempo y
dirigidas hacia un propósito especifico.
• PLAN DE AUDITORIA
Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.
OTRAS DEFINICIONES
• ALCANCE DE LA AUDITORIA
Extensión y límites de una auditoría .
• COMPETENCIA
Atributos personales y aptitud demostrada para aplicar
conocimientos y habilidades.
• NO CONFORMIDAD
Incumplimiento de un requisito especificado.
AUDITORIAS INTERNAS AUDITORIAS EXTERNAS

son: son:
a) de primera parte b) de segunda parte
• auditoría propia • auditoría de clientes
c) de tercera parte
• auditoría realizada por
organizaciones
independientes.
Ejemplo
certificación según :
NB-ISO 9001, NB-ISO 14001 ó
NB-OHSAS 18001
AUDITORIA CONJUNTA
Cuando dos o más organizaciones cooperan en la auditoria a un
solo auditado.
AUDITORIA COMBINADA
Cuando dos o más sistemas se auditan juntos (Ej. Auditoria
combinada de los Sistemas de Gestión de la Calidad, de Gestión
Ambiental y de Gestión de la Seguridad y Salud Ocupacional).
PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
Asociados a los auditores:

• Conducta ética
(Confianza, integridad, confidencialidad)
• Presentación ecuánime
(Información exacta y veraz)
• Debido cuidado profesional
(Diligencia y juicio al auditar)
Asociados a la auditoria:
• Independencia (Base de imparcialidad y objetividad)
• Enfoque basado en la evidencia (Método racional para
alcanzar conclusiones)
OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA
Los objetivos pueden ser :
1. Mejorar la efectividad con referencia a los objetivos

establecidos.
2. Satisfacer los requisitos de una norma de Gestión
(prevención de no conformidades)
3. Satisfacer los requisitos provenientes de disposiciones
vigentes.
4. Certificación del SG
5. Cumplir con los requisitos del cliente.
GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
La organización debería implementar y

gestionar un programa de auditoría eficiente
y eficaz.
El propósito es planear el número de

auditorias e identificar y facilitar los recursos
La alta dirección debería otorgar la autoridad

para la gestión del programa de auditoría.
La organización puede establecer más de un

programa de auditoria.
GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)
Los responsables de la gestión del programa de auditoría deberían:
a) Establecer, implementar, realizar el seguimiento, revisar y

mejorar el programa de auditoria.
b) Identificar los recursos necesarios y asegurarse de que se

proporcionan.

APLICACIÓN DEL CICLO PHVA A LA GESTIÓN DE UN
PROGRAMA DE AUDITORÍA
• Planificar : Establecimiento del Programa de Auditoría.
• Hacer : Implementación del Programa de Auditoría.
• Verificar: Seguimiento y revisión del Programa de Auditoría.
• Actuar : Mejora del Programa de Auditoría.


Si se operan Sistemas de Gestión de la Calidad, Medio Ambiento o
Salud Ocupacional, se puede incluir en el programa de auditoría las
auditorias combinadas, con el cuidado de garantizar la competencia
del Equipo auditor.
Cuando el programa contemple auditorias conjuntas se debe prestar
atención a:
• División de responsabilidades
• Provisión de cualquier recurso adicional
• Competencia del equipo auditor
• Procedimientos apropiados.
• Acordar todo antes de la auditoría.
EJEMPLOS DE PROGRAMAS DE AUDITORIA
El programa puede contener:
• Una serie de auditorias internas del SG para un año

• Auditorias de segunda parte al SG de los proveedores
potenciales de productos vitales.
•Auditorias de certificación/registro por un organismo de
certificación de tercera parte.
La gestión del programa incluye la planificación, la provisión de

recursos y el establecimiento de procedimientos para realizar
las auditorias.
OBJETIVOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

Los objetivos del programa de auditoria deberían definirse para
dirigir la planificación y realización de las auditorias.
Ejemplos de objetivos pudieran ser:
•Cumplir los requisitos para la certificación de SG.
• Verificar la conformidad con los requisitos de un contrato
• Obtener y mantener confianza en la capacidad de un proveedor
• Contribuir a la mejora continua del Sistema de gestión.
OBJETIVOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

Estos objetivos pueden basarse en la consideración de:
a) prioridades de la Dirección
b) propósitos comerciales
c) requisitos del sistema de gestión
d) requisitos legales, reglamentarios y contractuales
e) necesidad de evaluación al proveedor
f) requisitos del cliente
g) necesidades de otras partes interesadas
h) riesgos para la organización.
AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA
Puede variar y estará influenciado por: el tamaño, la naturaleza y la

complejidad de la organización, así como por lo siguiente:
a) el alcance, el objetivo y la duración de cada auditoría
b) la frecuencia de las auditorias
c) el número, la importancia, la similitud y los emplazamientos de las

actividades que se auditen
d) las normas, los requisitos legales y
contractuales y otros criterios de auditoría
AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)
e) la necesidad de acreditación o de certificación
f) los resultados de auditorias previas
g) los aspectos lingüísticos, culturales y sociales
h) las inquietudes de las partes interesadas
i) los cambios en una organización o en sus

operaciones
RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL

PROGRAMA DE AUDITORÍA
• Responsabilidades:
Él o los responsables de gestionar el programa deberían:
a) Establecer los objetivos y la amplitud del programa.

b) Establecer las responsabilidades y los procedimientos y asegurar la
existencia de recursos.
c) Asegurarse de la implementación del programa.
d) Asegurarse de que se mantienen los registros pertinentes.
e) Realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa.
RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL

PROGRAMA DE AUDITORÍA (Continuación)
• Recursos
Deberían considerarse:
a) Recursos financieros para desarrollar, implementar, dirigir y mejorar las

actividades de auditoría.
b) Las técnicas de auditoría
c) Los procesos para lograr y mantener la competencia y mejorar el
desempeño del auditor.
d) La disponibilidad de auditores y expertos técnicos.
e) La amplitud del programa.
f) El tiempo de viaje, alojamiento, transporte y otras necesidades.
RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DE UN

PROGRAMA DE AUDITORÍA (Continuación)
• Procedimientos: Los procedimientos del programa deberían tratar lo

siguiente:
a) La planificación y elaboración del calendario de auditorias

b) El aseguramiento de la competencia de los auditores y de los líderes de
los equipos auditores.
c) La selección de los equipos de auditores y la asignación de funciones y
responsabilidades
d) La realización de las auditorias.
e) La realización del seguimiento de la auditoria, si es aplicable.
f) La conservación de los registros del programa.
g) El seguimiento del desempeño y la eficacia del programa.
h) La comunicación de los logros globales del programa a la alta dirección.
IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Debería incluir:
a) comunicación del programa a las partes pertinentes
b) coordinación y elaboración del calendario y otras actividades del

programa.
c) evaluación de los auditores para determinar necesidades de

formación y desarrollo profesional
d) selección de los equipos auditores
e) provisión de los recursos para los equipos auditores

IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)
f) realización de las auditorias de acuerdo con el programa
g) control de los registros de las actividades de la

auditoria
h) revisión y aprobación de los informes de

auditoria y su distribución
i) seguimiento de la auditoría, si procede

REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Los registros deberían conservarse para demostrar la
implementación del programa de auditoria e incluir:
a) registros de auditorias individuales, tales como:
• planes de auditoria
• informes de auditoria
• informes de no-conformidades
• informes de acciones preventivas y correctivas
• informes de seguimiento, si procede

REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)
.
b) resultados de la revisión del programa de auditoria
c) registros del personal de auditoria, tales como:
•Competencia del auditor y evaluación del desempeño
•Selección del equipo auditor
•Mantenimiento y mejora de la competencia
Los registros deberían conservarse y guardarse

SEGUIMIENTO Y REVISIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
Se debería seguir y revisar a intervalos apropiados, la implementación

del programa de auditoría.
Para el seguimiento se pueden usar indicadores

como ser:
• la aptitud de los equipos auditores para

implementar el plan de auditoría
• la retroalimentación de los clientes de la

auditoría, auditores y auditados
• la conformidad con los programas y calendarios

de auditoría.
SEGUIMIENTO Y REVISIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

(continuación)
La revisión debería considerar:
a) los resultados y tendencias del seguimiento

b) la conformidad con los procedimientos
c) las necesidades y expectativas cambiantes de las
partes interesadas
d) los registros del programa de auditoría
e) las prácticas de auditoria alternativa o nuevas
f) la coherencia entre los equipos auditores en
situaciones similares
Las revisiones pueden llevar a tomar acciones correctivas,

preventivas o acciones de mejora del programa
ACTIVIDADES DE AUDITORIA
Son las siguientes:
1 Inicio de la auditoría
2 Revisión de la documentación
3 Preparación de las actividades de
auditoria in situ
4 Realización de la auditoria in situ
5 Preparación, aprobación y distribución
del Informe de auditoría
6 Finalización de la auditoría
7 Realización del seguimiento de la auditoría
1 INICIO DE LA AUDITORIA
Comprende:
• Designación del lider del equipo auditor

• Definición de objetivos, alcance y criterios
de auditoría
• Determinación de la viabilidad de la
auditoría
• Selección del equipo auditor
• Establecimiento de contacto inicial
con el auditado
DESIGNACIÓN DEL LIDER DEL EQUIPO AUDITOR
Los responsables de gestionar el programa

de auditoría deberían designar un líder del
equipo auditor para cada auditoría
especifica.
Cuando se efectúe una auditoria conjunta es

necesario realizar acuerdos, entre las
partes, sobre las responsabilidades y sobre
la autoridad del líder del equipo.
DEFINICIÓN DE LOS OBJETIVOS, ALCANCE Y CRITERIOS DE

AUDITORIA
Objetivos: Definen qué es lo que se va a conseguir durante la
auditoría. Deben ser definidos por el CLIENTE de la auditoría.
Los objetivos pueden incluir:
a) Determinar el grado de conformidad del SG del auditado, o
parte de él, con los criterios de la auditoría.
b) Evaluar la capacidad del Sistema de Gestión para
asegurarse del cumplimiento con los requisitos legales,
contractuales o reglamentarios.
c) Evaluar la eficiacia del Sistema de Gestión para lograr los
objetivos especificados.
d) Identificar áreas potenciales de mejora.
DEFINICIÓN DE LOS OBJETIVOS, ALCANCE Y CRITERIOS DE

AUDITORIA (continuación)
Alcance: Describe la extensión y los límites de la auditoría

(localizaciones físicas, unidades organizativas, actividades y
procesos).
Se definen entre el cliente y el líder del equipo auditor.
Criterios de auditoria: Pueden incluir políticas, procedimientos,
normas, leyes, regulaciones, requisitos del Sistema de Gestión,
requerimientos contractuales, etc).
Se definen entre el cliente y el líder del equipo auditor.
Cuando se lleve a cabo una auditoría combinada, el líder del equipo
auditor debe asegurar: que los objetivos, el alcance y los criterios
sean los apropiados a la naturaleza de la auditoría combinada.
DETERMINACIÓN DE LA VIABILIDAD DE LA AUDITORÍA

La viabilidad de la auditoria debería determinarse, teniendo en
cuenta la disponibilidad de:
• Información apropiada y suficiente para planificar la auditoría

• Cooperación oportuna del auditado
• Tiempo y recursos adecuados
Cuando la auditoría no es viable, se debe proponer

una alternativa al cliente.
SELECCIÓN DEL EQUIPO AUDITOR

Considerar para el tamaño y composición del equipo:
a) los objetivos, el alcance, los criterios y la

duración estimada de la auditoría
b) Si es una auditoria conjunta o combinada
c) la competencia del equipo auditor para lograr los

objetivos de la auditoría
d) los requisitos necesarios legales, reglamentarios,

contractuales y de acreditación o certificación, si
se aplica
SELECCIÓN DEL EQUIPO AUDITOR (Continuación)
e) asegurarse de la independencia del equipo auditor de las

actividades a ser auditadas y evitar conflictos de intereses
f) la capacidad de los miembros del equipo auditor para interactuar

con el auditado y trabajar conjuntamente
g) el idioma de la auditoria y la comprensión de las características

sociales y culturales del auditado, a través de las capacidades
del auditor o a través del apoyo de un experto técnico.
SELECCIÓN DEL EQUIPO AUDITOR (continuación)
Para asegurar la competencia del equipo auditor se debería:
• identificar los conocimientos y habilidades necesarias para

alcanzar los objetivos de la auditoría
• seleccionar los miembros del equipo auditor de tal manera que
todo el conocimiento y habilidades estén presentes en el equipo
auditor
Si el conocimiento y habilidades necesarias no

se cubre en su totalidad por los auditores, se
puede incluir expertos técnicos que actúan
bajo la dirección de un auditor
SELECCIÓN DEL EQUIPO AUDITOR (continuación)
Los auditores en formación pueden participar en el equipo auditor

con orientación de un auditor.
El cliente de la auditoría o el auditado pueden requerir la sustitución

de un miembro del equipo auditor cuando:
• Sea un antiguo empleado del auditado

• Haya prestado servicios de consultoría al auditado.
• Conducta no ética en anteriores auditorías.
CONTACTO INICIAL CON EL AUDITADO

El contacto inicial con el auditado puede ser informal o formal y
debería establecerse por los responsables de gestionar el programa
de auditoría o por el auditor líder.
El propósito es:
• establecer canales de comunicación
• confirmar la autoridad para efectuar la auditoria
• dar información sobre la fecha, duración y

composición del equipo auditor propuesto
CONTACTO INICIAL CON EL AUDITADO (Continuación)
• requerir acceso a documentos pertinentes,

incluyendo registros
• determinar las reglas de seguridad del lugar
• hacer preparativos para la auditoría
• acordar presencia de observadores o guías

2 REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN
Antes de la auditoría en el lugar, se debería revisar la

documentación del auditado para determinar la conformidad del
sistema con los criterios de auditoría.
Si se encuentra que la documentación es

inadecuada, el auditor líder debe informar
al auditado y a los responsables del
programa de auditoría para que se
resuelva el problema.
3 PREPARACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA

IN SITU
Consiste en:
• Preparación del plan de auditoría
• Asignación del las tareas al equipo auditor
• Preparación de los documentos de trabajo

PREPARACIÓN DEL PLAN DE AUDITORIA

El auditor líder debería preparar un plan de auditoría que incluya:
a) los objetivos de la auditoría
b) los criterios de auditoría y los documentos de referencia
c) el alcance de la auditoría incluyendo la identificación de las

unidades de la organización, las unidades funcionales y los
procesos que van a ser auditados
d) las fechas y lugares donde se van a realizar las actividades de

auditoria
PREPARACIÓN DEL PLAN DE AUDITORIA (continuación)
e) la hora y la duración de las actividades de la auditoria, incluyendo

reuniones con la dirección del auditado y reuniones del equipo
auditor
f) las funciones y responsabilidades de los

miembros del equipo auditor y acompañantes
g) la asignación de los recursos necesarios

a áreas críticas de la auditoría.

Y si es necesario el plan de auditoría debería incluir:
h) Identificación del representante del auditado en
la auditoría
i) El idioma de trabajo y del informe
j) Los temas del informe, clasificación de No
conformidades, fecha prevista y distribución del
informe
k) Preparativos logísticos (viajes, facilidades en el
lugar, etc.)
l) Asuntos relacionados con la confidencialidad
m) Cualquier acción de seguimiento de la auditoría

El plan de auditoría tendría que ser revisado y aceptado por el
cliente y ser presentado al auditado antes del inicio de las
actividades de auditoría en el lugar.
Si existiera alguna objeción del auditado tendría que ser resuelto

entre el auditor lider, el auditado y el cliente de la auditoría.
Cualquier modificación al plan debería ser acordada entre las

partes
ASIGNACIÓN DE LAS TAREAS AL EQUIPO AUDITOR
El auditor líder debería asignar a cada miembro del

equipo las responsabilidades especificas para auditar
los procesos, funciones, áreas, emplazamientos o
actividades.
Se debería tomar en cuenta la competencia y el uso

efectivo de los recursos.
Se pueden realizar cambios en la asignación de

tareas en la ejecución de la auditoría
PREPARACIÓN DE LOS DOCUMENTOS DE TRABAJO
Los documentos de trabajo se deberían preparar y pueden incluir:
a) listas de verificación y planes de muestreo de auditoría
b) formularios para registrar la información, tal como evidencias de

apoyo, hallazgos de auditoría y registros de las reuniones.
Las listas de verificación y formularios no deberían limitar la

extensión de las actividades que podrían cambiar como
consecuencia de la información recopilada.
Los documentos que contienen información confidencial deberían

ser resguardados en todo momento por los auditores.
4 REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE AUDITORÍA IN SITU

Comprende:
• Reunión de apertura
• Comunicación durante la auditoría
• Papel y responsabilidades de los guías y

observadores
• Recopilación y verificación de la información
• Generación de hallazgos de auditoría
• Preparación de las conclusiones de la auditoría
• Reunión de cierre
REUNIÓN DE APERTURA
Se debería realizar una reunión de apertura con la dirección del

auditado o, cuando es adecuado, con aquellos responsables para
las funciones o procesos que se van a auditar. El propósito de ésta
reunión es:
a) confirmar el plan de auditoria

b) proporcionar un pequeño informe de cómo se van
a realizar las actividades de auditoría
c) confirmar los canales de comunicación
d) proporcionar la oportunidad al auditado de realizar
preguntas.
REUNIÓN DE APERTURA (continuación)
La reunión debería ser dirigida por el auditor líder. Si es apropiado

deberían ser considerados los puntos:
a) Presentación de los participantes (agradecimientos)
b) Confirmación de los objetivos, alcance y criterios de auditoría
c) Confirmación o ajuste del plan, fecha, tiempo de la reunión final,
cambios de última hora y reuniones de contacto del equipo
auditor con el representante del auditado
d) Declarar que la auditoría es por muestreo. Incertidumbre de la
auditoría.
e) Método de auditoría (entrevistas, revisión de documentos,
observación de actividades)
REUNIÓN DE APERTURA (continuación)
f) Confirmación del idioma a utilizar.

g) Informar al auditado del progreso de la auditoría
h) Recursos y facilidades para la auditoría
i) Confirmación de confidencialidad e imparcialidad
j) Confirmación del procedimiento de seguridad
k) Confirmación de la disponibilidad de los guías
l) Método de presentación de la información y clasificación de no
conformidades
m) Información de condiciones por las cuales puede darse por
terminada la auditoría
n) Información de apelación sobre la auditoría
COMUNICACIÓN DURANTE LA AUDITORIA
Dependiendo de la complejidad de la auditoría puede ser necesario

hacer arreglos formales de comunicación durante la auditoría.
El equipo auditor debería periódicamente intercambiar información,

evaluar el progreso de la auditoría y si es necesario reasignar el
trabajo entre los auditores.
El auditor líder debería periódicamente

comunicar el estado de la auditoría para
poder tomar acciones en caso necesario.
Si surgiera un riesgo inmediato y significativo

debería comunicarse al auditado o al cliente de la auditoría.
PAPEL Y RESPONSABILIDADES DE LOS GUÍAS Y

OBSERVADORES
Pueden acompañar al equipo auditor guías y observadores pero no
son parte del mismo. No deberían influir o interferir en la realización
de la auditoría. Los deberes de los guías pueden incluir:
a) el establecimiento de contactos y horarios para entrevistas
b) acordar las visitas a las partes específicas de la organización
c) asegurarse de que las reglas y los

procedimientos de seguridad del
emplazamiento son conocidos y
respetados por los miembros del equipo
auditor.
d) Ser testigos por parte del auditado
e) Dar aclaraciones y ayuda en la obtención
de información.
RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN
Durante la auditoria se recopila información por muestreo. Sólo la

información que es verificable puede constituir evidencia de la
auditoría y ésta debería ser registrada como tal.
Para recopilar información se puede:
a) Realizar entrevistas
b) Observar las actividades
c) Revisar documentos
FUENTES DE INFORMACIÓN
Algunas fuentes de información podrían ser:
a) Entrevistas con empleados y otras personas de diferente nivel
b) Observación de actividades, condiciones y ambiente de trabajo
c) Documentos como: política, objetivos, planes, procedimientos,

instrucciones, licencias, especificaciones, contratos, etc.
d) Registros: de inspección, actas de reuniones, informes de

auditoría, mediciones, informes de programas de seguimiento.
FUENTES DE INFORMACIÓN (continuación)
e) Resumen y análisis de datos e indicadores de desempeño.
f) Planes de muestreo, procedimientos para el control de los

procesos y medición de los requisitos de los procesos y
productos.
g) Informes de clientes, otros informes externos, calificación de

proveedores
h) Bases de datos computarizados y páginas de internet.

REALIZACIÓN DE ENTREVISTAS
Para las entrevistas se debería tomar en cuenta:
a) Realizarlas con personas de diferentes niveles y funciones

dentro del alcance de la auditoría
b) Ser llevadas a cabo durante las horas normales de trabajo
c) En el lugar de trabajo normal de la persona
d) Tranquilizar a la persona entrevistada antes de la entrevista

REALIZACIÓN DE ENTREVISTAS (continuación)
e) Explicar la razón de la entrevista, o de cualquier nota tomada
f) Preguntas de cómo realiza su trabajo
g) Evitar preguntas que predisponen la respuesta
h) Revisar y resumir los resultados de la entrevista con la

persona
i) Agradecer su participación en la entrevista.

GENERACIÓN DE HALLAZGOS DE LA AUDITORIA
La evidencia de la auditoría debería ser evaluada contra los criterios

de auditoría para generar los hallazgos de auditoría. Estos pueden
indicar tanto conformidad o no conformidad con los criterios de
auditoría.
“Las conformidades” deberían ser resumidas

para indicar los requisitos auditados.
“Las no conformidades” y las evidencias

de la auditoría que las soportan deberían
registrarse
PREPARACIÓN DE LAS CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA
Antes de la reunión final el equipo auditor debería:
a) revisar los hallazgos de la auditoría y cualquier otra información

apropiada
b) tomar acuerdos sobre las conclusiones de la auditoría teniendo
en cuenta el grado de incertidumbre de la auditoría
c) preparar recomendaciones, si se especifica por los objetivos de la
auditoría
d) discutir el seguimiento de la auditoría, si estuviera incluido en el
plan de la misma.
PREPARACIÓN DE LAS CONCLUSIONES DE AUDITORIA

(continuación)
Se pueden expresar cuestiones como:
a) El grado de conformidad del SGC con los criterios de la

auditoría
b) La implementación y mantenimiento eficaz del SGI
c) La capacidad del proceso de revisión por la dirección para
asegurar la idoneidad, adecuación, eficacia y mejora del SGI.
Las conclusiones pueden llevar a recomendaciones de mejora, de

certificación/registro o futuras auditorias.
REUNIÓN DE CIERRE
La reunión de cierre debería realizarse para presentar los hallazgos

de la auditoria y las conclusiones de tal manera que sean
comprendidas y reconocidas por el auditado.
La reunión debe ser dirigida por el líder del equipo auditor en

presencia de la dirección del auditado y de los responsables de las
funciones auditadas.
REUNIÓN DE CIERRE (continuación)
En la reunión de cierre es importante:

• Presentar los hallazgos y conclusiones.
• Si es necesario, acordar el tiempo para la presentación del plan
de acciones correctivas.
• Mantener las actas y los registros de asistencia.
• Si no se resuelven las opiniones divergentes, las dos opiniones
deberían registrarse.
• Las recomendaciones de mejora no son obligatorias.
5 PREPARACIÓN, APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL

INFORME DE LA AUDITORIA
Consiste de:
• Preparación del informe de la auditoría
• Aprobación y distribución del informe de auditoría

PREPARACIÓN DEL INFORME DE AUDITORIA

El auditor líder debería preparar el informe de la auditoría. Este
informe debería ser completo, conciso, preciso y claro. Debería
incluir o hacer referencia a:
a) los objetivos de la auditoría
b) el alcance de la auditoría e intervalo de tiempo cubierto
c) la identificación del cliente de la auditoría
d) la identificación de los miembros y del lider

del equipo auditor
PREPARACIÓN DEL INFORME DE AUDITORIA (continuación)
e) las fechas y lugares donde se realizaron

las actividades de auditoría
f) los criterios de la auditoría
g) los hallazgos de la auditoría
h) las conclusiones de la auditoría


El informe puede también incluir de ser necesario:
i) El plan de auditoría
j) Una lista de representantes del auditado
k) Un resumen del proceso de auditoría y de los obstáculos

encontrados
l) Confirmación del cumplimiento de la auditoría
m) Áreas que no se cubrieron, auque están dentro del alcance

de la auditoría
n) Opiniones divergentes no resueltas
o) Recomendaciones para la mejora (no obligatoria)
p) Acordar el seguimiento al plan de acciones
q) Declaración de confidencialidad
r) Lista de distribución del informe.

APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME
El informe de la auditoria debería emitirse en el periodo de tiempo

acordado.
El informe debería estar fechado, revisado y aprobado de acuerdo

con los procedimientos del programa de auditoría.
El informe debería distribuirse a

los receptores designados. Este
informe es propiedad del cliente
de la auditoria y se debería
salvaguardar la confidencialidad.
6 FINALIZACIÓN DE LA AUDITORIA
La auditoría finaliza cuando las actividades del plan de auditoría se

han realizado y el informe de la auditoría ha sido aprobado y
distribuido.
Los documentos de la auditoría deberían conservarse

o destruirse de común acuerdo entre las partes
participantes y de acuerdo con los procedimientos
del programa de auditoría y con los requisitos legales
o contractuales aplicables.
Salvo requisito legal, el equipo auditor no debería

revelar el contenido de los documentos sin la aprobación
del cliente o del auditado.
7 REALIZACIÓN DEL SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA
Las conclusiones de la auditoría pueden indicar la necesidad de

medidas preventivas, correctivas, y acciones de mejora. Tales
acciones no se consideran parte de la auditoría y generalmente son
emprendidas por el auditado en un periodo de tiempo acordado.
El auditor debería mantener informado de

estas acciones al cliente de la auditoría.
La aplicación y eficacia de las acciones

correctivas pueden verificarse en una
auditoría posterior.
COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE LOS

AUDITORES
1. Competencia de los auditores
2. Atributos personales
3. Conocimientos y habilidades
4. Educación, experiencia laboral, formación como
auditor y experiencia en auditorías.
5. Mantenimiento y mejora de la competencia
6. Evaluación del auditor
AUDITORES DEL SG SYSO
COMPETENCIA Según NB-ISO 19011
Medio Ambiente
Calidad
Conocimientos Conocimientos
Conocimientos y y habilidades
y habilidades habilidades
específicos de específicos de
genéricos medio ambiente
la calidad (7.3.3) (7.3.1y7.3.2) (7.3.4)
Educación Experiencia Formación Experiencia

laboral como auditor en auditorías
(7.4)
Atributos personales (7.2)

Competencia
SYSO
Conocimientos y
habilidades específicos
de SYSO
Calidad Medio Ambiente
Conocimientos Conocimientos
específicos específicos y
y habilidades habilidades de
de calidad medio ambiente
Experiencia Formación Experiencia

Educación
laboral como auditor en auditorias
Atributos personales
1 COMPETENCIA DE LOS AUDITORES
La formación académica, la experiencia laboral,

la formación del auditor y la experiencia en
auditorias son los medios por los que una
persona adquiere los conocimientos y
habilidades apropiadas para llegar a ser
“un auditor”.
2 ATRIBUTOS PERSONALES
Los atributos personales contribuyen al rendimiento exitoso de un

auditor. Este debería ser:
a) ético, imparcial, sincero, honesto y discreto
b) de actitud abierta (considera ideas o puntos

de vista diferentes)
c) diplomático (actúa con tacto en las relaciones

personales)
d) observador (consciente del entorno y actividades)

2 ATRIBUTOS PERSONALES (continuación)
e) perspectivo (capaz de entender situaciones)
f ) versátil (adaptable a diferentes coyunturas)
g) tenaz (orientado a lograr objetivos)
h) decidido (alcanza conclusiones oportunas)
i)seguro de sí mismo (actúa de forma independiente

pero se relaciona eficazmente)
3 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES
• Conocimientos genéricos y habilidades de los auditores de

SGC, SGA y SGSySO
• Conocimientos genéricos y habilidades de los líderes de los

equipos auditores
• Conocimientos específicos y habilidades de auditores de SGC
• Conocimientos específicos y habilidades de auditores de SGA
• Conocimientos específicos y habilidades de auditores de

SGSySO
Conocimientos genéricos y habilidades de los auditores de

SGC, SGA y SGSySO
Los auditores deberían tener conocimientos y habilidades en las
siguientes áreas:
a) principios de auditoría, procedimientos y técnicas
b) documentos de referencia y del sistema de gestión
c) situación de la organización
d) legislación aplicable, reglamentos y otros requisitos relevantes a

la disciplina
Conocimientos genéricos y habilidades de los líderes

de los equipos auditores
Los conocimientos y habilidades deberían contemplar:
• planificar la auditoría y hacer uso eficaz de los

recursos
• representar al equipo auditor en las comunicaciones
• organizar y dirigir a los miembros del equipo auditor
• proporcionar dirección y orientación a los auditores en
formación
• conducir al equipo auditor para alcanzar conclusiones
• prevenir y resolver conflictos
• confeccionar el informe de auditoria
Conocimientos específicos y habilidades de los auditores de

Sistemas de Gestión de la calidad
Los auditores deberían tener conocimientos y habilidades en:
a) Métodos y técnicas relativas a la calidad. Los conocimientos y

habilidades deberían contemplar:
• terminología
• principios de gestión y su aplicación
• herramientas de gestión de la calidad y su aplicación

Ej: control estadístico de procesos, análisis causa-efecto, etc

Sistemas de Gestión de la Calidad (continuación)
b) Procesos, productos y servicios para permitir comprender el

contexto tecnológico en el que se está llevando la auditoría.
Los conocimientos y habilidades deberían contemplar:
• terminología especifica del sector
• características técnicas de los procesos y productos,

incluyendo servicios
• procesos y prácticas específicas del sector


Sistemas de Gestión Ambiental
Deberían tener conocimientos y habilidades en:
a) Métodos y técnicas de gestión ambiental. Los conocimientos y

• Terminología ambiental
• Principios de gestión ambiental y su aplicación
• Herramientas de gestión ambiental (evaluación de aspectos/

impactos, análisis del ciclo de vida, evaluación del desempeño, etc.)

Sistemas de Gestión Ambiental (continuación)
b) Ciencia y tecnología ambiental. Los conocimientos y

habilidades deberían comprender:
• El impacto de las actividades humanas
• La interacción de los ecosistemas
• Los medios ambientales (aire, agua, suelo)
• La gestión de los recursos naturales (combustibles, minerales,

flora y fauna, agua)
• Métodos generales de protección ambiental.


Sistemas de Gestión Ambiental (continuación)
c) Aspectos técnicos y ambientales de las operaciones. Los

conocimientos y habilidades deberían contemplar:
• Terminología específica del sector
• Aspectos e impactos ambientales
• Métodos de evaluación de la importancia de los aspectos

ambientales
• Características críticas de los procesos, productos y servicios
• Técnicas de seguimiento y medición
• Tecnologías para la prevención de la contaminación.


Sistemas de Gestión de SySO
Deberían tener conocimientos y habilidades en:
a) Métodos y técnicas de gestión de syso. Los conocimientos y

• Terminología
• Principios de gestión de syso y su aplicación
• Herramientas de gestión de syso (identificación de peligros,

evaluación de riesgos, etc.)

Sistemas de Gestión de SySO (continuación)
b) Ciencia y tecnología de prevención. Los conocimientos y

habilidades deberían comprender:
• Peligros y riesgos de las actividades humanas
• Métodos generales de prevención


Sistemas de Gestión de SySO (continuación)
c) Aspectos técnicos y de prevención de las operaciones. Los

conocimientos y habilidades deberían contemplar:
• Terminología específica del sector
• Peligros y riesgos
• Métodos de evaluación de la importancia de los riesgos
• Características críticas de los procesos, productos y servicios
• Técnicas de seguimiento y medición
• Tecnologías para la prevención.

4 EDUCACIÓN, EXPERIENCIA LABORAL, FORMACIÓN

COMO AUDITOR Y EXPERIENCIA EN AUDITORIAS
• Auditores
• Líder del equipo auditor
• Auditores de Sistemas de Gestión de la Calidad, Ambiental y

Seguridad y salud ocupacional
• Niveles de educación, experiencia laboral, formación como

auditor y experiencia como auditor.
Auditores
Los auditores deberían tener la educación, la experiencia
laboral, formación y experiencia como auditor siguientes:
a) Haber completado la educación secundaria
b) Experiencia laboral total de 5 años en una función
técnica, de gestión o profesional. Parte de esta
experiencia (2 años) debería ser en una función que
haya aportado conocimientos y habilidades en:
• El área de Gestión de la Calidad para auditores de SGC
• El área de Gestión Ambiental para auditores del SGA
• El área de Gestión de Seguridad y salud Ocupacional
para auditores SYSO
c) Completar la formación como auditor (40 horas)
d) Tener experiencia en auditorías (4 auditorías completas,
con 20 días bajo la dirección de un auditor líder).
Las auditorías deberían haberse realizado dentro de los 3 últimos
años consecutivos.
Líder del equipo auditor
Antes de asumir la responsabilidad de liderar un equipo auditor, un

auditor debería adquirir experiencia de la auditoría actuando como
auditor líder para desarrollar los conocimientos y habilidades. Esta
experiencia debería obtenerse bajo la supervisión y orientación de
otro auditor calificado como auditor líder.
Debe haber realizado 3 auditorias completas actuando como

auditor líder y con no menos de 15 días de auditoría (en los últimos
2 años consecutivos).
Auditores de Sistemas de Gestión de la Calidad, Ambiental y

SySO
Los auditores de SGC, SGA y SGSYSO que deseen llegar a ser
auditores en la segunda disciplina:
a) Deberían tener la formación y la experiencia laboral para adquirir
los conocimientos y habilidades para la segunda disciplina (2
años de experiencia laboral, que puede ser simultánea y 24
horas de formación en la segunda disciplina).
b) Deberían haber realizado auditorias en la segunda disciplina
bajo la dirección de un auditor líder. (Tres auditorias completas
con 15 días en la segunda disciplina dentro de los dos últimos
años)
c) Para llegar a ser auditor líder en la segunda disciplina debería
haber realizado tres auditorias completas con 15 días como
auditor líder bajo la dirección y orientación de un auditor líder en
la segunda disciplina.
Niveles de educación, experiencia laboral, formación como

auditor y experiencia como auditor
Las organizaciones deberían establecer los niveles de educación,

experiencia laboral, formación como auditor y experiencia como
auditor.
Ejemplo: para auditorias internas se debería tener como mínimo:

• Conocimiento de las normas de Sistemas de Gestión
• Haber aprobado un curso de auditorias de la calidad.
Medio Ambiente y Seguridad y salud ocupacional
• Haber sido entrenado en la realización de auditorias
5 MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LA COMPETENCIA
• Desarrollo profesional continuo

• Mantenimiento de la aptitud para auditar
Desarrollo profesional continuo
El desarrollo profesional continuo está

relacionado con el mantenimiento y la
mejora de los conocimientos,
habilidades y cualidades personales.
Mantenimiento de la aptitud para auditar
Los auditores deben mantener y demostrar su

capacidad para auditar a través de la continua
participación en auditorias de sistemas de gestión de
la calidad y/o ambiental.
6 EVALUACIÓN DEL AUDITOR
Las etapas de la evaluación
La evaluación de los auditores se realiza en las siguientes etapas:
• Evaluación inicial de personas que deseen llegar a ser

auditores
• Evaluación del auditor como parte del proceso de
selección del equipo auditor
• Evaluación continua de la actuación del auditor
Proceso de evaluación
El proceso de evaluación comprende cuatro etapas principales:
1. Identificar las cualidades y atributos personales y los

conocimientos y habilidades para satisfacer las
necesidades del programa de auditoría.
2. Establecer criterios de evaluación
3. Seleccionar el método de evaluación adecuado
4. Realizar la evaluación
1. TIPOS DE NO CONFORMIDADES
POSIBLES CLASIFICACIONES
Clasificaciones propuestas por los organismos

que ejecutan auditorías de certificación/registro
 Clasificación uniforme como “no conformidades”

sin importar el grado de influencia dentro del
sistema de gestión.
 Clasificación de las “no conformidades” en no
conformidades “Mayores” y no conformidades
“Menores” considerando la magnitud e influencia
del incumplimiento que afecta al sistema de
gestión.
1. TIPOS DE NO CONFORMIDADES
POSIBLES CLASIFICACIONES
 Clasificaciones de las “no conformidades” en no

conformidades “Críticas”, no conformidades
“Mayores” y no conformidades “Menores”,
considerando el riesgo o peligro contra la
seguridad y la salud de las personas para las no
conformidades ”Críticas”.
 “Observaciones”, como hechos que de no
atenderse pudieran ocasionar una no
conformidad dentro del sistema de gestión.
En algunas organizaciones de certificación/registro,
tres o mas no conformidades menores contra un
mismo requisito, llegan a considerarse como una no
conformidad “Mayor”
2. REGLAS PARA LA REDACCIÓN
DE NO CONFORMIDADES
La redacción de la no conformidad debería ser corta,

concisa y entendible.
Entre las posibles formas de redacción de no
conformidades se encuentran las siguientes:
 Redacción corta y precisa, declarando la
evidencia y la no conformidad con los criterios
establecidos de forma conjunta.
 Redacción de la evidencia de la no conformidad y
de la no conformidad con los criterios
establecidos por separado.
DE NO CONFORMIDADES
Ejemplos de redacción de no conformidades

Redacción de la evidencia y la no conformidad de
forma conjunta:
• “En el procedimiento SD-CD-01 de control de
documentos, no se contempla la identificación de la
legislación aplicable”, incumpliendo lo establecido en la
norma NB-OHSAS 18001:2003, numeral 4.4.5. e),que
indica “los documentos y los datos que se conservan
archivados con propósitos legales o para preservar los
conocimientos o ambas cosas están identificados
adecuadamente”.
DE NO CONFORMIDADES
Ejemplos de redacción de no conformidades
Redacción de la evidencia y de la no conformidad por
separado:
EVIDENCIA: “En el procedimiento SD-CD-01 de control de
documentos, no se contempla la identificación de la
legislación aplicable”
NO CONFORMIDAD: “El numeral 4.4.5 e) de la NB-OHSAS

18001 define que “los documentos y los datos que se
conservan archivados con propósitos legales o para
preservar los conocimientos o ambas cosas están
identificados adecuadamente”.
DE NO CONFORMIDADES
Descripción de no conformidades
CLARIDAD Y CONCRECIÓN
Evitar frases como : hay que... , se debe..., considero
adecuado.., no está suficientemente documentado.., se
considera insuficiente...
Utilizar: “No se presenta evidencia...” en vez de “No se ha
podido verificar...” o “No existe evidencia...”
“...en lo registros analizados..” en vez de “..en ningún
registro..”
CLARA: alguien ajeno a la realización de auditoria debe
comprender cabalmente la situación
“..no se ha presentado...” en vez de “..no se dispone de
...”
DE NO CONFORMIDADES
Descripción de no conformidades
OBJETIVA E IMPERSONAL
Evitar subjetividades derivadas de:
 Ideas preconcebidas de hechos y comparaciones
anteriores
 Interpretaciones particulares del auditor de los
requisitos
 Preferencias del auditor
 No se debe asociar una no conformidad a una
persona
3. PROPUESTA DE ACCIONES
CORRECTIVAS
3.1 CORRECCIONES Y ACCIONES CORRECTIVAS

Diferencia entre acción correctiva y corrección
Corrección: “Acción tomada para eliminar una no
conformidad detectada.”
Acción correctiva: “Acción tomada para eliminar la causa

de una no conformidad detectada u otra situación
indeseable.”
CORRECTIVAS
3.2 REDACCIÓN DE ACCIONES CORRECTIVAS
Forma 1 (Se proponen la corrección y la acción correctiva
juntas)
“Se modificará el procedimiento SD-CD-01 de control de
documentos de modo que la legislación aplicable y toda la
documentación de origen externo serán identificadas,
custodiadas y controlada su distribución por el responsable
de la biblioteca. Se controlará la distribución registrando en
CD-RE-04; se capacitará por tres días al personal vinculado
del SG en la aplicación del procedimiento modificado y se
efectuará la verificación de su cumplimiento cada mes
durante tres meses”
Responsable: J. S. G. Fecha: 2006-10-15
CORRECTIVAS
Forma 2 (Corrección y acción correctiva por separado)

Corrección: “Se modificará el procedimiento SD-CD-01 de
modo que la legislación aplicable y documentación de
origen externo se identifiquen, custodien y se controle su
distribución por el responsable de la biblioteca.”
Acción correctiva: “La distribución será registrada en SD-
CD-RE-04. Se capacitará por tres días al personal vinculado
del SG en la aplicación del procedimiento modificado y se
verificará el cumplimiento cada mes durante tres meses.”
Responsable: Jefe SG Fecha: 2006-10-15

CORRECTIVAS
Forma 3 (Incluye el análisis de causas de la No Conformidad)

Causas de la No Conformidad: Omisión de la identificación y
control de la distribución en el procedimiento, por incompleta
interpretación del requisito de la norma NB-OHSAS 18001
para este elemento.
Acción Correctiva: Modificar el procedimiento de modo que
indique identificar y controlar los documentos legales y de
origen externo. Registrar la distribución en SD-CD-RE-04.
Capacitar al personal vinculado del SG en la aplicación del
procedimiento y efectuar la verificación de su cumplimiento
cada mes durante tres meses.
Responsable: Jefe SG Fecha: 2006-10-15
4.1 REVISIÓN DE LA ACCIÓN CORRECTIVA
La acción correctiva se debería revisar para

determinar si es o nó suficiente para eliminar las
causas que originaron la no conformidad.
La presentación de la propuesta de acción correctiva
debería indicar el o los responsables de su aplicación
y la fecha de culminación de la acción correctiva.
El levantamiento o cierre de la acción correctiva
debería ser por el auditor actuante o el líder del
equipo auditor o por otro auditor delegado.
4.2 VERIFICACIÓN DE LAS ACCIONES

CORRECTIVAS
La verificación de la culminación de la
implementación de las acciones correctivas se
puede realizar después de un tiempo acordado
con la organización auditada, o en una auditoría
de seguimiento posterior.
La eficacia de las acciones correctivas aplicadas

es comprobada en un tiempo posterior, después
de haberse culminado con su implementación.
Siempre que no se vuelva a repetir la no conformidad,

la acción correctiva se considerará eficaz.
Si sucede lo contrario, se debería hacer otro análisis de

las causas y tomar las acciones correctivas para la
eliminación de las causas de la no conformidad.
5.1 ACCIÓN PREVENTIVA

Acción tomada para eliminar la causa de una no
conformidad potencial u otra situación
potencialmente indeseable.
La acción preventiva se toma para prevenir que

algo suceda, mientras que la acción correctiva se
toma para prevenir que vuelva a producirse.
5.2 FORMA DE DETECTAR LA CONVENIENCIA

DE TOMAR ACCIONES PREVENTIVAS
• Análisis de datos
• Estudio de tendencias
• Información de sucesos
ACTORES DE UNA AUDITORÍA
Auditor
• Persona con la competencia para llevar a cabo
auditorías
Equipo auditor
• Uno o más auditores que realizan una auditoría.
Uno de ellos se designa como líder. Puede haber
también observadores y en entrenamiento, además
pueden estar acompañados
Auditado
• Organización que es auditada
Cliente de la auditoría
• Organización que solicita la auditoría
LÍDER DEL EQUIPO AUDITOR
FUNCIONES
 Definir los requisitos de cada actividad

 Cumplir con los requisitos aplicables
 Planificar la auditoría
 Revisar la documentación para ver su
adecuación
 Informar las no conformidades al auditado
 Informar los resultados de la auditoría
LÍDER DEL EQUIPO AUDITOR
RESPONSABILIDADES
 Participar en la elección de los auditores

 Establecer requisitos específicos de
calificación
 Gestionar todas las fases de la auditoría
 Preparar el plan
 Presentar el equipo auditor al auditado
 Elaborar y presentar el informe claramente y
sin retrasos
AUDITORES
FUNCIONES
 Limitarse al ámbito de la auditoría

 Actuar con objetividad
 Recopilar y analizar evidencias relevantes y
suficientes
 Permanecer atentos a todo indicio que pudiera
influir en los resultados
 Actuar con ética
AUDITORES
RESPONSABILIDADES
 Actuar de acuerdo a los requisitos aplicables

 Comunicar y clarificar los requisitos
 Preparar y realizar con eficacia las tareas
asignadas
 Documentar los hallazgos
 Realizar informes de los resultados
 Conservar y salvaguardar los documentos
 Cooperar y apoyar al líder del equipo
AUDITADO
RESPONSABILIDADES Y ACTIVIDADES
 Informar a los integrantes de la organización de

los objetivos y alcance de la auditoría
 Proporcionar la infraestructura para el equipo
auditor
 Designar guías responsables y competentes
 Facilitar el acceso a instalaciones, personal
e información
 Cooperar para que se logren los objetivos de
la auditoría
CLIENTE DE LA AUDITORÍA
TIPOS DE CLIENTES
 Organización que contrata auditores

 Dirección de la organización
 Organización a ser certificada
 Organización que evalúa a sus proveedores
 Organización que requiera a sus proveedores
que tengan un SGC, SGA y/o SGSYSO
CLIENTE DE LA AUDITORÍA
RESPONSABILIDADES Y ACTIVIDADES
 Determinar la necesidad de la auditoría

 Contactar al auditado
 Definir los objetivos de la auditoría
 Seleccionar al equipo auditor
 Proporcionar autoridad adecuada y recursos
necesarios
 consultar al líder sobre el alcance
 aprobar los criterios de la auditoría
 aprobar el plan
 recibir y distribuir el informe
TÉCNICAS DE LAS AUDITORÍAS
 REGLAS BÁSICAS DE LOS AUDITORES
 FORMAS DE AUDITAR
 PREGUNTAS A EFECTUAR
 RECOMENDACIONES IMPORTANTES
REGLAS BÁSICAS DE LOS AUDITORES
 Seguir el plan
 Recoger las evidencias de forma trazable
 Verificar la información obtenida por entrevistas
con otras fuentes
 Seleccionar los elementos a auditar
FORMAS DE AUDITAR
 A fondo en un sitio
 Seguir la pista
 Examen de la documentación
 Comprobación mediante computadora
 Elección de muestras
FORMAS DE AUDITAR
Entrevistas
Actitud y enfoque
Mantenerse tranquilo, cortés y receptivo
Voz suave y amigable
No sacar conclusiones precipitadas
Reducir al mínimo las interrupciones
No perder tiempo
FORMAS DE AUDITAR
Entrevistas
Comunicación no verbal
Dar la mano
Mantener el contacto visual
Mantener una distancia cómoda
Mantener bien los silencios
Asentir parcialmente
FORMAS DE AUDITAR
Entrevistas
Actitudes a evitar
Forzar la reunión
Hacer preguntas tendenciosas o intimidatorias
Ser sarcástico
Comunicar precipitadamente los hallazgos
Dar consejos
Sesgar el proceso
PREGUNTAS A EFECTUAR
Entrevistas
A quién:
 Al personal que realiza las actividades (abiertas-
cerradas)
Cómo:
 Una por vez
Forma:
 Mantener la comunicación adulta
 Lenguaje simple y directo
 Continuar hasta comprender
 Tomar notas para recordar
 No dar opiniones
 Resumir
PREGUNTAS A EFECTUAR
Entrevistas
 Contenido, con amabilidad:
 Por favor, ¿puede explicarme …?
 ¿quién hace esto?
 ¿Cuándo se hace esto?
 ¿Dónde se hace esto?
 ¿Por qué se hace esto?
 Creo que está haciendo … para .. ¿verdad?
 Por favor, enséñeme …
 Disculpe, no he entendido ¿podría repetírmelo?
RECOMENDACIONES IMPORTANTES
 Debe existir continua comunicación entre los miembros

del equipo auditor
 Es importante permanecer en contacto con el auditado

informándole las evidencias
 Se puede hacer cambios en el plan o en la asignación

de las tareas a los auditores para lograr los objetivos
de la auditoría
 El líder del equipo auditor puede suspender la auditoria

si las condiciones lo ameritan (véase NB OHSAS
18103:2001 apartado 5.3.2.1)
OHSAS 18001 4.5.4 Auditoria
La organización debe establecer y mantener procedimientos y un

programa de auditorias (véase la norma NB-OHSAS 18103) para
efectuar periódicamente auditorias del sistema de gestión de SYSO
con el objeto de:
a) determinar si el sistema de gestión de SYSO:
1) está de acuerdo con las disposiciones planificadas para la gestión

de SYSO incluidos los requisitos de esta norma
2) se ha implementado y mantenido correctamente;
3) es eficaz para satisfacer la política y los objetivos de la
organización;
OHSAS 18001 4.5.4 Auditoria
b) revisar los resultados de auditorias anteriores

c) proporcionar información sobre los resultados de las auditorias a la
alta dirección.
El programa de auditorias, incluyendo cualquier plan, se debe basar
en los resultados de las evaluaciones de riesgos de las actividades
de la organización y en los resultados de auditorias anteriores. Los
procedimientos de auditoria deben abarcar el alcance, frecuencia,
metodologías y competencias, así como responsabilidades y
requisitos para realizar auditorias e informar los resultados.
Siempre que sea posible, las auditorias deben ser realizadas por
personal independiente de quienes tienen responsabilidad directa en
la actividad examinada.
NOTA: La palabra "independiente" aquí no significa necesariamente
externo a la organización.
CERTIFICACIÓN DEL SG SySO
CERTIFICACIÓN : Proceso mediante el cual un

organismo independiente manifiesta y asegura por
escrito la conformidad de una organización, un
producto o un servicio con los requisitos definidos
en una norma o especificaciones.
CERTIFICACIÓN DE SISTEMAS DE
GESTIÓN:Proceso mediante el cual un organismo
independiente asegura por escrito que el Sistema de
Gestión es conforme con la norma de Sistema de
Gestión establecida. Ej. Certificación de Sistemas de
Gestión de SySO NB-OHSAS 18001
CERTIFICACIÓN DEL SG SySO
PROCESO DE CERTIFICACIÓN IBNORCA

Información al Solicitud de la Análisis de Designación
interesado certificación la solicitud del equipo
auditor
Informe de Estudio de la
Auditoria Preauditoria
auditoria documentación
Auditorias de
seguimiento por
3 años
Acciones
correctivas de la Análisis de Decisión sobre
empresa (si se Acciones la certificación
requiere) correctivas
¡MUCHAS GRACIAS!
MÁS INFORMACIÓN EN
NUESTRA PÁGINA
www.ibnorca.org

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ESPECIALISTA EN SISTEMAS DE

AL TÉRMINO DEL MODULO SE ESTARA EN LA

CAPACIDAD DE ORGANIZAR, CONDUCIR Y

APROVECHAR LAS AUDITORIAS DEL SISTEMA DE

GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL

SEGÚN LAS NORMAS NB OHSAS 18000

MÓDULO DE AUDITORIAS DE SISTEMA DE

- GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

Proceso sistemático, independiente y

AUDITORIAS INTERNAS AUDITORIAS EXTERNAS

Asociados a los auditores:

Los objetivos pueden ser :

1. Mejorar la efectividad con referencia a los objetivos

La organización debería implementar y

El propósito es planear el número de

La alta dirección debería otorgar la autoridad

La organización puede establecer más de un

GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

Los responsables de la gestión del programa de auditoría deberían:

a) Establecer, implementar, realizar el seguimiento, revisar y

b) Identificar los recursos necesarios y asegurarse de que se

GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

• Planificar : Establecimiento del Programa de Auditoría.

• Hacer : Implementación del Programa de Auditoría.

• Verificar: Seguimiento y revisión del Programa de Auditoría.

• Actuar : Mejora del Programa de Auditoría.

GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

EJEMPLOS DE PROGRAMAS DE AUDITORIA

El programa puede contener:

• Una serie de auditorias internas del SG para un año

La gestión del programa incluye la planificación, la provisión de

OBJETIVOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVOS DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

Puede variar y estará influenciado por: el tamaño, la naturaleza y la

b) la frecuencia de las auditorias

c) el número, la importancia, la similitud y los emplazamientos de las

AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

e) la necesidad de acreditación o de certificación

f) los resultados de auditorias previas

g) los aspectos lingüísticos, culturales y sociales

h) las inquietudes de las partes interesadas

i) los cambios en una organización o en sus

RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL

Él o los responsables de gestionar el programa deberían:

a) Establecer los objetivos y la amplitud del programa.

RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL

a) Recursos financieros para desarrollar, implementar, dirigir y mejorar las

RESPONSABILIDAD, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DE UN

• Procedimientos: Los procedimientos del programa deberían tratar lo

a) La planificación y elaboración del calendario de auditorias

IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

b) coordinación y elaboración del calendario y otras actividades del

c) evaluación de los auditores para determinar necesidades de

d) selección de los equipos auditores

e) provisión de los recursos para los equipos auditores

IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA (continuación)

f) realización de las auditorias de acuerdo con el programa

g) control de los registros de las actividades de la

h) revisión y aprobación de los informes de

i) seguimiento de la auditoría, si procede

REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

• informes de acciones preventivas y correctivas

• informes de seguimiento, si procede