Cartographie Des Risques

ARCOP / SCP Cartographie et plan d’audit basé sur les risques ______________________________________Mai 2018
BURKINA FASO
Unité-Progrès-Justice
---------
AUTORITE DE REGULATION DE LA COMMANDE
PUBLIQUE (ARCOP)
---------
RAPPORT
CARTOGRAPHIE DES RISQUES
ET PLAN D’AUDIT BASE SUR LES
DE
RISQUES DU SYSTEME DE LA
MISSION COMMANDE PUBLIQUE (SCP)
Annexe 3 – Cartographie ou Registre des Risques du Système de la

Commande Publique par Macroprocessus et processus
Mai 2018
Revue qualité assurée par Monsieur Souleymane

SERE, Expert-Comptable inscrit au tableau de l’ONECCA
BF, Consultant International,
Tel. 0022670203239, courriel : soul_sere@yahoo.fr
Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1
SOMMAIRE
Annexe 3 – Cartographie ou Registre des Risques ................................................................ 4

Macroprocessus I : Élaboration du budget, du Plan annuel de passation des marchés (PPM) et
de l’Avis Général de Passation des Marchés (AGPM) .....................................................................................5
Processus I.1 : Élaboration du budget ..................................................................................................................................6
Processus I.2 : Élaboration du plan annuel de passation de marchés et de l’avis général de passation
des marchés ................................................................................................................................................................................... 16
Macroprocessus II : Élaboration des dossiers de marchés ....................................................................... 24
Processus II.1 : Procédures de droit commun et appel d’offre restreint ........................................................... 25
Processus II.2 : Procédures d’entente directe ................................................................................................................ 37
Processus II.3 : Demande de cotation et consultation de consultants ................................................................ 41
Macroprocessus III : Passation des marchés .................................................................................................. 45
Processus III.1 : Réception, traitement des offres et attribution du marché .................................................... 46
Processus III.2 : Approbation et signature du contrat ................................................................................................ 62
Macroprocessus IV : Exécution des marches .................................................................................................. 71
Processus IV.1 : Exécution de la prestation ..................................................................................................................... 72
Processus IV.2 : Réception de la prestation .................................................................................................................... 76
Processus IV.3 : Paiement du titulaire du marché ........................................................................................................ 88
Processus IV.4 : Suivi et contrôle de la phase d'exécution ....................................................................................... 94
Macroprocessus V : Régulation de la Commande publique...................................................................... 97
Processus V.1 : Gestion des différends .............................................................................................................................. 98
Processus V.2 : Audit interne .............................................................................................................................................. 104
Processus V.3 : Enquêtes ...................................................................................................................................................... 110
Processus V.4 : Suivi et évaluation ................................................................................................................................... 114
Processus V.5 : Proposition de mesures règlementaires ou législatives ......................................................... 119
Processus V.6 : Contrôle des procédures d'octroi et de retrait d'agréments ................................................ 122
Processus V.7 : Formation et information des acteurs de la chaine des marchés publics ...................... 125

2
Liste des Acronymes
AGPM : Avis Général de Passation des Marchés

AMAI : Autorités Ministérielles d'Audit Interne
ARCOP : Autorité de Régulation de la Commande Publique
ASCE-LC : Autorité Supérieure de Contrôle d’Etat et de Lutte contre la Corruption
CAM : Commission d’Attribution des Marchés
DAC : Dossier d’Appel à Concurrence
DAF : Direction de l’Administration et des Finances
DAO : Dossier d’Appel d’Offres
DG-CMEF : Direction Générale du Contrôle des Marchés Publics et des Engagements
Financiers
DMP : Direction des Marchés Publics
GAMP : Guide d’Audit des Marchés Publics
: Organisation Internationale des Institutions Supérieures de Contrôle en
INTOSAI
matière de Finances Publiques
ISO : International Standards Organization
LOLF : Loi Organique relative aux Lois de Finances
MAC I : Macroprocessus I
MAC II : Macroprocessus II
MAC III : Macroprocessus III
MAC IV : Macroprocessus IV
MAC V : Macroprocessus V
MEF : Ministère de l’Économie et des Finances
MINEFID : Ministère de l’Économie, des Finances et du Développement
NBE : Nomenclature Budgétaire de l’État
OMD : Objectifs du Millénaire pour le Développement
ORD : Organe de Règlement des Différends
PCE : Plan Comptable de l’État
PPM : Plan de passation des marchés
PRM : Personne Responsable des Marchés
PTF : Partenaire Technique et Financier
SCP : Système de la Commande Publique
SCT : Sous-commission Technique
SYSCOA : Système Comptable Ouest Africain
UEMOA : Union Économique et Monétaire Ouest Africaine

3
ANNEXE 3 – CARTOGRAPHIE OU REGISTRE DES

RISQUES
La cartographie des risques est un document qui permet de recenser et d’évaluer les risques
majeurs d’une organisation et de les présenter de façon synthétique sous une forme
hiérarchisée pour assurer une démarche globale de maîtrise de ces risques.
Cette hiérarchisation s’appuie sur les critères suivants :

- L’impact potentiel
- La probabilité de survenance
- Le niveau actuel de maitrise de risques.
Dans notre approche, nous avons privilégié l’analyse des risques majeurs pour les Dix-huit
(18) processus clefs reparti en cinq (5) Macroprocessus retenus.
NB : un processus clé est un processus dont la défaillance peut compromettre l’atteinte
ou la réalisation des objcetifs d’une structure.
Ci après la cartographie des risques majeurs pour les processus clés suivants :
1. Macroprocessus I : Élaboration du budget, du Plan annuel de passation des

marchés (PPM) et de l’Avis Général de Passation des Marchés (AGPM)
 Processus I.1 : Élaboration du budget
 Processus II.2 : Élaboration du plan annuel de passation de marchés et de l’avis
général de passation des marchés
2. Macroprocessus II : Élaboration des dossiers de marchés publics
 Processus II.1 : Procédures de droit commun et appel d’offre restreint
 Processus II.2 : Procédures d’entente directe
 Processus II.3 : Demande de cotation et consultation de consultants
3. Macroprocessus III : Passation des marchés
 Processus III.1 : Réception, traitement des offres et attribution du marché
 Processus III.2 : Approbation et signature du contrat
4. Macroprocessus IV : Exécution des marchés publics
 Processus IV.1 : Exécution de la prestation
 Processus IV.2 : Réception de la prestation
 Processus IV.3 : Paiement du titulaire du marché
 Processus IV.4 : Suivi et contrôles de la phase d’exécution
5. Macroprocessus V : Régulation de la Commande publique
 Processus V.1 : Gestion des différends
 Processus V.2 : Audit interne
 Processus V.3 : Enquêtes
 Processus V.4 : Suivi et évaluation
 Processus V.5 : Proposition de mesures règlementaires ou législatives
 Processus V.6 : Contrôle des procédures d’agréments
 Processus V.7 : Formation et information des acteurs du Système de la
commande publique.

4
Macroprocessus I : Élaboration du budget, du

Plan annuel de passation des marchés (PPM) et
de l’Avis Général de Passation des Marchés
(AGPM)
MACROPROCESSUS I :
ÉLABORATION DU BUDGET, DU PLAN
ANNUEL DE PASSATION DES MARCHES
(PPM) ET DE L’AVIS GENERAL DE
PASSATION DES MARCHES (AGPM)

5
Processus I.1 : Élaboration du budget
PROCESSUS I.1 :
ÉLABORATION DU BUDGET

6
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle Risque
maturité du Classement Plan de management des risques
Entités Inhérent interne existants et inexistants résiduel
Bonnes contrôle interne
Mission/ impliquées
maturité CI 1 à
Appétence
Risque Type de Causes Conséquences pratiques de CI Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, pour le
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Existants Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Risque Actions
5
Client, Appui)
risques (forces (faiblesses nu priorité
(Recommandations) œuvre
apparentes) apparentes) Oui/N Échelle 1 à 3
on Début Fin
1-Non
compréhension/
mauvaise
1-Implication des
interprétation de
cadres dans 1-Inexistence
l'esprit de la
l'examen de la d'un canevas
lettre de
lettre de cadrage ; type de lettre de
cadrage du 1-Implication
2-Conception et cadrage ;
MINEFID; 1-Besoins mal des cadres dans
vulgarisation d'un 2-Inexistence
2-Non maîtrise exprimés; l'examen de la 1-Concevoir et
canevas type de d'un contrôle
des procédures 2-Evaluation lettre de 1- Zone vulgariser un canevas 1- 1-
Mauvaise lettre de cadrage ; efficace de la
d'élaboration financière 1-MINEFID ; cadrage; d’audit et de type de lettre de Janvier Décembr
formulation de 3-Existence d'un hiérarchie ;
Élaboration de d'une lettre de erronée/non 2-DGB ; 2-Existence d'un traitement cadrage ; 2019 e 2019
la lettre de Risque contrôle efficace 3-Non
1 la lettre de cadrage; objective; 3-DAF ; 5 5 25 mécanisme de 1 2 2 4 3 12 Traiter Oui des risques 2-Mettre en place un 2- 2-
cadrage de Opérationnel de la hiérarchique application des
cadrage 3-Manque de 3-Rejet du projet de 4-DG/Présidents sanction prévu prioritaires contrôle systématique Janvier Permane
l'autorité ; sanctions pour
rigueur dans budget; de collectivités ; par la loi 081 (Action de conformité de la 2019 nt
contractante 4-Existence d'un les cas de
l'élaboration 4-Non atteinte des pour les immédiate) hiérarchie ;
mécanisme de manquement
d'une lettre de objectifs ; mauvaises
sanction pour les dans
cadrage; exécutions de
cas de l'élaboration de
4-Absence de façon générale ;
manquement dans la lettre de
canevas de
l'élaboration de la cadrage ;
lettre de
lettre de cadrage ;
cadrage;
5-Absence de
contrôle
hiérarchique;
7
Évaluation de la
contrôle interne
Mission/ impliquées Bonnes pratiques de
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Causes Conséquences Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, CI de maîtrise des e pour le
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Existants Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, risques Risque Actions
5
Client, Appui)
(forces (faiblesses nu priorité
on Début Fin
1-Inexistence
1-Existence d'une
d'une bonne
1-Surchage de bonne répartition des
répartition des
travail des tâches entre les agents
tâches entre les 1-Repartir adéquatement
agents de liaison de liaison;
agents de liaison des tâches entre les
; 2-Existence d'un
; agents de liaison (fiches
2-Négligence mécanisme de suivi de 1-Existence d'un
2-Inexistence de description de poste) ; 1-
des agents de 1-Non exhaustivité la transmission effective système
d'un mécanisme 2-Mettre en place des Permane
liaison dans la des besoins due à des courriers ; d'encouragemen
de suivi de la procédures de suivi de la 1-Janvier nt
transmission des l'insuffisance de 1-DAF ; 3-Sensibilisation des t des agents de 1- Zone
transmission transmission effective des 2019 2-
Retard dans courriers; temps ; 2- agents de liaison aux liaison; d’audit et de
effective des courriers dans les 2-Janvier Permane
Transmission la 3-Manque de 2-Non atteinte des Directions/servic enjeux liés à la 2-Politique de traitement
Risque courriers ; meilleurs délais (cahier de 2019 nt
2 de la lettre de transmission suivi de la objectifs; es techniques ; 4 5 20 transmission de la lettre recrutement 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques
Opérationnel 3-Non transmission) ; 3-Janvier 3-
cadrage de la lettre de transmission 3-Retard dans la 3-Service de cadrage ; d'agents de prioritaires
sensibilisation 3-Sensibiliser les agents 2019 Permane
cadrage effective des transmission dans courrier ; 4-Existence d'un liaison ; (Action
des agents de de liaison aux enjeux liés 4-Janvier nt
courriers; l'expression des système 3-Existence de immédiate)
liaison aux enjeux à la transmission de la 2019 4-
4-Non maîtrise besoins ; d'encouragement des dispositif
liés à la lettre de cadrage ; Permane
des enjeux liés à agents de liaison ; juridique de
transmission de la 4-Mettre en œuvre des nt
la non 5-Bonne politique de sanction ;
lettre de cadrage sanctions en cas de
transmission de recrutement d'agents de
; retard ;
la lettre de liaison ;
4-Non mise en
cadrage ; 6-Existence de
œuvre des
mécanisme de sanction
sanctions ;
;

8
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Absence
d'étude
1-Existence
préalable ;
d'étude préalable ; 1-Absence
2-Non
2-Implication de d'étude préalable
implication des 1-Existence
tous les acteurs ; 1-Rendre obligatoire les
acteurs ; d'étude préalable
dans la définition 2-Non implication études préalables pour
3-Insuffisances pour certaines
des besoins ; de tous les tout projet d'envergue ; 1-
des crédits autorités
3-Existente de acteurs dans la 2-Formaliser l'obligation 1-Janvier Permane
alloués 1-DAF ; contractantes ; 1- Zone
mécanisme définition des d'impliquer tous les 2019 nt
(évolution du 2- 2-Formation des d’audit et de
Inadéquation d'actualisation du besoins ; acteurs dans la définition 2-Janvier 2-
contexte socio 1-Non atteinte des Directions/servic acteurs traitement
Expression des besoins Risque plan stratégique 3-Absence de des besoins (notes de 2019 Décembr
3 économique objectifs ; es techniques ; 5 5 25 concernés 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques
des besoins aux objectifs Stratégique 4-Sensibilisation mécanisme service) ; 3-Janvier e 2019
impliquant une 2-Perte financière ; 3-Structures (ministères et prioritaires
stratégiques des acteurs aux d'actualisation du 3-Rendre obligatoire 2019 3-Annuel
révision à la bénéficiaires ; institutions) à la (Action
objectifs ; plan stratégique ; l'actualisation du plan 4-Janvier 4-
baisse du planification immédiate)
5-Formation des 4-Non stratégique ; 2019 Permane
budget) ; stratégique, aux
acteurs à la sensibilisation 4-Sensibiliser les acteurs nt
4- outils et
planification des acteurs aux aux objectifs stratégiques
Méconnaissanc techniques de la
stratégique, aux objectifs ;
e des objectifs GAR ;
outils et stratégiques ;
stratégiques ;
techniques de la
5-Mauvaise
GAR ;
définition des
objectifs ;
9
Évaluation de la
Mission/ impliquées Appétence
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence d'un
système de
communication
efficace ;
2-Existence d'un
1-Déficit de 1-DAF ; 1-Existence d'un 1-Absence d'un
mécanisme de
communication ; 2- mécanisme de système de 1- Zone 1-Mettre en place un
relance en cas de 1-
Non réception 2-Erreur de Directions/Servic relance en cas communication d’audit et de système de
1-Non non réception des 1-Janvier Décembr
de la liste des transmission de es techniques ; de non efficace ; traitement communication efficace
Centralisation Risque budgétisation ; besoins ; 2019 e 2020
4 besoins au la liste des 3- 5 4 20 réception des 2-Inexistence 2 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques (intranet) ;
des besoins Opérationnel 2-Non atteinte des 3-Existence d'un 2-Janvier 2-
terme du délai besoins ; Directions/Servic besoins ; d'un logiciel de prioritaires 2-Acquérir et mettre en
objectifs ; système de 2019 Décembr
fixé 3-Non es bénéficiaires ; 2-Transmission gestion des (Action œuvre un logiciel de
transmission e 2020
disponibilité des 4-Service électronique des courriers immédiate) gestion des courriers ;
électronique des
acteurs ; courriers ; besoins ; fonctionnel ;
besoins ;
4-Existence d'un
logiciel de gestion
des courriers
fonctionnel ;

10
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle interne existants Risque
Entités Inhérent et inexistants résiduel
contrôle interne Appéten
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI de ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire,
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables maîtrise des risques le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Existants (forces Inexistants (faiblesses Actions
5
Client, Appui) apparentes) apparentes)
Risque nu priorité
Oui/N Échelle 1 à 3
on Début Fin
1-Existence d'un
1-Fraude et 1-Existence d'un code d'éthique code d'éthique et 1-Etendre la mercuriale
1-Existence d'une
corruption ; et de déontologie des acteurs de de déontologie des des prix à tous les
mercuriale des prix ne
2- la commande publique ; acteurs de la domaines de la
couvrant pas tous les
Méconnaissance 2-Existence d'un dispositif commande commande publique et à
domaines de la commande
de la mercuriale juridique de lutte contre la fraude publique ; toutes les régions ;
publique et toutes les
des prix et autres 1-Perte financière ; et la corruption ; 2-Existence d'un 2-Vulgariser et mettre à 1- 1-
régions ;
référentiels des 2-Non atteinte des 3-Existence d'une mercuriale dispositif juridique jour régulièrement la Janvier Décembr
2-Absence de vulgarisation
prix ; objectifs ; des prix couvrant tous les de lutte contre la mercuriale des prix et 2019 e 2022
et mise à jour non régulière 1- Zone
3-Non mise à jour 3-Procédures domaines de la commande fraude et la autres référentiels des 2- 2-
de la mercuriale des prix et d’audit et de
Sous - régulière de la infructueuses publique et toutes les régions ; corruption ; prix ; Janvier Décembr
Évaluation autres référentiels des prix ; traitement
estimation/Sur - Risque mercuriale des (absence d'offres 4-Vulgarisation et mise à jour 3-Existence d'une 3-Sensibiliser/former les 2019 e 2022
5 financière des 1-DAF ; 5 5 25 3-Absence de 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques
estimation des Opérationnel prix ; ou offres hors régulière de la mercuriale des mercuriale des prix acteurs à l'utilisation 3- 3-
besoins sensibilisation/formation à prioritaires
coûts 4-Reconduction enveloppe) ; prix et autres référentiels des ; systématique des Janvier Permane
l'utilisation systématique des (Action
systématique des 4-Mauvaise prix ; 4-Usage d'outil référentiels des prix lors 2019 nt
référentiels des prix lors de immédiate)
coûts antérieurs ; exécution des 5-Sensibilisation/formation à informatique pour de l'évaluation financière ; 4- 4-
l'évaluation financière ;
5-Non exhaustivité marchés (qualité l'utilisation systématique des l'évaluation 4-Former les acteurs à Janvier Décembr
4-Non maîtrise des outils
de la mercuriale des biens acquis) ; référentiels des prix lors de financière des l'utilisation des outils 2019 e 2022
informatique pour
des prix (biens et l'évaluation financière ; besoins logiciel informatiques pour
l'évaluation financière des
services, les 6-Usage d'outil informatique Excel, logiciel de l'évaluation financière des
besoins (fichier Excel,
régions) ; pour l'évaluation financière des budgétisation, etc.) besoins (fichier Excel,
logiciel de budgétisation,
6-Erreurs de besoins (fichier Excel, logiciel par certaines logiciel de budgétisation,
etc.) ;
calcul ; de budgétisation, etc.) ; autorités etc.) ;
contractantes ;
11
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Favoritisme dû
à l'importance
accordée à
certains
1-Objectivité dans
départements 1-Inadéquation des 1-Ordonnateurs
l'arbitrage des 1-Absence 1-Faire l'arbitrage des
par rapport à besoins aux du Budget ; 1-Existence et 2- Zone
projets ; d'objectivité dans projets sur la base d'un 1-
d'autres ; objectifs ; 2-DAAF/DAF ; mise en œuvre d’amélioratio
Absence 2-Existence et l'arbitrage des plan stratégique et son Janvier
2- 2-Non atteinte des 3- de plan n (Attention
d'objectivités Risque mise en œuvre de projets ; plan opérationnel mis à 2019 1-Annuel
6 Arbitrage Absence/insuffis objectifs ; Directions/servic 5 3 15 stratégique dans 1 2 2 4 1 4 Traiter Oui immédiate)-
dans Stratégique plan stratégique 2-Absence de jour ; 2- 2-Annuel
ance du plan 3-Rejets de besoin es bénéficiaires ; certaines Plan
l'arbitrage de la structure ; sensibilisation à 2-Sensibiliser les acteurs Janvier
stratégique de la pertinents lors de 4- autorités d'actions
3-Sensibilisation à l'utilisation du plan à l'utilisation du plan 2019
structure ; l'arbitrage ; Directions/servic contractantes ; correctives
l'utilisation du plan stratégique ; stratégique ;
3- 4-Perte financière ; es techniques ;
stratégique ;
Méconnaissanc
e/non utilisation
du plan
stratégique ;

12
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appéten
Risque Type de Conséquences pratiques de CI Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire, ce pour
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables de maîtrise des Existants Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, le Risque Actions
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Erreur dans la
consolidation des
prévisions ;
2-Retard dans la
1-Existence d'un
transmission de la liste
mécanisme de
des besoins ;
suivi de la 1-Inexistence
3-Absence ou défaut
transmission de la d'un mécanisme 1-Mettre en place des
de diffusion de
liste des besoins ; de suivi de la procédures de suivi de la
canevas d'expression
1-Avant projet de 2-Existence d'un transmission de la 1- Zone transmission de la liste
des besoins ;
budget non réaliste canevas liste des besoins ; d’audit et de des besoins ;
Omission ou 4-Absence d'un 1-DAF ; 1-Existence d'un 1-Janvier 1-
Élaboration de ; d'expression des 2-Inexistance traitement 2-Mettre en place un
erreur dans Risque dispositif de contrôle et 2- canevas 2019 Décembr
7 l'avant projet 2-Rejet de l'avant 5 4 20 besoins ; d'un dispositif de 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques cadre de contrôle et de
l'avant projet de Opérationnel de validation des Directions/servic d'expression des 2-Janvier e 2019
de budget projet de budget ; 3-Existance d'un contrôle et de prioritaires validation des prévisions
budget prévisions budgétaires es bénéficiaires ; besoins ; 2019 2-Annuel
3-Non atteinte des dispositif de validation des (Action budgétaires au sein des
au sein des autorités
objectifs ; contrôle et de prévisions immédiate) autorités contractantes
contractantes ;
validation des budgétaires au (services bénéficiaires et
5-Données non fiables
prévisions sein des autorités techniques) ;
(reconduction
budgétaires au contractantes ;
systématique des
sein des autorités
besoins de l'année n à
contractantes ;
l'année n+1 en cas de
non transmission des
besoins par les
structures) ;

13
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Justification
insuffisante des
besoins ;
2-Contraintes
financières (le
1-Existence de
manque de
cadres de
ressources peut
concertation des 1-Non existence
conduire à
acteurs sur les de cadres de
l'abandon de
Rejet de objectifs ; concertation des 1- Zone 1-Instaurer des cadres de
certains besoins 1-
besoins 1-Non atteinte des 2-Existente de acteurs sur les d’audit et de concertation des acteurs
pertinents) ; 1-DAF ; 1-Existence de 1-Janvier Permane
Adoption de pertinents objectifs fixés ; mécanisme objectifs ; traitement sur les objectifs ;
Risque 3-Mauvais 2-MINISTRES ; mécanisme 2019 nt
8 l'avant projet jugés moins 2-Perte financière ; 5 4 20 d'actualisation du 2-Non implication 2 1 3 3 3 9 Traiter Oui des risques 2-Formaliser l'obligation
Opérationnel arbitrage (des 3-Organes d'actualisation du 2-Janvier 2-
de budget pertinents à 3-Réduction de la plan stratégique ; suffisante des prioritaires d'impliquer les directions
choix opérés sans délibérant ; plan stratégique ; 2019 Décembr
l'issue de performance ; 3-Implication directions et (Action et départements à
tenir comptes des e 2020
l'adoption suffisante des départements au immédiate) l'arbitrage ;
arguments et des
directions et niveau de
enjeux
départements au l'arbitrage ;
stratégiques) ;
niveau de
4-Implication
l'arbitrage ;
insuffisante des
directions et
départements au
niveau de
l'arbitrage ;

14
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle interne Risque
Entités Inhérent existants et inexistants résiduel
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Existants (forces Risque Actions
5
Client, Appui)
risques
apparentes)
(faiblesses nu priorité
apparentes) Oui/N Échelle 1 à 3
on Début Fin
1-Existence de
1-Existence de
cadres de
cadres de
1-Mise en place concertation au
concertation au
tardive du budget ; niveau politiques
niveau politiques
2-Retard dans et social pour
1-Troubles et social pour
l'exécution du prévenir les
politiques et prévenir les
budget ; troubles (CFOP,
sociaux ; troubles ;
3-Convocation 1-Assemblée HCRUN, HCDS,
2-Négociations 2-Bonne 1-Non respect du 4- Zone
d'une session nationale ; etc.) ;
Retard de difficiles entre représentativité de calendrier d’observatio
Adoption du extraordinaire de 2-MINEFID ; 2-Bonne
l'adoption Risque les groupes tous les groupes d'élaboration de n
9 projet de l'AN pour l'adoption 3-Conseil 4 2 8 représentativité de 2 1 3 2 1 2 Tolérer Non
du projet de Opérationnel parlementaires ; parlementaires au l'avant projet de (Réévaluatio
budget du projet de budget d'administration ; tous les groupes
budget 3-Retard dans la niveau de la budget au sein du n
; 4-Conseil de parlementaires au
transmission du COMFIB de l'AN ; Gouvernement ; périodique)
4-Recurrence de collectivités ; niveau de la
projet de budget 3-Existence d'un
recours abusifs aux COMFIB de l'AN ;
par le calendrier
procédures 3-Existence d'un
Gouvernement ; contraignant
exceptionnelles ; calendrier
d'élaboration de
5-Non atteinte des contraignant
l'avant projet de
objectifs ; d'élaboration de
budget au sein du
l'avant projet de
Gouvernement ;
budget ;

15
Processus I.2 : Élaboration du plan annuel de passation de

marchés et de l’avis général de passation des marchés
PROCESSUS I.2 :
ÉLABORATION DU PLAN ANNUEL
DE PASSATION DE MARCHES ET
DE L’AVIS GENERAL DE
PASSATION DES MARCHES

16
Évaluation de la
contrôle interne
Mission/ impliquées Bonnes pratiques
maturité CI 1 à
Appétence
Risque Type de Causes Conséquences Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, de CI de maîtrise pour le
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Existants Inexistants Déjà Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Risque Actions
5
Client, Appui)
(forces (faiblesses Survenu priorité
apparentes) apparentes) Oui/Non Échelle 1 à 3
Début Fin
1-Existence d'un
1-Existence d'un 1-Inexistence
tableau de bord de
mécanisme d'un tableau de
suivi de la 1-Elaborer un tableau de
permettant aux bord de suivi de
transmission bord de suivi de la
bénéficiaires de la transmission
effective des transmission effective des
vérifier la prise effective des
1-Défaillance du marchés à passer ; marchés à passer
1-Révisions en compte de marchés à passer
système de 2-Existence d'un (PRM/DMP) ;
intempestives du leurs ;
transmission ; mécanisme 1- Zone 2-Mettre en place un
Compilation et PPM ; 1-DMP ; propositions 2-Insuffisance
2- permettant aux d’audit et de cadre de vérification de la
programmatio Non 2-Existence de 2-Gestionnaires dans la (non 1-Janvier 1-
Omissions/négli bénéficiaires de traitement prise en compte de tous
n des marchés exhaustivité Risque plusieurs versions de crédits; programmation généralisation de 2019 Permane
1 gence ; 5 5 25 vérifier la prise en 2 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques les marchés à
pour des marchés Opérationnel du PPM pour une 3- des marchés à la pratique) d'un 2-Janvier nt
3-Manque de compte de leurs prioritaires programmer au sein de
l’obtention du à planifier même structure ; Direction/Service passer ; mécanisme 2019 2-Annuel
vision ; propositions dans la (Action toutes les autorités
PPM 3-Nullité des s bénéficiaires ; 2-Existence de permettant aux
prospective des programmation des immédiate) contractantes (PRM,
marchés non plan stratégique bénéficiaires de
activités de la marchés à passer ; Chefs de projets,
programmés ; sur la base vérifier la prise en
structure ; 3-Existence de plan responsables des
duquel les compte de leurs
stratégique sur la départements et leurs
services propositions dans
base duquel les CSAF, le contrôle a
s'appuient pour la programmation
services s'appuient priori) ;
exprimer leurs des marchés à
pour exprimer leurs
besoins ; passer ;
besoins ;

17
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Causes Conséquences Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Existants Inexistants Déjà Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, risques Risque Actions
5
Client, Appui)
(forces (faiblesses Survenu priorité
Début Fin
1-Existence d'un
dispositif de
1-Dispositif de
transmission fiable du
transmission
PPM ;
inadapté 1-Existence d'un
2-Sensibilisation des 1-Inexistence
(transmission système de
agents de liaison aux d'un dispositif de
physique et relance des DMP
enjeux liés à la transmission
électronique) ; pour la 1-Mettre en place un
1-Retard de transmission du PPM; fiable du PPM ;
2-Omission ou transmission des dispositif de transmission
validation du projet 3-Existence d'un 2-Non 1-
négligence ; projets de PPM ; fiable du PPM (intranet) ;
de PPM par le système de relance des sensibilisation 1- Zone Janvier 1-
3-Incident dans 1-DMP ; 2-Existence 2-Sensibiliser les agents
comité et DMP pour la des agents de d’audit et de 2019 Décembr
Retard de la chaine de 2-Gestionnaires d'une bonne de liaison aux enjeux liés
Transmission d'adoption du PPM transmission des projets liaison aux enjeux traitement 2- e 2022
transmission Risque transmission de crédits répartition des à la transmission du PPM
2 du PPM à la ; 4 5 20 de PPM ; liés à la 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques Janvier 2-Annuel
du projet de Opérationnel (empêchement/p 3-DGCMEF ; tâches entre les ;
DGCMEF 2-Lancement tardif 4-Existence d'une bonne transmission du prioritaires 2019 3-
PPM anne, non 4-Agent de agents de liaison 3-Mettre en place des
des procédures de répartition des tâches PPM ; (Action 3- Permane
transmission liaison ; ; procédures de suivi de la
passation ; entre les agents de 3-Inexistence immédiate) Janvier nt
électronique) ; 3-Existence de transmission effective des
3-Non atteinte des liaison ; d'un mécanisme 2019
4-surcharge des lettre circulaire courriers (cahier de
objectifs ; 5-Existence d'un de suivi de la
agents de liaison du MINEFID transmission) ;
mécanisme de suivi de transmission
; fixant les délais
la transmission effective effective des
5-Non suivi de la de transmission
des courriers ; courriers ;
transmission des PPM ;
6-Existence de lettre
effective du
circulaire du MINEFID
projet de PPM ;
fixant les délais de
transmission des PPM ;
18
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire, e pour le
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables de maîtrise des Existants Inexistants Surv Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
risques (forces (faiblesses enu priorité
on Début Fin
1-Regroupement
des acquisitions 1-Regroupement
1-Fractionnement des de même nature des acquisitions
marchés ; pour éviter le de même nature
2-Choix de procédures fractionnement ; pour éviter le
1-Faible mise en
non appropriées ; 2-Existence d'un fractionnement ;
œuvre du plan
3-Incohérence entre les plan de 2-Existence d'un 1-Mettre en œuvre un
1-Retard dans de renforcement
coûts prévisionnels et renforcement des plan de plan de renforcement des
l'approbation du des compétence 1-
les prévisions compétences des renforcement compétence des acteurs
PPM ; des acteurs ; Permane
budgétaires ; 1-PRM/DMP ; acteurs ; des compétence 3- Zone aux procédures de la 1-Janvier
Validation du 2-Retard dans 2-Mauvaise nt
4-Mauvaise planification 2-Gestionnaire 3-Bonne des acteurs ; d’amélioratio commande publique ; 2019
PPM par le l'exécution du planification des 2-
Rejet du projet Risque des dépenses (délais, de crédits; planification des 3-Formation des n(Attention 2-Suivre les motifs de 2-Janvier
3 comité budget ; 4 5 20 dépenses 2 1 2 2 4 8 Traiter Oui Permane
de PPM Opérationnel planification de marchés 3-Comité de dépenses acteurs sur les immédiate)- rejet des PPM ; 2019
d’examen 3-Non atteinte des 3-Non prise en nt
liés, etc.) ; validation des 4-Formation des procédures de Procédures 3-Prendre en compte les 3-Janvier
des PPM objectifs ; compte des 3-
5-Non prise en compte PPM ; acteurs sur les passation des de contrôle engagements non 2019
4-Faible taux engagements Permane
des engagements non procédures de marchés ; mandatés (autorités
d'absorption du non mandatés nt
mandatés (autorités passation des 4-Prise en contractantes non
budget ; (autorités
contractantes non marchés compte des centrales) ;
contractantes
centrales) ; 5-Prise en compte engagements
non centrales) ;
6-Mauvais allotissement des engagements non mandatés
(autorités contractantes non mandatés (autorités
non centrales) ; (autorités contractantes
contractantes non non centrales) ;
centrales) ;

19
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appéten
Risque Type de Conséquences
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire, CI de maîtrise des ce pour
= P - Pré
Période retenue
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables Existants Inexistants Déjà Rang de Actions
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
priorité (Recommandati pour mise en œuvre
Activités Fournisseur, risques le Risque
5
(forces (faiblesses Survenu
Client, Appui)
apparentes) apparentes) Oui/Non Échelle 1 à 3 ons)
Début Fin
1-Eventuels rejets
1-Existence d'un
du PPM par le
référentiel des délais
Comité ;
pour l'élaboration et 1-Allègement
2-Retard dans la
l'adoption des PPM ; des procédures
validation du PPM
2-Existence d'un d'adoption des
par le Comité ;
dispositif de suivi des PPM ;
3-Retard dans la
délais d'élaboration et 2-Existence de
transmission du
1-Retard dans d'adoption des PPM ; lettre de
PPM pour 1- PRM/DMP
l'approbation du 3-Allègement des circulaire du 1-Inexistence 1- Zone 1-Mettre en place
approbation ; 2-Comité de
PPM par l'autorité procédures d'adoption contrôle pour le d'un dispositif de d’audit et de des procédures
Adoption du 4-Retard dans la validation du
Retard dans compétente ; des PPM ; lancement du suivi des délais traitement de suivi des
PPM par Risque convocation des PPM ;
4 l'adoption du 2-Retard dans 4 4 16 4-Existence de lettre processus d'élaboration et 1 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques délais 01-janv-19 1-Annuel
l’autorité Opérationnel membres de 3-Ordonateurs
projet de PPM l'exécution du de circulaire du d'élaboration et d'adoption des prioritaires d'élaboration et
compétente l'organe délibérant de budget,
budget ; contrôle pour le d'adoption des PPM; (Action d'adoption des
(Conseil municipal, Organe
3-Non atteinte des lancement du PPM ; immédiate) PPM ;
conseil délibérant ;
objectifs; processus 3-Existence de
d'administration,
d'élaboration et lettre circulaire
conseil régional,
d'adoption des PPM ; du MINEFID
etc.) ;
5-Existence de lettre fixant les délais
5-Non atteinte du
circulaire du MINEFID de transmission
quorum requis
fixant les délais de des PPM ;
pour l'adoption du
transmission des PPM
PPM par l'organe
;
délibérant;

20
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appéten
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI de Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, ce pour
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables maîtrise des risques Existants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Inexistants (faiblesses le Risque
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité Actions (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1-Existence d'un référentiel de 1-Mettre en place un dispositif

1-Non respect des 1-Inexistence d'un
délai pour l'élaboration et la permanent de suivi des délais
délais règlementaires dispositif de suivi des
publication du PPM ; d'élaboration, de validation,
de publication des délais d'élaboration, de
2-Existence d'un dispositif de d'adoption, de transmission et
PPM (31 mars de validation, d'adoption et
suivi des délais d'élaboration, de de publication des PPM au
1-Retard dans l'année) ; de transmission des PPM 1-
validation, d'adoption et de niveau des autorités
l'élaboration et la 2-Procédures pour publication au Permane
transmission des PPM pour contractantes ;
transmission du infructueuses pour 1-Existence d'un niveau des autorités nt
publication au niveau des 2-Doter la DG-CMEF et les 1-Janvier
PPM à la DG- offres hors enveloppe référentiel de contractantes ; 2-
autorités contractantes ; autorités contractantes en 2019
CMEF ; ; délai pour 2-Surchage de travail au Décembr
1-Autorités 3-Meilleure répartition des tâches 3- Zone moyens matériels, humains et 2-Janvier
Publication du 2-Surcharge de 3-Réduction des l'élaboration et la niveau de la DGCMEF ; e 2022
contractantes ; au niveau de la DGCMEF ; d’amélioratio financiers suffisants pour la 2019
PPM par la Retard de travail au niveau opportunités de publication du 3-Faible usage des TIC 3-
Risque 2-DG-CMEF ; 4-Sensibilisation des acteurs à n(Attention publication des PPM ; 3-Janvier
5 DGCMEF et publication de la DGCMEF meilleures offres 4 5 20 PPM ; pour la publication des 2 1 3 2 4 8 Traiter Oui Permane
Opérationnel 2-Prestataires de l'usage des TIC pour la immédiate)- 3-Sensibiliser les acteurs à 2019
l’autorité du PPM pour la pendant la réception 2-Disponibilité de PPM (Site portail) ; nt
service de publication des PPM (Site portail) Procédures l'usage des TIC pour la 4-Janvier
contractante centralisation et des soumissions due SIMP et de site 4-Indisponibilité d'un 4-
publication ; ; de contrôle publication des PPM ; 2019
la publication à l'insuffisance de web de certaines système informatique Décembr
5-Disponibilité d'un système 4-Etendre et stabiliser le 5-Janvier
des PPM ; publicité en amont ; autorités fiable et opérationnel e 2022
informatique fiable et système informatique (RESINA, 2019
3-Défaillance du 4-Non respect du contractantes ; (logiciels, réseau, etc.) ; 5-
opérationnel (logiciels, réseau, SIMP, Site web) à l'ensemble
système principe de la 5-Non indication des Permane
etc.) ; des autorités contractantes ;
informatique ; transparence ; enveloppes financières nt
6-Indication des enveloppes 5-Indiquer les enveloppes
5-Corruption prévisionnelles dans l'avis
financières prévisionnelles dans financières prévisionnelles dans
(communication de d'appel à concurrence en
les avis d'appel à concurrence en les avis d'appel à concurrence
l'enveloppe financière cas de retard de
cas de retard de publication du en cas de retard de publication
à certains candidats) ; publication du PPM ;
PPM ; du PPM ;

21
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, CI de maîtrise des
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Existants Inexistants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, risques Actions
5
Client, Appui)
(forces (faiblesses Risque nu priorité
on Début Fin
1- 1-Absence de
Méconnaissance publication de l'avis 1-Existence et mise en
des textes en général de passation ; œuvre d'un plan de
vigueur ; 2-Non respect du formation contenant des
2-Non maîtrise du principe de modules sur la
1-Existence et 1-Inexistence
processus transparence et règlementation de la
mise en œuvre d'un mécanisme
d'élaboration de d'efficacité de la commande publiques 1-Mettre en place un
d'un plan de de
l'avis général de commande publique et (élaboration de l'avis mécanisme de
formation rappel/sensibilisat
passation ; de façon général le général de passation) ; rappel/sensibilisation des
1-Autorité contenant des ion des acteurs 1- Zone
3-Negligence des dispositif juridique 2-Existence d'un acteurs concernés par 1- 1-
contractante ; modules sur la concernés par d’audit et de
Élaboration de Non acteurs concernés national et mécanisme de rapport à élaboration de Janvier Permane
2-Autorité du règlementation rapport à traitement
l’avis général élaboration de Risque ; communautaire ; rappel/sensibilisation l'avis général de passation 2019 nt
6 contrôle a priori ; 4 5 20 de la commande élaboration de 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques
de passation l'avis général Opérationnel 4-Absence de 3-Recours éventuels ; des acteurs concernés ; 2- 2-
3-Autorité de publiques axée l'avis général de prioritaires
des marchés de passation mécanismes 4-Perte de crédibilité ; par rapport à 2-Elaborer une circulaire Janvier Décembr
régulation ; sur l'élaboration passation ; (Action
contraignants 5-Retard dans le l'élaboration de l'avis invitant les PRM/DMP à 2019 e 2019
4-Candidats ; de l'avis général 3-Manque de immédiate)
obligeant les processus d'acquisition général de passation ; joindre au projet de PPM
de passation ; mécanismes
autorités ; 3-Mise en place des le projet d'AGPM lors de
2-Existence de contraignant
contractante à 6-Réduction des mécanismes validation par le comité ;
canevas type l'élaboration de
élaborer l'avis opportunités de contraignant
pour l'AGPM ; l'AGPM ;
général de meilleures offres l'élaboration de l'AGPM
passation ; pendant la réception ;
5-Absence d'outils des soumissions due à 4-Existence de canevas
de gestion (guide, l'insuffisance de type pour l'AGPM ;
modèle etc.,) ; publicité en amont ;

22
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Non rédaction de
l'avis général de 1-Formation des
passation ; 1-Non respect du acteurs à la
2-Non transmission de principe de rédaction de l'avis
l'avis général de transparence et général de 1-Formation des
1-Absence de
passation ; d'efficacité de la passation ; acteurs à la
sensibilisation à
3-Non commande 2-Sensibilisation à rédaction de
la transmission de
opérationnalisation de la publique ; la transmission de l'avis général de 1-Sensibiliser les autorités
l'avis général de
publication de l'avis 2-Non participation l'avis général de passation ; 1- Zone contractantes à la
passation pour 1-
général de passation au des entreprises 1-Autorité passation pour 2-Existence d'un d’audit et de transmission de l'avis
Publication de Non publication publication ; 1-Janvier Permane
niveau communautaire ; potentielles de la contractante publication ; site web de traitement général de passation pour
l’avis général de l'avis Risque 2-Non 2019 nt
7 4-Méconnaissance des zone 2-DGCMEF 4 5 20 3- l'UEMOA ; 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques publication ;
de passation général de Opérationnel opérationnalisatio 2-Janvier 2-
textes régissant la communautaire ; 3- la Commission Opérationalisation 3-Existence de prioritaires 2-Opérationaliser la
des marchés passation n de la 2019 Décembr
commande publique 3-Réduction des de l’UEMOA de la publication mécanisme de (Action publication de l'avis
publication de e 2022
relatif à la publication opportunités de de l'avis général relance de immédiate) général de passation au
l'avis général de
de l'AGPM ; meilleures offres de passation au l’UEMOA pour la niveau communautaire ;
passation au
5-Négligence des pendant la niveau publication de
niveau
acteurs ; réception des communautaire ; l'AGPM transmis
communautaire ;
6-Défaut de publication soumissions due à 4-Relance de ;
par la Commission de l'insuffisance de l’UEMOA pour la
l’UEMOA dans les publicité en amont ; publication de
délais impartis par la l'AGPM transmis ;
Directive ;

23
Macroprocessus II : Élaboration des dossiers

de marchés
MACROPROCESSUS II :
ELABORATION DES DOSSIERS
DE MARCHES

24
Processus II.1 : Procédures de droit commun et appel

d’offre restreint
PROCESSUS II.1 :
PROCEDURES DE DROIT
COMMUN ET APPEL D’OFFRE
RESTREINT

25
Évaluation de
Risque Éléments clés du Contrôle interne existants et Risque
la maturité du Classement Plan de management des risques
Entités Inhérent inexistants résiduel
contrôle Appéten
maturité CI 1 à
Risque Type de Conséquences Bonnes pratiques de CI de maîtrise des ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire,
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables risques Inexistants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Actions
5
Client, Appui)
Existants (forces apparentes) (faiblesses Risque nu priorité
on Début Fin
1-Existence de la liste des entreprises

1-Mise à jour régulière de la liste des
1-Inexistence de la liste des défaillantes mise à jour régulièrement ; 1-Inexistence de la 1-Etablir et mettre à jour
entreprises suspendues ;
entreprises défaillantes ; 2-Mise à jour régulière de la liste des entreprises liste des entreprises régulièrement la liste des
2-Diffusion des listes des entreprises
2-Non mise à jour de la liste suspendues ; défaillantes mise à entreprises défaillantes ;
1-Choix suspendues sur les sites web de la
des entreprises suspendues ; 3-Diffusion des mises à jour des listes des jour régulièrement ; 2-Mettre à jour
d'entreprises DGCMEF et de l'ARCOP, la revue des
3-Absence de vérification de fournisseurs défaillants et suspendus sur les 2-Insuffisance dans régulièrement la liste des 1- 1-
défaillantes ou marchés publics, le journal ARCOP
la liste des entreprises sites web de la DGCMEF et de l'ARCOP ; l'application des entreprises suspendues ; Janvier Permane
suspendues; Infos ;
défaillantes ou suspendues 4-Existence de mécanisme de sanction de la sanctions de la 3-Appliquer sans 2019 nt
2-Eventuel recours 3-Existence de manuel de procédures
au niveau de la PRM ou de la corruption, de la fraude, du conflit d'intérêt, etc. corruption, de la complaisance des 2- 2-
Avis de la Constitution ; de la DGCMEF ;
DGCMEF; ; fraude, du conflit 1- Zone sanctions de la Janvier Permane
DGCMEF de liste 3-Annulation de 4-Sensibilisation des acteurs sur la
4-Indisponibilité ou 5-Existence de manuel de procédures ou de d'intérêt, etc. ; d’audit et de corruption, de la fraude, 2019 nt
pour le contenant l'avis de la 1-DG-CMEF ; prévention et la répression de la
inaccessibilité de la liste des guide pour le contrôle ; 3-Insuffisance du traitement du conflit d'intérêt, etc. ; 3- 3-
recours à la des Risque DGCMEF ; 2-DMP/PRM ; corruption, de la fraude, du conflit
1 fournisseurs défaillants ou 5 5 25 6-Disponibilité de personnel suffisant à la DG- personnel à la DG- 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 4-Institiuer l'obligation Janvier Permane
procédure entreprises Opérationnel 4-Mauvaise 3-Candidats ; d'intérêt, etc. ;
suspendus ; CMEF pour un contrôle exhaustif des dossiers ; CMEF pour un prioritaires pour les soumissionnaires 2019 nt
d’appel défaillantes exécution des 4-ARCOP ; 5-Plan de formation et de recyclage
5-Méconnaissance de 7-Sensibilisation des acteurs sur la prévention et contrôle exhaustif (Action de produire une 4- 4-
d’offre ou travaux ou continu du personnel de la DG-CMEF
l'existence de la liste des la répression de la corruption, de la fraude, du des dossiers ; immédiate) attestation de non Janvier Décembr
restreint suspendues prestation ; ;
entreprises défaillantes et conflit d'intérêt, etc. ; 4-Faible suspension et non 2019 e 2019
5-Pertes 6-Disponibilté dans les DAC des
suspendues ; 8-Plan de formation et de recyclage continu du sensibilisation des défaillance délivrées par 5- 5-
financières ; adresses électroniques pour la
6-Surcharge de travail à la personnel de la DG-CMEF ; acteurs sur la l'ARCOP ; Janvier Permane
6-Perte de temps ; consultation des listes des entreprises
DG-CMEF ne permettant pas 9-Disponibilté dans les DAC des adresses prévention et la 5-Sensibiliser les acteurs 2019 nt
7-Non atteinte des défaillantes ou suspendues ;
un contrôle exhaustif des électroniques pour la consultation des listes des répression de la sur la prévention et la
objectifs; 7-Communication systématique de la
dossiers ; entreprises défaillantes ou suspendues ; corruption, de la répression de la
liste des marchés résiliés à l'ARCOP
7-Corruption/Fraude/Conflit 10-Communication systématique de la liste des fraude, du conflit corruption, de la fraude,
afin d'établie des entreprises
d'intérêt ; marchés résiliés à l'ARCOP afin d'établie des d'intérêt, etc. ; du conflit d'intérêt, etc. ;
défaillantes ;
entreprises défaillantes ;

26
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, risques Existants (forces Risque Actions
5
Client, Appui) apparentes)
on Début Fin
1-Existence de
1-Existence de textes
textes encadrant le
encadrant le recours à
recours à la
la procédure d'appel
procédure d'appel
d'offres restreint ;
d'offres restreint ;
1-Déterioration du 2-Existence de cadre
1-Besoins de 2-Existence de
climat des affaires ; de sensibilisation des 1-Absence de
régularisation cadre de 1-Promouvoir la culture
2-Non ordonnateurs de promotion de
(prestations déjà sensibilisation des de l'anticipation des
épanouissement budget sur les l'anticipation des 1- 1-
exécutées sans 1-PRM/DMP ; ordonnateurs de procédures de mise en
des PME ; conditions de recours procédures de 1- Zone Janvier Permane
contrat) ; 2-Services budget sur les concurrence ouverte ;
Autorisation Autorisation 3-Prestations de à l'appel d'offres ; mise en d’audit et de 2019 nt
Risque de 2-Collusion des techniques ; conditions de 2-Mettre en œuvre des
du recours à abusive mauvaise qualité ; 3-Existence d'un code concurrence traitement 2- 2-
fraude, parties 3-Contrôle a recours à l'appel sanctions liées aux
2 la procédure (malgré l'avis 4-Non respect des 5 5 25 d'éthique et de ouverte ; 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques Janvier Permane
corruption, contractantes ; priori ; d'offres ; pratiques de collusion,
d’appel d’offre défavorable principes déontologie de la 2-Non application prioritaires 2019 nt
détournement 3-Favoritisme 5-Candidats ; 3-Existence d'un favoritisme, etc. ;
restreint du contrôle) fondamentaux de la commande publique; des sanctions (Action 3- 3-
envers certains 6-Autorité de code d'éthique et 3-Contrôler l'application
commande 4-Promotion de liées aux immédiate) Janvier Permane
prestataires ; régulation ; de déontologie de des sanctions pour tous
publique ; l'anticipation des pratiques de 2019 nt
4-Sensibilité du la commande les cas d'autorisation
5-Surfacturation ; procédures de mise en collusion,
projet concerné publique ; abusive ;
6-Eventuel recours concurrence ouverte ; favoritisme, etc. ;
par les besoins ; 4-Existence d'un
; 5-Existence d'un
système de
système de sanction
sanction liées aux
des pratiques de
pratiques de
collusion, favoritisme,
collusion,
etc. ;
favoritisme, etc. ;

27
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, e pour le
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des risques Existants Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Non implication 1-Non implication

1-Sensibiliser/rappeler les
des services 1-Implication des services des services
autorités contractantes à
techniques ; techniques ou personnes techniques ou
l'implication des services
2-Absence de ressource dans personnes
1-Procédure techniques ou personnes
spécification l'élaboration des TDR ou ressource dans
infructueuse pour ressources dans
technique des spécifications l'élaboration des
insuffisance l'élaboration des TDR ou
standard dans techniques: Prev et prot TDR ou des 1- 1-
technique; 1-PRM/DMP ; des spécifications
certains domaines 2-Existence de spécifications Janvier Décembr
2-Mauvaise qualité 2-Service techniques ;
; spécifications techniques techniques ; 2019 e 2019
Insuffisance du bien ou service bénéficiaire ; 1-Mise à jour 1- Zone 2-Elaborer des
3-Mauvaise standard dans tous les 2-Non élaboration 2- 2-
Élaboration dans ; 3-Services régulière des d’audit et de spécifications techniques
détermination des domaines: Prev des spécifications Janvier Décembr
des l'élaboration 3-Recours devant techniques ; spécifications traitement standard dans les domaines
Risque besoins ; 3-Existence de plan de techniques 2019 e 2022
3 spécifications des l'ORD ; 4-Gestionnaires ; 5 5 25 techniques 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques concernés ;
Opérationnel 4-Non mise à jour formation incluant des standard dans tous 3- 3-
techniques et spécifications 4-Retard dans le 5-Contrôle a standard dans prioritaires 3-Elaborer et mettre en
des spécifications modules sur la les domaines ; Janvier Permane
des TDRs techniques et processus priori ; certains (Action œuvre un plan de formation
techniques détermination des 3-Absence de plan 2019 nt
des TDR d'acquisition ; 6-Entreprises ; domaines ; immédiate) incluant des modules sur la
standard dans besoins et sur de formation 4- 4-
5-Non atteinte des 7-Autorité de détermination des besoins
certains domaines l'élaboration des TDR et incluant des Janvier Permane
objectifs; régulation ; et sur l'élaboration des TDR
; des spécifications modules sur la 2019 nt
6-Perte financière ; et des spécifications
5-Non maîtrise du techniques : Prev détermination des
7-Survenance techniques ;
processus 4-Mise à jour régulière besoins et sur
d'avenants ; 4-Mettre à jour
d'élaboration des des spécifications l'élaboration des
périodiquement les
TDR ou des techniques standard dans TDR et des
spécifications techniques
spécifications certains domaines : Prev spécifications
standard ;
techniques ; techniques ;

28
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle interne existants et Risque
Entités Inhérent inexistants résiduel
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables maîtrise des risques Inexistants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
Existants (forces apparentes) (faiblesses Risque nu priorité
on Début Fin
1-Existence et application des 1-Existence et application des

1-Utiliser les
clauses de variantes du clauses de variantes du produit
1-Inexistence de spécifications
produit spécifique ; spécifique ;
1-Non spécifications techniques standard ;
2-Existence de spécifications 2-Existence de spécifications
disponibilité du techniques 2-Elaborer et mettre à
techniques standard dans techniques standard dans 1-
produit standard dans jour des spécifications
tous les domaines concernés certaines domaines et leur mise à Permane
spécifique sur le certains techniques standard
1-Non respect des et leur mise à jour; jour ; nt
marché ; 1-PRM/DMP ; domaines ; dans tous les domaines 1-Janvier
principes 3-Existence d'un code 3-Existence d'un code d'éthique et 2-
2-Collusion des 2-Services 2-Non application concernés ; 2019
fondamentaux de la d'éthique et de déontologie de de déontologie de la commande Permane
parties techniques ; des sanctions des 3- Zone 3-Appliquer les 2-Janvier
Elaboration commande la commande publique publique nt
contractantes ; 3-Gestionnaire pratiques de d’amélioratio sanctions sur les 2019
des Spécifications Risque publique ; 4-Possibilité d'utilisation des 4-Possibilité d'utilisation des 3-
3-Non prise en de crédit ; collusion, n(Attention pratiques de collusion, 3-Janvier
spécifications techniques ou Opératio 2-Multiples recours 4 5 20 prototype, des catalogue, etc. prototypes, des catalogues, etc. ; 2 1 3 2 4 8 Traiter Oui Permane
compte d'autres 4-Contrôle a favoritisme ; immédiate)- favoritisme, etc. ; 2019
techniques et TDR orientées nnel ; ; 5-Existence d'un dispositif nt
variantes de priori ; 3-Non implication Procédures 4-Impliquer les services 4-Janvier
des TDRs 3-Entrave à la 5-Existence d'un système de juridique de sanction des 4-
produits sur le 5-Candidats ; des services de contrôle techniques compétents 2019
promotion des PME sanction des pratiques de pratiques de collusion, favoritisme Permane
marché ; 6-Autorité de techniques ou des personnes 5-Janvier
; collusion, favoritisme; ; nt
4-Absence de régulation ; compétents ou de ressources dans la 2019
4-Perte financière ; 6-Implication des services 6-Implication des services 5-
spécifications personnes définition des
techniques compétents ou de techniques compétents ou de Permane
techniques ressource dans la spécifications
personnes ressource; personnes ressource par nt
standard pour le définition des techniques ;
7-Existence d'un mécanisme certaines autorités contractante ;
bien à acquérir ; spécifications 5-Contrôler l'application
de rappel permanent des 7-Existence d'un mécanisme de
techniques ; des sanctions des
acteurs au respect de la rappel permanent des acteurs au
acteurs ;
règlementation ; respect de la règlementation ;

29
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
risques
apparentes)
on Début Fin
1-Existence d'un
1-Existence d'un
1-Suppression de système de
système de
clauses communication
communication 1-Inexistence 1-Formaliser la procédure
substantielles des efficace entre les
efficace entre les d'un système de de communication des
TDR ou des services
services techniques communication modifications des
spécifications techniques et la
et la PRM/DMP dans efficace entre les spécifications techniques
techniques ; PRM/DMP ;
certaines structures ; services ou des TDR par PRM à
1-Déficit de 2-Inadéquation 2-Existence d'un
2-Existence d'un techniques et la 2- Zone l'endroit des services
Modifications communication entre besoins réels code d'éthique et
Réception et code d'éthique et de PRM/DMP dans d’amélioratio techniques/services
unilatérales entre les et besoins de déontologie 1-Janvier 1-
contrôle des déontologie des certaines n (Attention bénéficiaires dans toutes
des TDR ou Risque services exprimés ; des acteurs de la 2019 Décembr
4 spécifications 1-PRM ; 5 3 15 acteurs de la structures ; 1 1 2 4 2 8 Traiter Oui immédiate)- les structures ;
des Opérationnel techniques et la 3-Perte financière ; commande 2-Janvier e 2019
techniques et commande publique ; 2-Non élaboration Plan 2-Mettre en place un
spécifications PRM/DMP ; 4-Procédures publique ; 2019 2-Annuel
des TDRs 3-Existence d'un participative des d'actions cadre de concertation
techniques 2-Fraude et infructueuses pour 3-Existence d'un
dispositif juridique de dossiers d'appel à correctives pour l'élaboration des
corruption ; insuffisances dispositif juridique
lutte contre la fraude concurrence dossiers d'appel à
techniques du DAC de lutte contre la
et la corruption ; dans certaines concurrence dans toutes
; fraude et la
4-Elaboration structures structures (implication des
5-Recours ; corruption ;
participative des (implication des techniciens/services
6-Acquisition de 4-Elaboration
dossiers d'appel à techniciens) ; bénéficiaires) ;
biens de mauvaise participative des
concurrence dans
qualité ; dossiers d'appel à
certaines structures ;
concurrence ;

30
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence d'un
1-Existence d'un code d'éthique et
1-Fraude et code d'éthique et de déontologie
corruption de déontologie des acteurs de la
1-Rejets du
(restriction de la des acteurs de la commande
contrôle ;
concurrence en commande publique ;
2-Recours ;
écartant certains publique ; 2-Existence d'un 1-Existence d'un 1-Mettre à jour et
3- 1- 1-
candidats); 2-Existence d'un dispositif guide de l'autorité vulgariser le guide de
Difficulté/Mauvaise 1- Zone Janvier Décembr
2- dispositif juridique juridique de lutte contractante non l'autorité contractante ;
exécution des d’audit et de 2020 e 2020
Sélection du Mauvais Méconnaissanc 1-PRM ; de lutte contre la contre la fraude mise à jour ; 2-Rappeler par circulaire
prestations (cas traitement 2- 2-
dossier- type choix de Risque e de la 2-DGCMEF ; fraude et la et la corruption ; 2-Absence de les acteurs à utilisation du
5 des travaux de 4 4 16 1 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques Janvier Décembr
correspondan dossier - Opérationnel règlementation 3-ARCOP ; corruption ; 3-Existence d'un sensibilisation guide de l'autorité
grande d'envergue prioritaires 2019 e 2019
t type de la commande 4-Candidats ; 3-Existence d'un plan de formation des acteurs à contractante ;
passés par (Action 3- 3-
publique ; plan de formation des acteurs à utilisation du 3-Former les acteurs à
l'utilisation d'un immédiate) Janvier Permane
3-Rehaussement des acteurs à l'élaboration des guide de l'autorité utilisation des dossiers -
dossier type 2019 nt
des seuils de l'élaboration des DAC ; contractante; type ;
demande de prix) ;
passation des DAC ; 4-Existence d'un
4-Non atteinte des
marchés 4-Existence d'un guide de
objectifs;
publics; guide pour l'autorité
l'élaboration des contractante
DAC ; pour l'élaboration
des DAC ;

31
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence
d'organe de
contrôle a priori ;
2-Existence de
1-Existence d'un sanctions
plan de formation prévues ; 1-Manque
avec un module 3-Existence d'un d'expérience de
1-Recours
d'élaboration du plan de formation certains agents ;
incessants ;
1-Manque DAC ; avec un module 2-Mise en œuvre 1-Etablir et mettre en
2-Retard dans 1- Zone
d'expérience ; 1-DMP ; 2-Existence et d'élaboration du de la modulation œuvre un plan de 1- 1-
l'acquisition des d’audit et de
Remplissage du Insuffisance 2- 2-DCMEF ; exploitation de DAC ; du contrôle a formation sur le montage Janvier Permane
biens et services ; traitement
dossier d’appel dans Risque Méconnaissanc 3-Candidat ; dossiers types ; 4-Existence et priori ; des DAC ; 2019 nt
6 3-Mauvaise image 5 5 25 1 2 2 4 3 12 Traiter Oui des risques
à concurrence l'élaboration Opérationnel e des textes 4-Service 3-Existence d'un exploitation de 3-Non 2-Formaliser les 2- 2-
de la structure ; prioritaires
(DAC) du DAC règlementaires ; bénéficiaire ; guide de l'autorité dossiers types ; formalisation du procédures de contrôle Janvier Décembr
4-Non atteinte des (Action
3-Fraude et 5-ARCOP ; contractante ; 5-Existence d'un dispositif contrôle des DAC élaborés au 2019 e 2019
objectifs ; immédiate)
corruption ; 4-Existence d'un guide de des DAC niveau des PRM/DMP ;
5-Non publication
dispositif contrôle l'autorité élaborés au
de l'avis;
des DAC élaborés contractante ; niveau des
au niveau des 6-Existence d'un PRM/DMP ;
PRM/DMP ; dispositif
contrôle des
DAC élaborés au
niveau des
PRM/DMP ;

32
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, de CI de maîtrise e pour le
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Absence d'un 1-Elaborer et mettre en

1-Existence d'outils de
plan de formation œuvre un plan de formation
gestion (guide,
incluant des incluant des modules sur les
manuel de
1-Existence modules sur les critères d'évaluation et de
1-Procédure procédures, etc.) ;
d'outils de critères post qualification au sein de 1- 1-
1-Fraude ; infructueuse ; 2-Existence de code
gestion (guide d'évaluation et de toutes les autorités Janvier Permane
2-Corruption ; 2-Multiples recours d'éthique dans le
de l'autorité post qualification contractantes ; 2019 nt
3- ; secteur de la
1-DMP/PRM ; contractante, au sein de 2-Contrôler l'implication des 2- 2-
Méconnaissanc 3-Annulation de la commande publique ;
Sur - 2-Services manuel de certaines autorités services techniques ou Janvier Permane
e du domaine procédure ; 3-Existence d'un plan 3- Zone
Remplissage estimation/sou techniques/Cons procédures des contractantes ; personnes ressources dans 2019 nt
concerné ; 4-Retard dans de formation incluant d’amélioratio
du dossier s estimation ultant ; DMP/DAF, 2-Non implication la définition des critères 3- 3-
Risque 4- l'acquisition des des modules sur les n(Attention
6 d’appel à des critères 3-Contrôle a 4 5 20 spécifications des services 2 1 2 2 4 8 Traiter Oui d'évaluation et de post Janvier Décembr
Opérationnel Méconnaissanc bien ; critères d'évaluation et immédiate)-
concurrence d'évaluation et priori ; techniques techniques ou qualification ; 2019 e 2019
e des règles de 5-Perte de crédit de post qualification ; Procédures
(DAC) de post 4-Autorité de standard) ; personnes 3-Formaliser des procédures 4- 4-
la concurrence ; disponible ; 4-Implication des de contrôle
qualification régulation ; 2-Existence de ressources par de contrôle des DAC au sein Janvier Permane
5-Non 6-Difficultés services techniques
5-Entreprise ; code d'éthique certaines autorités des DMP/PRM ; 2019 nt
implication des d'exécution ; ou personnes
dans le secteur contractantes ; 4-Mettre à jour et vulgariser 5- 5-
services 7-Résiliation/Non ressources ;
de la 3-Absence d'un les outils de gestion (manuel Janvier Permane
techniques ; atteinte des 5-Existence d'un
commande mécanisme de de procédures, dossier type, 2019 nt
objectifs ; mécanisme de
publique ; contrôle des DAC dossier standard, etc.) ;
contrôle des DAC au
au sein des 5-Renforcer le personnel des
sein des autorités
autorités DMP pour faire face au
contractantes ;
contractantes ; contrôle des DAC ;

33
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, de CI de maîtrise
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Actions
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence d'un
dispositif de suivi des
transmission des
courriers ;
2-Existence d'un 1-Existence d'un
1-Inexistence
mécanisme de suivi mécanisme de 1-Mettre en place des
1- 1-Non publication d'un dispositif de
de l'exécution des suivi de procédures de suivi de la
Omission/néglig de l'avis ; suivi des
PPM au sein des l'exécution des transmission effective des 1-
ence ; 2-Non acquisition transmission des
autorités PPM au sein des 2- Zone courriers (cahier de Permane
2- du bien ; courriers ; 1-Janvier
contractantes; autorités d’amélioratio transmission) ; nt
Transmission Méconnaissanc 3-Perte de crédits ; 2-Faible usage 2019
Non 1-DMP ; 3- contractantes ; n (Attention 2-Recourir aux TIC pour 2-
du DAC à la Risque e des enjeux lié 4-Non atteinte des des TIC pour la 2-Janvier
7 transmission 2-Service 5 3 15 Sensibilisation/formati 2- 1 1 2 4 2 8 Traiter Oui immédiate)- la transmission des DAC Décembr
DGCMEF s’il y Opérationnel à la non objectifs; transmission des 2019
du DAC courrier ; on des agents de Sensibilisation/fo Plan (intranet) ; e 2022
a lieu transmission des 5-Perte de DAC ; 3-Janvier
liaison ; rmation des d'actions 3-Acquérir et mettre en 3-
DAC ; crédibilité de 3-Inexistence de 2019
4-Existence du code agents de liaison correctives œuvre un logiciel de Décembr
3-Perte du DAC l'agent de liaison logiciel de gestion
d'éthique et de ; gestion des courriers e 2020
au service vis-à-vis de la des courriers
déontologie ; 3-Existence du dans toutes autorités
courrier ; hiérarchie ; dans certains
5-Usage des TIC pour code d'éthique et contractantes ;
ministères ;
la transmission des de déontologie ;
DAC ;
5-Existence de
logiciel de gestion des
courriers ;

34
Évaluation de la
Mission/ Type impliquées
maturité CI 1 à
Risque Bonnes pratiques de CI de maîtrise ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ de Causes probables Conséquences probables (Propriétaire,
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues des risques Existants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités risque Fournisseur, Inexistants (faiblesses
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
Risque nu priorité Actions (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1-Actualiser le manuel de procédure de

1-Volume important de DAC à examiner 1-Non actualisation du
1-Existence d'un manuel de procédure la DG-CMEF ;
pendant la période (surcharge du travail 1-Recurrence des recours des manuel de procédures 1-
au niveau de la structure en charge du 2-Former annuellement les agents de la
au niveau de la DCMEF) ; candidats par rapport aux DAC ; (Tenir compte des Janvier 1-
contrôle a priori (DG-CMEF) ; DG-CMEF sur le processus de contrôle
2-Non maîtrise du processus de contrôle 2-Non respect des principes de innovations apportées par 2019 Décembr
2-Existence d'un plan de formation du d'un DAC et les points de contrôle y
d'un DAC et méconnaissance des points transparence, d'efficacité et 1-Existence d'un la loi 039-2016 et ses 2- e 2019
personnel de la DG-CMEF incluant le relatifs;
de contrôle d'un DAC ; d'économies et d'égalités de manuel de textes d'applications) ; Janvier 2-Annuel
module " contrôle d'un DAC" ; 3-Prévoir et mettre en œuvre au sein de
3-Déphasage de certains contrôleurs de traitement des candidats face à la procédures ; 2-Inexistence d'un 2019 3-
3-Existence au niveau de la DG-CMEF la DG-CMEF un mécanisme de
la DGCMEF par rapport à l'évolution des commande publique ; 2-Existance d'un mécanisme efficace de 3- Permane
un mécanisme efficace de transmission régulière des textes
textes relatifs aux DAC (la 3-Non atteinte des objectifs de la plan de formation transmission régulière à 1- Zone Janvier nt
transmission régulière à tous les règlementaires adoptés en vue de
méconnaissance de certains textes structure ; 1-DG-CMEF ; des agents de la tous les collaborateurs, d’audit et de 2019 4-
Absence ou collaborateurs, des textes adoptés en corriger les insuffisances ou d'apporter
Contrôle du Risque adoptés en vue de corriger les 4-Rallongement des délais des 2-PRM/DMP ; DG-CMEF des textes règlementaires ; traitement 4- Décembr
insuffisance vue de corriger les insuffisances ou des éclaircissements par rapport à
8 DAC par la Opérati insuffisances constatées ou d'apporter procédures de passation des 3- 4 4 16 incluant le 3-Absence de 1 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques Janvier e 2022
de contrôle d'apporter des éclaircissement par l'élaboration des DAC ;
DGCMEF onnel des éclaircissements par rapport à marchés publics ; Directions/servic module "contrôle spécifications techniques prioritaires 2019 5-
du DAC rapport au DAC ; 4-Elaborer des spécifications techniques
l'élaboration des DAC) ; 5-Mauvais choix du dossier types; es techniques ; des DAC" ; standard dans certains (Action 5- Permane
4-Existence de spécifications standard dans tous les domaines
4-Absence de spécifications techniques 6-Insuffisance technique du DAC ; 3-Modulation du domaines ; immédiate) Janvier nt
techniques standards dans plusieurs concernés (standardisables) ;
standard dans tous les domaines 7-Surestimation ou sous- contrôle a priori 4-Absence de techniciens 2019 6-
domaines ; 5-Actualiser périodiquement les
(impossibilité d'effectuer un contrôle de estimation des critères d'évaluation de la procédure au sein de la DGCMEF 6- Permane
5-Existence de techniciens au sein de spécifications techniques standards ;
qualité sur des DAC relatifs à des ou de post qualification ; de passation des (ingénieur en géni civil, Janvier nt
la DGCMEF ; 6-Recruter ou mettre à la disposition de
acquisitions complexes ou spécifiques 8-Non respect des spécifications marché ; architecte, urbanismes, 2019 7-
6-Modulation du contrôle a priori de la la DGCMEF des techniciens (ingénieur
pour lesquelles, il n'existe pas de techniques standards ; biomédical, etc.) ; 7- Permane
procédure de passation des marchés ; en génie civil, architecte, urbanismes,
prescriptions standards) ; 9-Annulation du DAC en vue d'une 5-Insuffisance de Janvier nt
7-Disponibilité du personnel qualifié à biomédical, etc.) ;
5-Absence de techniciens des domaines reprise ; personnel qualifié à la 2019
la DGCMEF ; 7-Doter la DGCMEF en personnel
spécialisés à la DGCMEF ; DGCMEF ;
spécialisé en passation de marchés ;
35
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Conséquences Bonnes pratiques de CI Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables de maîtrise des risques Existants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Inexistants (faiblesses Risque
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité Actions (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1-Retard mis par le service chargé de la

communication pour la publication de l'avis d'appel 1-Inexistance d'un 1-Elaborer une circulaire en
à concurrence (en transmettant l'avis pour mécanisme efficace vue d'inviter les DMP
1-Existance d'un
publication une date est portée en estimant que la 1-Recours permettant d'établir une d'attendre la publication de
mécanisme efficace
publication se fera dans les délais requis, la éventuels ; cohérence entre la date l'avis d'appel à concurrence
permettant d'établir une
même date est portée sur le DAC. Au moment de 2-Annulation de la d'ouverture publiée dans dans la revue des marchés
cohérence entre la date
publier l'avis le comité de lecture modifie la date procédure en vue la revue des marchés et publics avant d'insérer la date 1-
d'ouverture publiée dans
d'ouverture portée dans l'avis pour tenir des délais d'une reprise ; celle portée dans les d'ouverture dans le DAC Décembr
la revue des marchés et
réglementaires) ; 3-Rallongement des 1-Existence du DPAO du DAC ; 2-Sensibiliser le comité de 1-Janvier e 2019
celle portée dans les
2-Modification de la date d'ouverture prévue dans délais de la mécanisme 2-Inexistance d'un plan 3- Zone lecture de la maquette sur les 2019 2-
Incohérence DPAO du DAC ;
l'avis par le comité de lecture de la maquette de la procédure de permettant de de formation prenant en d’amélioratio délais règlementaires 2-Janvier Permane
Publication de de date Risque 2-Existance d'un plan de
revue des marchés sans informer le DMP ou le passation du 1-DG-CMEF ; publier les avis compte le comité de n(Attention accordés aux candidats en 2019 nt
9 l’avis d’appel d'ouverture Opératio 3 5 15 formation prenant en 1 1 2 2 4 8 Traiter Oui
DCMEF concerné ; marché public 2-DMP ; d'appel à lecture de la maquette immédiate)- fonction des procédures 3-Janvier 3-
à concurrence des plis (l'avis nnel compte le comité de
3-Non suivi par les DMP des avis d'appel à concerné ; concurrence de la revue des marchés Procédures utilisées ; 2019 Décembr
et les DPAO) lecture de la maquette de
concurrence publiés, en vue de vérifier la 4-Retard dans dans les délais publics sur les de contrôle 3-Mettre à la disposition du 4-Janvier e 2020
la revue des marchés
concordance entre la date d'ouverture publiée et l'acquisition des réglementaires ; procédures de passation service de la communication 2019 4-
publics ;
celle portée dans les DPAO du DAC; biens et services ; des ressources humaines Permane
3-Existence d'un
4-Méconnaissance du comité de lecture de la concernés ; 3-Insuffisance du nécessaire afin d'éviter les nt
mécanisme permettant de
maquette de la revue des marchés publics par 5-Non atteinte des mécanisme permettant retards dans la publication des
publier les avis d'appel à
rapport aux délais règlementaires accordés aux objectifs de la de publier les avis avis ;
concurrence dans les
candidats pour le dépôt de leur offre par type de structure ; d'appel à concurrence 4-Formaliser et dynamiser le
délais réglementaires ;
procédure ; dans les délais comité de lecture de la
5-Insufisance dans l'opérationnalisation du comité réglementaires ; maquette de la RMP ;
de relecture de la maquette de la RMP ;
36
Processus II.2 : Procédures d’entente directe
PROCESSUS II.2 :
PROCEDURES D’ENTENTE DIRECTE

37
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-
Formation/sensibilis
ation des acteurs
1-Existence de
aux dispositions
1- textes encadrant
relatives à l'entente
Meconnaissanc les procédures
1-Rejet de la directe ;
e des exceptionnelles ;
requête par le 2-Existence de
dispositions 2-Existence de 1-Insuffisance de
contrôle ; textes encadrant les
relatives à textes réprimant formation/sensibili
Élaboration et 2-Non procédures
l'entente directe la fraude et sation des 3- Zone 1-Former/sensibiliser des 1- 1-
introduction Non-conformité aboutissement de exceptionnelles ;
; corruption ; acteurs aux d’amélioratio acteurs aux dispositions Janvier Permane
de la demande des arguments la procédure 1-PRM/DMP ; 3-Existence de
Risque 2-Fraude et 3-Existence d'un dispositions n(Attention relatives à l'entente 2019 nt
1 d’avis par la de la requête d'entente directe ; 2-Contrôle a 4 5 20 textes réprimant la 2 1 3 2 4 8 Traiter Oui
Opérationnel corruption ; code d'éthique et relatives à immédiate)- directe ; 2- 2-
personne par rapport à la 3-Retard/perte de priori ; fraude et corruption
3-Besoin de de déontologie ; l'entente directe ; Procédures 2-Contrôler l'application Janvier Permane
responsable règlementation temps dans ;
régularisation 4-Existence de 2-Insuffisance de contrôle des sanctions ; 2019 nt
des marchés l'acquisition du bien 4-Existence d'un
d'une dépense guide et manuels dans l'application
ou service ; code d'éthique et
effectuée ; de procédures ; des sanctions ;
4-Non atteinte des de déontologie ;
4-Mauvaise 5-Anticipation
objectifs ; 5-Existence de
argumentation dans le
guide et manuels de
de la requête ; lancement des
procédures ;
marchés ;
6-Anticipation dans
le lancement des
marchés ;
38
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Conséquences Bonnes pratiques de CI de Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables maîtrise des risques Inexistants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
on Début Fin
1-Requête introduite pour une 1-Existance d'un canevas type 1-Existence d'un plan
1-Elaborer et mettre en
régularisation au regard du faite de lettre de demande d'avis de formation
œuvre un canevas type de
que les prestations ont été déjà pour le recours à la procédure concernant les DMP 1-Absence de
lettre de demande d'avis pour
réalisées ; d'entente directe ; et la DG-CMEF et canevas type de
1-Non le recours à la procédure
2-Requête non motivée ou 2-Existance de plan de incluant un module lettre de demande 1-
aboutissement de d'entente directe ;
insuffisamment motivée ; formation concernant les DMP relatif aux conditions d'avis pour le Janvier 1-
la procédure ; 2-Former les DMP et les
3-Requête non accompagnée de et la DG-CMEF et incluant un de recours à la recours à la 2019 Décembr
2-Autorisation agents de la DG-CMEF sur
pièces requises ; module relatif aux conditions procédure d'entente procédure 2- e 2019
exceptionnelle ou les conditions de recours à la
4-Requête non fondée sur aucune de recours à la procédure directe ; d'entente directe ; 1- Zone Janvier 2-
abusive de 1-DMP ; procédure d'entente directe
Avis de la disposition de l'article 75 du décret d'entente directe ; 2-Existence d'un 2-Non d’audit et de 2019 Permane
l'ordonnateur ; 2-DG-CMEF ; et les modalités de mise en
structure Risque portant RGMP et relatives aux 3-Existance d'un manuel de manuel de actualisation du traitement 3- nt
Avis 3-Retard dans 3-Ordonnateur œuvre ;
2 chargée du Opératio conditions de recours à la 4 5 20 procédure au niveau de la DG- procédures au niveau manuel de 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques Janvier 3-Annuel
défavorable l'acquisitions des du budget ou 3-Former les agents de la DG-
contrôle a nnel procédure d'entente directe ; CMEF; de la DG-CMEF ; procédures de la prioritaires 2019 4-
prestations organe CMEF sur les points de
priori 5-Mauvaise appréciation de la 4-Existance d'un plan de 3-Existence d'un plan DG-CMEF (Tenir (Action 4- Permane
concernées ; délibérant ; contrôle d'une requête d'avis
requête due à la non maîtrise du formation au niveau de la DG- de formation au compte des immédiate) Janvier nt
4-Non atteinte des pour le recours à la
processus de traitement y relative ; CMEF intégrant un module niveau de la DG- innovations) ; 2019 5-
objectifs de la procédure d'entente directe ;
6-Mauvaise interprétation des sur" les points de contrôle CMEF intégrant un 3-Non 5- Décembr
structure ; 4-Actualiser le manuel de
dispositions de la RGMP relatives d'une requête d'avis pour le module sur" les points vulgarisation des Janvier e 2020
5-Augmentation de procédures de la DG-CMEF ;
aux conditions de recours à la recours à la procédure de contrôle d'une référentiels des 2019
la dette intérieure ; 5-Vulgariser (version
procédure d'entente directe ; d'entente directe" ; requête d'avis pour le prix (mercuriale
électronique) les référentiels
7-Surfacturation (non respect de la 5-Vulgarisation des référentiels recours à la et autres) ;
des prix (mercuriale et
mercuriale des prix et d'autres des prix (mercuriale et autres) procédure d'entente
autres);
référentiels) ; ; directe" ;

39
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétence
Risque Type de Causes Conséquences Déjà Période
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
retenue pour
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
(Recommandations) mise en œuvre
on Début Fin
1-Anticipation dans
le lancement des
marchés ; 1-Anticipation
2- dans le
Formation/sensibilis lancement des
1-Surfacturation ; ation des acteurs marchés ;
1-Sensibilité du
2-Acquisition des aux dispositions 2-Existence de
projet pour
biens ou services relatives à l'entente textes encadrant
l'atteinte des
non conformes au directe ; les procédures 1-Insuffisance de 1- Zone 1-Former/sensibiliser des
objectifs ; 1-Ordonnateur 1- 1-
besoin ; 3-Existence de exceptionnelles ; formation/sensibili d’audit et de acteurs (ordonnateurs de
Autorisation 2-Fraude, du budget ; Janvier Perma
Autorisation 3-Perte financière ; textes encadrant les 3-Existence de sation des traitement budget) aux dispositions
abusive de Risque corruption, 2-PRM/DMP ; 2019 nent
3 de l'autorité 4-Non atteinte des 5 4 20 procédures textes réprimant acteurs aux 1 1 3 4 3 12 Traiter Oui des risques relatives à l'entente
l'entente Opérationnel collusion, etc. 3-Gestionnaires 2- 2-
compétente objectifs ; exceptionnelles ; la fraude, dispositions prioritaires directe ;
directe 3- de crédit ; Janvier Perma
5-Depassement 4-Existence de corruption, relatives à (Action 2-Contrôler l'application
Méconnaissanc 4-Entreprises ; 2019 nent
des seuils des textes réprimant la collusion, etc. ; l'entente directe ; immédiate) des sanctions ;
e des textes sur
indicateurs de fraude, corruption, 4-Existence d'un
l'entente directe
bonne collusion, etc. ; code d'éthique et
;
gouvernance ; 5-Existence d'un de déontologie ;
code d'éthique et 5-Existence de
de déontologie ; guide et manuels
6-Existence de de procédures ;
guide et manuels de
procédures ;

40
Processus II.3 : Demande de cotation et consultation de consultants
PROCESSUS II.3 :
DEMANDE DE COTATION ET
CONSULTATION DE CONSULTANTS

41
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Absence d'une
1-Existence d'une liste de prestataires
1-Absence liste de 1-Existence performants par
1-DMP/PRM
d'une liste de prestataires d'outils de domaine ; 1-Elaborer et publier une
2-Services 1- Zone
prestataires performants par gestion (guide, 2-Absence d'un liste des entreprises 1- 1-
1-Choix hasardeux bénéficiaires d’audit et de
performants par domaine manuel de plan de formation performantes par secteur Janvier Permane
Constitution Choix des 2-Difficultés 3-Forunisseur traitement
Risque domaine 2-Existence de procédures, etc.) incluant des d'activités 2019 nt
1 de la liste prestataires d'exécution 4-Contrôle a 5 4 16 1 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques
Opérationnel d'activité modules de ; modules sur les 2-Elaborer des modules 2- 2-
restreinte non qualifiés 3-Retard dans priori prioritaires
2- formations 2-Existence de la critères d'évaluation spécifiques sur la Janvier Décembr
l'exécution 5-Autorité de (Action
Méconnaissanc spécifiques sur la liste des et de post constitution des listes 2019 e 2020
régulation immédiate)
e du domaine constitution des entreprises qualification au sein restreintes
d'activités listes restreintes suspendues de certaines
autorités
contractantes

42
Évaluation de la
contrôle interne
Mission/ impliquées Bonnes pratiques Appétence
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence du
code d'éthique et
de déontologie ; 1-Absence de 1-Sensibiliser sur le code
1-Recherche d' 2-Existence d'un modules de d'éthique et de
1- 1-
intérêts système de 1-Existence d'un formation déontologie ;
Janvier Perman
personnels sanctions des code d'éthique et spécifiques aux 2-Elaborer des modules
2019 ent
(fraude, actes de de déontologie ; enjeux de la mise spécifiques sur les enjeux
1-Perte financière 2- 2-
Non respect corruption) 1-DMP/PRM ; corruption et de 2-Existence d'un en concurrence ; de la mise en
(surfacturation) ; 1- Zone Janvier Décemb
du principe 2-Culture anti- 2-Services fraude ; numéro vert ; 2-Absence de concurrence et former les
2-Mauvaise d’audit et de 2019 re 2020
d'économie Risque de concurrentielle; bénéficiaires ; 3-Sensibilisation 3-Existence d'un modules de acteurs ;
Constitution perception du traitement 3- 3-
(absence de fraude, 3-Acceptation 3-Entreprises ; sur l'objectif des système de formation 3-Elaborer des modules
1 de la liste secteur des 5 5 25 1 1 3 4 4 16 Traiter Oui des risques Janvier Décemb
concurrence corruption, du favoritisme 4-Contrôle a procédures sanctions des spécifiques sur spécifiques sur l'objectif
restreinte marchés publics ; prioritaires 2019 re 2020
réelle, détournement par les acteurs priori ; allégées ; actes de l'objectif des des procédures allégées
3-Mauvaise qualité (Action 4- 4-
corruption, dans la 5-Autorité de 4-Sensibilisation corruption et de procédures et former les acteurs ;
des services ou immédiate) Janvier Décemb
fraude) demande de régulation ; sur les enjeux de la fraude ; allégées ; 4-Prendre en compte tous
des biens livrés ; 2019 re 2022
cotations ou de mise en 4-Existence de la 3-Non couverture les articles et toutes les
5- 5-
consultation de concurrence ; mercuriale des de certains régions dans la
Janvier Perman
consultants ; 5-Existence de la prix ; articles et régions mercuriale des prix ;
2019 ent
mercuriale des par la mercuriale 5-Contrôler l'application
prix; ; des sanctions ;
6- Existence d'un
numéro vert ;

43
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence de
manuel de
1-Sensibiliser et mettre en
procédures
œuvre le code d'éthique
précisant les
1-Absence de et de déontologie de la
modalités de
spécifications 1-Existence d'un 1-Absence de commande publique ;
contrôle des TDR ou
techniques guide de l'AC ; spécifications 2-Elaborer et vulgariser 1- 1-
spécifications
standards dans 1-Difficultés 2-Existence d'un techniques les spécifications Janvier Permane
techniques;
le domaine d'exécution ; 1-DMP/PRM ; code d'éthique et standards dans techniques standards 2019 nt
Élaboration 2-Existence d'un 1- Zone
concerné ; 2-Perte de 2-Services de déontologie tous les domaines dans tous les domaines 2- 2-
des Non contrôle code d'éthique et de d’audit et de
2-Insuffisance financière ; bénéficiaires ; de la commande concernés ; concernés ; Janvier Décembr
spécifications des TDR ou déontologie de la traitement
Risque en matière 3-Non atteinte des 3-Entreprise ; publique ; 4-Inexistence 3-Mettre en œuvre un 2019 e 2022
2 techniques ou des 5 5 25 commande publique; 1 1 1 4 4 16 Traiter Oui des risques
Opérationnel d'élaboration et objectifs ; 4-Contrôle a 3-Existence de d'un plan de plan de formation des 3- 3-
TDR et spécifications 3-Existence de prioritaires
de contrôle des 4-Mauvaise priori ; spécifications formation des acteurs en matière Janvier Permane
invitation à techniques spécifications (Action
TDR ; perception du 5-Autorité de techniques acteurs en d'élaboration et de 2019 nt
soumissionner techniques immédiate)
3-Fraude, secteur des régulation ; standards dans matière contrôle des TDR ; 4- 4-
standards dans tous
corruption et marchés publics ; certains d'élaboration et 4-Contrôler (indépendant) Janvier Permane
les domaines
Collusion domaines de contrôle des l'exhaustivité du contrôle 2019 nt
concernés ;
(techniciens et concernés ; TDR ; de la DMP/PRM sur les
4-Existence d'un
PRM) ; TDR ou spécifications
plan de formation
techniques pour les
des PRM en matière
demande de cotations ;
d'élaboration et de
contrôle des TDR ;

44
Macroprocessus III : Passation des marchés
MACROPROCESSUS III :
PASSATION DES
MARCHES

45
Processus III.1 : Réception, traitement des offres et

attribution du marché
PROCESSUS III.1 :
RECEPTION, TRAITEMENT DES OFFRES
ET ATTRIBUTION DU MARCHE

46
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables maîtrise des risques Existants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Inexistants (faiblesses Actions
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
Risque nu priorité
on Début Fin
1-existence d'un registre

1- registre spécifique pour 1- Doter les réceptionnistes
spécifique pour
l'enregistrement des offres de registre spécifique pour
1- l'enregistrement des offres
1-concurrence pas toujours disponible l'enregistrement des offres
meconnaissanc 2-existence d'un module de 1-
biaisée 2-inexistence de formation 2- sensibiliser les acteurs
e des règles formation en technique de permane
2-sélection d'une en technique de réception en charge de la réception
d'enregistrement réception et d'enregistrement nt
offre de moindre et d'enregistrement des plis des offres à un sens élevé
des plis de des plis de la commande 2-
qualité/ de la commande publique de responsabilité 1- juillet
soumission publique permane
oubli de plis privation de 3-insuffisance de personnel 3-former les réceptionnistes 2019
2-manque de 3-existence de personnel 1- Zone nt
réceptionnés l'administration qualifié pour les en technique de réception et 2- juillet
formation du 1- autorité qualifié pour les réceptions d’audit et de 3-
plus tôt lors de d'avoir un avantage réceptions des plis d'enregistrement des plis de 2018
réceptionniste contractante des plis traitement permane
Réception des l'ouverture, Risque comparatif dans 4-absence de la commande publique 3 -juillet
1 3-insuffissance 2- 5 5 25 4-sensibilisation des 2 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques nt
offres mélange de Opérationnel l'attribution sensibilisation des 4-mettre en place un 2018
de soumissionnaires réceptionnistes à un prioritaires 4-
plis ayant des 3- recours devant réceptionnistes à un sens système informatisé 4 -juillet
réceptionnistes sens élevé de responsabilité (Action décembr
objets l'ORD élevé de responsabilité d'enregistrement des offres 2018
4-manque ou 5-existence de procédures immédiate) e 2018
différents 4-annulation de la 5- non formalisation du 5-intégrer dans le manuel 5-janvier
insuffisance de de réception 5-
procédure système de correction des PRM, les procédures de 2019
concentration 6- mise en place d'un décembr
5-atteinte à l'image consistant à interrompre la correction consistant à
(distraction) système de correction e 2021
de la structure séance d'ouverture, interrompre la séance
5-absence de consistant à interrompre la
remettre de l'ordre et d'ouverture, remettre de
registre séance d'ouverture, remettre
réintégrer l'offre en cause l'ordre, réintégrer l'offre en
de l'ordre et réintégrer l'offre
et communiquer avec les cause et communiquer avec
en cause et communiquer
soumissionnaires les soumissionnaires
avec les soumissionnaires

47
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle interne
maturité du Risque résiduel Classement Plan de management des risques
Entités Inhérent existants et inexistants
maturité CI 1 à
Risque Type de Conséquences ce pour Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire, CI de maîtrise des
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables Existants Inexistants le Déjà Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, risques Actions
5
Client, Appui)
(forces (faiblesses Risque Survenu priorité
Début Fin
1-mauvaise
1-Intention de évaluation des 1-contrôle de la liste
1- faible contrôle de
manipuler les offres des convoqués par le
la liste des convoqués 1-contrôler la liste des
soumissions 2-attribution à des responsable avant
par le responsable membres à convoquer par
(ouverture, analyse, prestataires non signature
avant signature le responsable avant la 1-
délibération) qualifiés 2-Vérification de la
2-insuffisance de signature permane
2-Oubli lié à la 3- privation de présence des membres
vérification de la 2-Vérifier la présence 1-juillet nt
surcharge d'activité l'autorité 1-autorités statutaires le jour de
présence des des membres statutaires 2018 2-
3-Négligeance contractante d'avoir contractantes l'ouverture par le 1- bonne 1- Zone
Convocation membres statutaires le jour de l'ouverture par 2-juillet permane
non 4-Refus de des prestations 2-PTF responsable collaboration des d’audit et de
des membres le jour de l'ouverture le responsable 2018 nt
convocation de convoquer/ avec un avantage 3-bureaux 3-sensibilisation des structures pour traitement
de la CAM ou Risque par le responsable 3-sensibiliser les acteurs 3-juillet 3-
2 certains inobservation des coût/qualité d'assistances à 5 5 25 acteurs aux respect remédier au 2 1 3 3 3 9 Traiter Oui des risques
de la Opérationnel 3-insuffisance de au respect des règles 2018 permane
membres de la règles d'éthique et de intéressant maitre-d 'ouvrage aux règles d'éthique et problème de non prioritaires
commission sensibilisation des d'éthique et de 4-juillet nt
commission déontologie de la 4-allongement de la 4- de déontologie de la convocation (Action
de sélection acteurs aux respect déontologie de la 2018 4-
commande publique procédure dû au soumissionnaires commande publique immédiate)
règles d'éthique et de commande publique permane
5-difficultés à recours 4-sensibilisation des
déontologie de la 4-sensibiliser les acteurs nt
identifier la structure 5- mauvaise acteurs au respect du
commande publique au respect du référentiel
technique devant exécution des référentiel des délais
4-insuffisance de des délais
envoyer le ou les prestations 5-bonne collaboration
sensibilisation des
membres de la sous- 6-annulation de la des structures pour
acteurs au respect du
commission procédure remédier au problème
référentiel des délais
technique 7-perte de de non convocation
financement

48
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Existants Surve Rang de Actions
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Inexistants (faiblesses Risque
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité (Recommandatio œuvre
apparentes) Oui/N Échelle 1 à 3 ns)
on Début Fin
1- établissement et 1- établir et
1- non établissement et
affichage de afficher le
affichage de calendrier
calendrier calendrier
hebdomadaire des
hebdomadaire des hebdomadaire des
ouvertures avec 1-
ouvertures avec ouvertures avec
1-Néglience indication du permane
1-absence de indication du indication du
2-manque responsable de chaque nt
membres responsable de responsable de 1- juillet
d'anticipation dossier 2-
statutaires à chaque dossier chaque dossier 2018
3-oubli 2- absence d'un respect permane
l'ouverture 2- application stricte 2- sensibiliser les 2- juillet
retard dans la 4-surcharge de strict des délai de 1- Zone nt
Convocation 2- mise en place 1-autorités des délai de acteurs au respect 2018
transmission travail convocation des d’audit et de 3-
des membres tardive des travaux contractantes convocation des des délais de 3- janvier
des lettres de 5-cloisonnement membres des traitement permane
de la CAM ou Risque de la sous- 2-structures membres des convocation des 2019
2 convocation des 5 5 25 commissions souvent 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques nt
de la Opérationnel commission techniques commissions membres des 4-juillet
des membres services/manqu 3- inexistence d'un prioritaires 4-
commission 3-impossibilité de 3- existence d'un commissions 2018
des e/insuffisance registre courrier (Action décembr
de sélection délibéré (quorum registre courrier 3- Doter les 5-janvier
commissions de suivi des départ/arrivé bien tenu immédiate) e 2018
non atteint) départ/arrivé structures de 2019
dossiers publiés 4- gestion non 5-
4-retard du 4- gestion registres courrier
6-manque participative de tous les décembr
processus de participative de tous départ/arrivé
d'agent de agents au procédures de e 2021
passation les agents au 4- responsabiliser
liaison passation
procédures de des agents pour le
6- inexistence d' agents
passation suivi de la revue
de liaison qualifiés,
6-existence d' agents 5- recruter un ou
consciencieux dans
de liaison qualifiés, des agent(s) de
certaines structures
consciencieux liaison

49
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-volonté
délibérée de
favoriser un 1- attribution de 1-sensibilisation 1-insuffisance
soumissionnaire marché à un au respect du dans la
1-sensibiliser
2-recherche de prestataire non code d'éthique et sensibilisation au
périodiquement les
entente entre gain qualifié de déontologie de respect du code 1-
acteurs au respect des
les membres 3-inobservation 2- perte financière 1-autorités la commande d'éthique et de 1-juillet permane
1- Zone règles d'éthique et de
de la des règles de l'administration contractantes publique déontologie de la 2018 nt
d’audit et de déontologie
Ouverture et commission Risque de d'éthique et de 3- mauvaise 2- 2- application commande 2- 2-
traitement 2- contrôler l'application
examens des lors de fraude, déontologie de la réalisation des soumissionnaires stricte de publique décembr permane
3 5 5 25 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques des sanctions aux cas
candidatures l'ouverture en corruption, commande prestations 3-PTF sanctions en cas 2- sanctions pas e 2018 nt
prioritaires d'ententes avérées
par la CAM vue de détournement publique 4-atteinte à l'image 4-ARCOP d'entente toujours 3- mars 3-
(Action 3- fixer un délai de
fausser le jeu 4-non application de l'AC 5-CAM 4- mise en place appliquées 2019 décembr
immédiate) paiement de la prise en
de la des sanctions 5-recours à l'ORD d'un dispositif de 3-ilenteur dans la e 2019
charge pour les CAM et
concurrence 5-irrégularité et 6-annulation de la prise en charge prise en charge
revoir le montant à la
insignifiance des procédure immédiate et des CAM et
hausse
prises en charge significative pour faiblesse du
des CAM les CAM montant
6-immixtion des
autorités

50
Évaluation de la
Mission/ impliquées Appéten
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-existence de
prescriptions
règlementaires
1-existence de 1-inobservations
2-observations
1-négligeance 1-substitution de prescriptions des règles
des règles
2-la soumissions règlementaires gouvernant
gouvernant 1-
méconnaissanc 2-insertion de 2- exigence des l'ouverture et 1-exiger des paraphes 1-juillet
offres non l'ouverture et 1- Zone permane
e de l'objectif pièces paraphes par le l'examen des des membres de la CAM 2018
paraphées à l'examen des d’audit et de nt
Ouverture et poursuivi par 3-attribution à des président de la offres par le président 2-juillet
l'ouverture 1-autorités offres traitement 2-
examens des Risque l'institution des prestataires non CAM pas 2-inexistence 2- vérifier les offres 2018
3 ouvrant lieu à contractantes 5 5 25 3- exigence des 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques permane
candidatures Opérationnel paraphes sur les qualifiés toujours évidente d'une vérification paraphées avant leur
des risques de paraphes par le prioritaires nt
par la CAM offres 4-retard dans la 3- vérification des offres transmission à la SCT
manipulation président de la (Action
3-la paresse procédure dû au des offres paraphées avant
des offres CAM immédiate)
(offres recours paraphées avant leur transmission
2-existence d'une
volumineuses) leur transmission à la SCT1-
vérification des
à la SCT très
offres paraphées
limitée
avant leur
transmission à la
SCT

51
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-sensibilisation au
1-sensibiliser les acteurs
1-sensibilisation au code code d'éthique et de
au respect du code
d'éthique et de déontologie déontologie limitée 1-
d'éthique et de
1-recours à l'ORD 2- application stricte de 2-non application permane
déontologie
2-mauvaise qualité sanctions en cas de stricte de sanctions en nt
2-contrôler l'application 1-juillet
des prestations fraudes cas de fraudes 2-
des sanctions en cas de 2018
1- recherche 3-privation de 1-services 3- Implication 3-Inexistence d'un permane
1-au niveau de fraude 2-
du gain facile l'autorité bénéficiaires d'organisations chargées de canevas de lettre nt
certaines CAM 3-Elaborer un canevas de décembr
2- Intention de contractante d'avoir 2-Responsable la lutte contre la corruption d'invitation 3-
les membres de 1- Zone lettre d'invitation e 2018
convocation de manipuler les des prestations des marchés 4- Mise en œuvre d'un 4- Mise en œuvre d'un décembr
Mise en place certaines d’audit et de 4- Mettre en œuvre un 3-avril
membres Risque de soumissions avec un avantage 3-Membres de la canevas de lettre d'invitation plan de formation du e 2019
de la Sous- organisations de traitement plan de formation du 2019
acquis en vue fraude, (ouverture, coût/qualité sous commission 5- Mise en œuvre d'actions personnel sur la lutte 4-
4 Commission 5 5 25 lutte contre la 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques personnel sur la lutte 4- mars
de favoriser un corruption, analyse, intéressant 4-PTF de formation du personnel contre la corruption décembr
Technique corruption prioritaires contre la corruption 2019
soumissionnair détournement délibération) 4-Atteinte à l'image 5- sur la lutte contre la insuffisante e 2021
(SCT) viennent comme (Action 5-Elaborer de fiches de 5- juillet
e 3- immixtion de l'organisation soumissionnaires corruption 5-Inexistence de fiches 5-
observateurs immédiate) description de poste des 2018
des autorités 5- allongement de 6-autorité 6-Existence de fiches de de description de décembr
acteurs impliqués et de 6-juillet
4- règlements la procédure contractantes description de poste des poste des acteurs e 2018
procédures des marchés 2018
de compte 6-annulation de la 7-ARCOP acteurs impliqués et de impliqués et de 6-
publics
procédure procédures des marchés procédures des permane
6-exercer le contrôle
7-perte de publiques marchés publiques nt
hiérarchique sur les
financement 7-Existence de surveillance 6-Inexistence de
antécédents des membres
du dispositif de sélection surveillance du
de la commission
des membres dispositif de sélection
d'attribution
des membres

52
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Conséquences Bonnes pratiques de CI de ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables maîtrise des risques Existants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
Risque nu priorité
on Début Fin
1- Implication de structure 1- Mise en œuvre d'un plan 1- Mettre en œuvre un

1- volonté délibérée de chargé de la lutte contre la de formation du personnel plan de formation du
favoriser/défavoriser corruption sur la lutte contre la personnel sur la lutte
1-risque de fraude 1-
un soumissionnaire 2- Mise en œuvre d'un plan de corruption insuffisante contre la corruption
2-Atteinte à l'image permane
2-offres mon formation du personnel sur la 1-existence 2-Inexistence de fiches de 2-Elaborer des fiches
de l'organisation nt
paraphées/non lutte contre la corruption d'une circulaire description de poste des de description de 1-juillet
3-annulation de la 2-
sécurisées 3-Existence de fiches de relative à la liste acteurs impliqués et de poste des acteurs 2018
procédure 1-autorités décembr
3-présence d'agent description de poste des des membres procédures des marchés impliqués 2 -mars
manipulation 4-recours à l'ORD contractantes 1- Zone e 2019
acquis à la cause d'un acteurs impliqués et de des SCT publics 3- exercer le contrôle 2019
des offres des 5-perte financière 2- d’audit et de 3-
Risque de soumissionnaire procédures des marchés 2-Paraphes des 3- Inexistence de hiérarchique sur les 3-juillet
Évaluation soumissionnair de l'administration soumissionnaires traitement décembr
fraude, 4-évaluation faite par publics offres surveillance du dispositif de antécédents des 2018
5 des offres es ( 6-mauvaise 3-PTF 5 4 20 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques e 2019
corruption, une seule personne 4- Existence de surveillance du 3- Implication sélection des membres membres de la 4-
par la SCT soustraction, réalisation des 4-ARCOP prioritaires 4-
détournement 5-prises en charge dispositif de sélection des de structure 4-Inexistence de dispositif commission décembr
ajout de prestations 5-CAM/SCT (Action permane
insignifiantes des CAM membres chargé de la de surveillance 4- contrôler e 2018
pièces,,,,) 7-attribution de immédiate) nt
6-immixtion des 5-Existence de dispositif de lutte contre la 5- non application stricte de l'application des 5-ars
marché à un 5-
autorités surveillance corruption sanctions en cas de sanctions en cas de 2019
prestataire non décembr
7-non application des 6-application stricte de manipulation manipulation
qualifié e 2019
sanctions sanctions en cas de 6-mise en place d'un 5-mettre en place un
8-recherche de gain manipulation dispositif de prise en dispositif de prise en
9-immixtion des 7-mise en place d'un dispositif charge immédiate et charge immédiate et
soumissionnaires de prise en charge immédiate significative pour les CAM significative pour les
et significative pour les CAM pas toujours effective CAM

53
Évaluation de la
Mission/ impliquées Appéten
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences pratiques de CI Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Existants Inexistants Déjà Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
risques (forces (faiblesses Survenu priorité
Début Fin
1-absence de
rigueur dans le 1-surfacturation
travail 2-sous évaluation 1-Mise en œuvre
1-contrôler l'application
2-volonté entrainant des limitée de
Évaluation des 1-Mise en œuvre des sanctions prononcées
manifeste de problèmes dispositions
offres par un de dispositions 2- Zone par le supérieur 1-
fraude, d'exécution 1- Autorités règlementaires/co
comité non vérification règlementaires/co d’amélioratio hiérarchique 1-janvier permane
3-évaluation 3-mauvaise image contractantes de d'éthique
restreint pour des calculs de d'éthique n (Attention 2-relire l'arrêté de prise 2019 nt
Risque faite par une 4-retard dans la 2- 2-Inexistence de
6 les cotations arithmétiques 5 3 15 2-Institution d'une 1 1 2 4 2 8 Traiter Oui immédiate)- en charge des CAM pour 2- mars 2-
Opérationnel seule personne procédures Soumissionnaire prise en charge
et des offres prise en charge Plan prendre en compte le 2019 décembr
4-absence de 6-perte de s du comité
consultation financières du comité restreint d'actions comité restreint e 2019
concurrence financement restreint
de d'évaluation correctives d'évaluation
réelle 7-Annulation de la d'évaluation
consultants
6-non prise en procédure
charge du
comité restreint
d'évaluation

54
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, de CI de maîtrise
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Actions
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Inexistence d'un
1-allongement des 1-Existence d'un
dispositif de réduction
délais de la dispositif de réduction
des contacts
procédure, des contacts 1-rendre disponible une
physiques entre
1-interférence 2-blocage de la physiques entre salle spéciale de travail
soumissionnaires et
des procédure soumissionnaires et pour les membres de la 1-
membres de la CAM à
soumissionnaire 3-immixtion,fraude, membres de la CAM à CAM 1-avril décembr
travers les guichets de
s corruption, travers les guichets 2-Mettre en œuvre des 2019 e 2021
renseignements
2-interférence suspicion sur les 1-Autorité de renseignements 1-Existence 1- Zone actions de formation en 2-juillet 2-
2-Inexistence d'une
marchandage d'agents qui sont résultats, contractante 2-Existence d'une d'une autorité en d’audit et de code de déontologie et 2018 permane
Proposition Risque de salle de travail non
des résultats pas membres de 4-diffusion de 2-DG-CMEF salle de travail non charge de traitement d'étique dans les marchés 3-janvier nt
d’attribution fraude, accessible aux
7 avec les la CAM rumeurs dans les 3-PTF 5 5 25 accessible aux régulation des 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques publics au profit du 2020 3-
provisoire par corruption, personnes non
soumissionnair 3-recherche de journaux et réseaux 4-CAM, SCT personnes non Marchés Publics prioritaires personnel et des 4- permane
la CAM détournement membres de la CAM
es gain facile sociaux, membres de la CAM 2 (Action soumissionnaires aux décembr nt
3-Insuffisance
4-non 5-recours à l'ORD 3-Existence d'un plan immédiate) marchés publics e 2018 4-
d'actions de formation
application de 6-annulation de la de formation en code 3- motiver les membres permane
en code de
sanctions procédure de déontologie et de la commission pour nt
déontologie et d'étique
7-mauvaise d'éthique dans les travailler en continu
dans les marchés
exécution des marchés publics au 4-contrôler l'application
publics au profit du
prestations profit du personnel et des sanctions
personnel et des
8-Atteinte à l'image des soumissionnaires
soumissionnaires aux
de la structure aux marchés publics
marchés publics

55
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire, ce pour
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-allongement des
1-interférence des délais de la
soumissionnaires procédure,
2-interférence 2-blocage de la
d'agents qui sont procédure
1-Existence d'un
pas membres de la 3-immixtion,fraude,
dispositif de 1-Existence 1-former les ordonnateurs
CAM corruption, suspicion
délégation de d'un dispositif de budget aux procédures
3-indisponibilité de sur les résultats, 1-
signature pour de délégation 1- Zone d'approbation des travaux
certains signataires 4-diffusion de 1-Autorité 1- juillet permane
Approbation l'approbation des de signature 1-Non respect du d’audit et de 2-contrôler l'application
4-indisponibilité de rumeurs dans les contractante 2018 nt
des travaux retard dans résultats des pour référentiel des traitement des sanctions prononcées
Risque l'organe chargé de journaux et réseaux 2-DG-CMEF 2- 2-
8 de la CAM par l'approbation 5 5 25 travaux de la l'approbation délais 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques pour non respect des
Opérationnel l'approbation sociaux, 3-PTF décembr permane
l’autorité des travaux CAM des résultats prioritaires délais (contrôle
5-divergence entre 5-atteinte à l'image de e 2018 nt
compétente 3-Existence du des travaux de (Action hiérarchique, contrôle
les membres de la la structure
référentiel des la CAM immédiate) indépendant)
CAM portant sur les 6-annulation de la
délais
résultats procédure
6-refus de signer 7-expiration du délai
par un membre de de validité des offres
la CAM 8-non atteinte des
7-refus objectifs
d'approbation 9-perte de
financement

56
Évaluation de la
Mission/ impliquées Appétenc
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-inexistence d'un
1-allongement des
personnel
1-inssuffisance délais de la
suffisant, qualifié
de ressources procédure, 1-existence d'un
et doté de 1-évaluer l'application du
humaines et 2-blocage de la personnel
matériel adéquat, référentiel des délais, 1-
matérielles procédure suffisant, qualifié
2- inexistence 2-contrôler l'application 1-avril permane
2-mouvements 3-immixtion,fraude, et doté de matériel 1- Zone
d'un cadre de des sanctions prononcées 2019 nt
Transmission sociaux corruption, suspicion 1-Autorité adéquat, d’audit et de
dialogue social par le supérieur 2- 2-
des résultats retard dans la 3-retard de sur les résultats, contractante 2-existence du traitement
Risque sincère hiérarchique en cas de décembr permane
9 provisoires à transmission l'approbation par 4-diffusion de 2-DG-CMEF 5 5 25 référentiel de 1 2 2 4 3 12 Traiter oui des risques
Opérationnel 3-inexistence non respect du référentiel e 2018 nt
la DGCMEF des résultats l'organe rumeurs dans les 3-PTF délais prioritaires
d'action de de délais 3-janvier 3-
s’il y a lieu compétent journaux et réseaux 3- existence de (Action
sensibilisation 3- instaurer un cadre de 2019 permane
4- retard dans la sociaux, cadre de dialogue immédiate)
des acteurs au dialogue social nt
signature des 5-annulation de la social sincère
respect du
PV procédure
référentiel des
6-non atteinte des
délais
objectifs de la
structure

57
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, Existants
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des risques le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, (forces Inexistants (faiblesses Actions
5
Client, Appui) apparentes apparentes)
Risque nu priorité
)
on Début Fin
1-inexistence d'un personnel

1-retard dans la 1-existence d'un personnel 1-évaluer l'application du
1-retard dans la d'appui suffisant, disponible et
validation des d'appui suffisant, disponible référentiel des délais,
publication des dynamique, 1-
résultats par les et dynamique, 2-instaurer un cadre de
résultats 2- inexistence d'un cadre de permane
membres de la 2- existence d'un cadre de dialogue social
2-allongement des dialogue social sincère nt
commission 1-Autorité dialogue social sincère 3-mettre en œuvre des 1-avril
délais de la 3- inexistence d'un dispositif 2-
retard dans 2-retard dans contractante 3-respect des délais de actions de sensibilisation 2019
procédure de sanction en cas de non de permane
la l'approbation 2-structure validation des résultats par des acteurs à la 2-janvier
3-expiration du respect des délais de 1- Zone nt
transmission des résultats bénéficiaire la CAM, transmission à temps des 2019
délai de validité des validation des résultats par la d’audit et de 3-
Transmission des fiches 3-manque de 3-membres de la 4-existence d'un plan de synthèses 3-juillet
offres CAM, traitement permane
des fiches de de synthèse Risque personnel commission( sensibilisation des acteurs à 4-contrôler l'application 2018
10 4-impact sur 5 5 25 4-inexistence d'actions de 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques nt
synthèse pour pour les opérationnel d'appui (agent DGB,,,) la transmission à temps des des sanctions par le 4-
l'atteinte des sensibilisation des acteurs à prioritaires 4-
publication marchés en de liaison,,,) 4-PTF, résultats supérieur hiérarchique en décembr
objectifs de la la transmission à temps des (Action permane
deçà du seuil 4-absence de assistances 5-existence d'un dispositif cas de non respect des e 2018
structure résultats immédiate) nt
du contrôle a sanctions techniques de sanction pour cas de délais de transmission 5- avril
5-immixtion,fraude, 5-inexistence d'un dispositif 5-
priori 5-négligeance non respect des délais de des synthèses à la DG- 2019
corruption, de sanction en cas de non de permane
6-absence de transmission des synthèses CMEF
suspicion sur les respect des délais de nt
moyens à la DG-CMEF 5-acquérir des moyens
résultats, transmission des synthèses à
logistiques 6-existence de moyen logistiques pour la
6-blocage de la la DG-CMEF
7-mouvements logistique pour la transmission des dossiers
procédure 6-insuffisance de moyen
sociaux transmission ( mobylette, clé USB,,)
logistique pour la transmission

58
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, Existants
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des risques le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, (forces Inexistants (faiblesses
5
Client, Appui) apparente apparentes)
Risque nu priorité Actions (Recommandations) œuvre
s)
on Début Fin
1-inssuffisance 1-
de ressources 1-allongement des permane
1-existence d'un personnel 1- insuffisance de 1- évaluer l'application du
humaines , délais de la nt
suffisant et qualifié, personnel qualifié, référentiel des délais 1-avril
notamment au procédure, 2-
2- existence d'un cadre de 2- inexistence d'un cadre 2- instaurer un cadre de dialogue 2019
niveau du 2-expiration du permane
dialogue social sincère de dialogue social sincère social 2-janvier
comité de délai de validité des nt
3-existence d'une 3-inexistence d'une 3-mettre en place une plateforme 2019
lecture offres 3-
plateforme informatique plateforme informatique informatique fiable pour la 3-janvier
2-mouvements 3-blocage de la décembr
pour la transmission des fiable pour la transmission transmission des fichiers, 2020
sociaux procédure 1- DG-CMEF e 2020
fichiers fiables, des fichiers, 4-elaborer un plan de 4-
3-retard dans la 4-immixtion,fraude, 2-imprimerie de 1- Zone 4-
4-existence d'un plan de 4-inexistence d'un plan de sensibilisation des acteurs à la septembr
retard dans la transmission des corruption, la revue d’audit et de décembr
Publication sensibilisation des acteurs sensibilisation des acteurs transmission à temps des résultats e 2019
publication fichiers suspicion sur les 3-Autorité traitement e 2019
des résultats Risque à la transmission à temps à la transmission à temps 5- supprimer la contingentement 5-janvier
12 des résultats 4- résultats, contractante 5 5 25 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 5-janvier
par la Opérationnel des résultats des résultats dans la publication des dossiers 2019
par la DG- contingentement 5-mouvement 4-PTF, prioritaires 2019
DGCMEF 5- Non contingentement 5- existence d'une 6-suivre des délais de traitement 6-juillet
CMEF sur le nombre social des assistances (Action 6-
dans la publication des contingence dans la 7-contrôler l'application des 2018
de pages à entrepreneurs, techniques immédiate) permane
dossiers publication des dossiers sanctions prononcées par le 7-
publier 6-impact négatif nt
6-existence d'un dispositif 6-inexistence d'un supérieur hiérarchique pour retard décembr
5-retard de l'avis sur l'atteinte des 7-
de sanction pour les délais dispositif de sanction pour de traitement des dossiers à la DG- e 2019
conforme de la objectifs des permane
de traitement des dossier les délais de traitement des CMEF 8-juin
DG-CMEF structures, nt
à la DG-CMEF dossier à la DG-CMEF 8-acquerir et installer du matériel 2019
6- insuffisance 7-publication 8-
7- existence de matériel 7- inexistence de matériel technique conséquent pour la
logistique, irrégulière dans décembr
matériels conséquents matériels conséquents publication (ordinateur de grande
notamment le d'autres journaux, e 2019
pour la publication pour la publication capacité et logiciel de montage)
matériel de
scannage

59
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Inexistants (faiblesses Risque Actions
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité
on Début Fin
1-désaccord sur
1-Réunion préparatoire
certains points du 1-Désignation de
avant la négociation
contrat 1-annulation de la personnes mieux
proprement dite
2-présence dans procédure indiquées pour mener les 1-Sensibiliser lors des
2-Désignation de
l'équipe de 2-non conclusion négociations pas toujours formations, les structures 1-
personnes mieux
négociation de d'un marché effectives à désigner les personnes permane
indiquées pour mener les
personnes difficiles 3-non atteinte des 2-Insuffisance de les mieux indiquées pour 1-juillet nt
négociations
3-présence dans objectifs de formation en techniques mener les négociations 2018 2-
3-Existence de formation 2- Zone
l'équipe de l'autorité 1-Autorité 1-1-Réunion de négociation 2-Mettre en œuvre des 2-mars permane
Négociation en techniques de d’amélioratio
négociation de contractante contractante préparatoire 3-Inadéquation entre les actions de formation en 2019 nt
du contrat négociation n (Attention
Echec des Risque personnes n'ayant 4-atteinte à l'image 2-Attributaire avant la exigences des techniques de négociation 3- juillet 3-
13 pour les 5 3 15 4-Adéquation entre les 2 1 3 3 2 6 Traiter Oui immédiate)-
négociations Opérationnel pas la qualité de bons de l'autorité 3-PTF négociation négociateurs et les TDRs 3-Mettre en œuvre des 2018 permane
prestations exigences des Plan
négociateurs/mauvais contractante proprement dite 4-Insuffisance de actions de communication 4-juillet nt
intellectuelles négociateurs et les TDRs d'actions
choix des stratégie de 5-reprise de la communication sur le sur les budgets 2018 4-
5-Communication du correctives
négociation procédure budget prévisionnel prévisionnels permane
budget prévisionnel à tous
4-découverte de faux 6-non réception 5-Insuffisance de 4-Mettre en œuvre des nt
les soumissionnaires
5-marchandage des prestations à formation en définition actions de formation en
6-Existence de formation
pendant la négociation temps des besoins définition des besoins
en définition des besoins
6-insuffisance de 7-allongement de la 6-Faible implication des
7-Elaboration des TDRs
crédits procédure techniciens du domaine
en collaboration avec les
7-mauvaise définition lors de l'élaboration des
techniciens du domaine
des TDRs TDRs

60
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-allongement des
délais de la
1-recherche du procédure,
gain facile 2-blocage de la
2-intention de procédure
1-sensibilisation
fraude, de 3-immixtion,fraude,
au code d'étique 1-sensibiliser les acteurs
tromper corruption, 1- Zone 1-
1-sensibilisation et de déontologie des marchés publics au 1-juillet
Notification de 3-manque de 4-diffusion de d’audit et de permane
Risque de 1-Autorité au code d'étique insuffisante code d'étique et de 2018
l’attribution marchandage sérieux de rumeurs dans les traitement nt
fraude, contractante et de déontologie 2-insuffisance de déontologie 2-
14 du marché au lors de la l'agent en cause journaux et réseaux 5 4 20 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques 2-
corruption, 2-Attributaire 2- application des l'application des 2-contrôler l'application décembr
soumissionnai notification 4-non sociaux, prioritaires permane
détournement sanctions pénales sanctions pénales des sanctions pénales et e 2019
re retenu application des 5-recours à l'ORD (Action nt
et administratives et administratives administratives
sanctions 6-annulation de la immédiate)
pénales et procédure
administratives 7-mauvaise
exécution des
prestations
8-Atteinte à l'image
de la structure

61
Processus III.2 : Approbation et signature du contrat
PROCESSUS III.2 :
APPROBATION ET SIGNATURE DU
CONTRAT

62
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-non maîtrise
des règles de 1-Existence de
1-Existence de
passation et 1-Rejet du dossier dossier type de 1-inexistence d'un
dossier type de 1-
d'exécution des par la DG-CMEF contrat des règles logiciel comptable
1-Autorité contrat des 3- Zone 1-Concevoir un logiciel 1-janvier décembr
erreur sur le marchés publics 2-allongement des de passation et dans les
contractante règles de d’amélioratio comptable pour les 2020 e 2020
Élaboration du contrat type 2-non maitrise délais d'exécution des collectivités
Risque 2-DG-CMEF passation et n(Attention collectivités Territoriales 2-juillet 2-
1 projet de et sur des règles 3-atteinte à l'image 4 5 20 marchés publics Territoriales 2 2 3 2 3 6 Traiter Oui
Opérationnel 3-Titulaire du d'exécution des immédiate)- 2-Vulgariser et 2018 permane
contrat l'imputation budgétaires de l'autorité 2-Existence d'un 2-Existence de
contrat marchés publics Procédures sensibiliser les acteurs au nt
budgétaire 3- contractante logiciel comptable code d'éthique et
2-Existence du de contrôle code d'éthique et de
négligence/man 3-Existence de de déontologie
CID dans les déontologie
que de sérieux code d'éthique et mais non
Ministères
de l'agent en de déontologie vulgarisé
cause

63
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Existants Inexistants Surv Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Risque
5
Client, Appui)
risques (forces (faiblesses enu priorité Actions (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1-début d'exécution
repoussé (retard
1-changement 1-Mettre en place des
de notification de
de domicile du 1-manque de procédures qui impliquent 1-
l'ordre de service
titulaire du 1-collaboration collaboration tous les acteurs ( DGI, décembr
de commencer
marché entre tous les entre les acteurs maison de l'entreprise, e 2020
l'exécution du
2-interruption acteurs impliqués pour la chambre de commerce) dans 1 janvier 2-
marché) 2-
de la ligne dans la chaine de recherche des l'identification des entreprises 2019 permane
absence de
téléphonique passation contacts 1- Zone 2-Mettre en œuvre le système 2 juillet nt
signature du
Transmission 3-mauvaise foi 2-notification dans 2-non recours d’audit et de de notification par voie 2018 3-
inaccessibilité contrat par l'une 1-Autorité
du projet de du titulaire du les mairies ou aux services de traitement d'huissier de justice ou à 3 juillet permane
du titulaire ( Risque des parties contractante
2 contrat au marché 5 5 25 s'attacher les la mairie et des 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques travers la mairie 2018 nt
contact et Opérationnel 3-difficulté sur le 2-Le titulaire
titulaire pour 4-absence de services d'huissier huissiers de prioritaires 3-mettre en œuvre des 4-juillet 4-
domicile) délai de garantie
signature siège officiel du de justice pour la justice en cas de (Action actions de sensibilisation sur 2018 permane
des offres
titulaire notification difficultés de immédiate) le code d'éthique et de 5- nt
(difficulté de
5-incapacité du 3-sensibilisation notification déontologie décembr 5-
proroger le délai de
titulaire de sur le code 3-faible 4- exiger l'adresse complète e 2018 permane
validité des offres)
commencer les d'éthique et de sensibilisation des soumissionnaires ( tél, e nt
4-inexecution du
travaux dès la déontologie sur le code mail boite postale)
marché
notification d'éthique et de 5- contrôler l'application des
5-expiration du
déontologie sanctions à l'encontre des
délais de validité
attributaires injoignables
des offres

64
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-manque de
moyens humain
1-dotation en
1-allongement des et matériel
moyen humain et
délais de la 2-insuffisance
matériel
1-surcharge de procédure dans l'utilisation
2-existence de
travail 2-retard dans 1-DG-CMEF des fiches de 1 évaluer l'application du 1-
fiches de 1- Zone 1-avril
2-mauvaise l'exécution des 2-autorité description de référentiel des délais permane
description de d’audit et de 2019
Visa de la organisation du prestations contractante poste de travail 2-contrôler l'application nt
non respect poste de travail traitement 2-
DGCMEF ou Risque travail 3-non atteinte des 3-titulaire 3-insuffisance des sanctions prononcées 2-
3 des délais de 5 5 25 3-existence de 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques décembr
du contrôle Opérationnel 3-négligence objectifs de 4-PTF dans l'utilisation par le supérieur permane
traitement manuel de prioritaires e 2018
interne 4-absence de l'autorité 5-controleur du manuel de hiérarchique pour les cas nt
procédure (Action
sanctions contractante interne procédure de non respect
4-sensibilisation immédiate)
4-atteinte à l'image 4- manque de
au code d'éthique
de l'administration sensibilisation au
5-application de
code d'éthique
sanctions
5-insuffisance
dans l'application
de sanctions

65
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-corruption,
fraude
1-retard dans 1-sensibilisation 1-
2-réticence à 1-sensibilisation 1-sensibiliser sur le code
l'exécution insuffisante au permane
signer car au code d'éthique d'éthique 1-juillet
2-expiration du code d'éthique nt
intention de 2-application de 2- Zone 2-contrôler l'application 2018
délai de validité des 1-autorité 2-application 2-
Approbation favoriser un sanctions d’amélioration des sanctions prononcées 2-
refus offres d'approbation insuffisante de permane
du contrat par Risque autre 3-formation sur les (Attention à l'encontre de décembr
4 d'approbation 3-non atteinte de 2-attributaire 5 3 15 sanctions 1 2 3 4 1 4 Traiter Oui nt
l’autorité Opérationnel 3-non maitrise procédures de immédiate)- l'ordonnateur de budget e 2018
du contrat l'objectif de 3-manque de 3-
compétente de la procédure passation des Plan d'actions 3- former les 3-janvier
l'autorité formation sur les permane
4-survenance marchés correctives ordonnateurs de budget 2019
contractante procédures de nt
d'une cause de sur les procédures de
4-atteinte à l'image passation des
refus prévue par passation des marchés
5-recours marchés
la
règlementation

66
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-début d'exécution
repoussé (retard de
1-changement
notification de l'ordre 1-Mettre en place des
de domicile du
de service de procédures qui impliquent
titulaire du 1-collaboration 1-manque de
commencer tous les acteurs( DGI, 1-
marché entre tous les collaboration
l'exécution du maison de l'entreprise, 1- mars décembr
2-interruption acteurs impliqués entre les acteurs
marché) 2- chambre de commerce) 2019 e 2019
de la ligne dans la chaine de pour la recherche
absence totale de dans l'identification des 2- juillet 2perman
téléphonique passation des contacts 1- Zone
notification entreprises 2018 ent
3-mauvaise foi 2-notification dans 2-non recours d’audit et de
Notification inaccessibilité 3-difficulté sur le 1-Autorité 2-Mettre en œuvre le 3-juillet 3-
du titulaire du les mairies ou aux services de la traitement
du marché du titulaire ( Risque délai de garantie des contractante système de notification 2018 permane
5 marché 5 5 25 s'attacher les mairie et des 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques
approuvé au contact et Opérationnel offres (difficulté de 2-Le titulaire par voie d'huissier de 4- nt
4-absence de services d'huissier huissiers de prioritaires
titulaire domicile) proroger le délai de justice ou à travers la décembr 4-
siège officiel du de justice pour la justice en cas de (Action
validité des offres) mairie e 2018 permane
titulaire notification difficultés de immédiate)
4-inexecution du 3-mettre en œuvre des nt
5-incapacité du 3-sensibilisation notification
marché actions de sensibilisation
titulaire de sur le code 3-faible
5-non transmission sur le code d'éthique et
commencer les d'éthique et de sensibilisation sur
dans les trois jours de déontologie
travaux dès la déontologie le code d'éthique
ouvrables suivant la 4-contrôler l'application
notification et de déontologie
date d'approbation des sanctions prononcées
6-expiration du délais à l'encontre du titulaire
de validité des offres

67
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Absence de la
documentation
1-existence d'une 1-insuffisance
nécessaire/
nomenclature de dans l'application
pièces
1-retard dans la documents fiscaux des dispositions
justificatives
mise en œuvre du 2-existence de sanctionnant la 1-Former les acteurs sur
2-production de
contrat disposition production de les textes fiscaux 1-
document non 1- juin
2-falcification de sanctionnant la documents non 2-contrôler l'application permane
authentique par le 1-la DGI 1- Zone 2019
documents fiscaux production de authentiques par des sanctions prononcées nt
titulaire du 2-autorité 1- existence d’audit et de 2-
Rejet du 3-conflit entre document non le titulaire du par le supérieur 2-
marché contractante d'une traitement décembr
Enregistremen contrat soumis Risque l'Administration et authentique par le marché hiérarchique en cas de permane
6 3-difficulté sur le 3-le titulaire du 4 4 16 nomenclature de 1 1 3 3 3 9 Traiter Oui des risques e 2018
t du contrat pour Opérationnel le titulaire du titulaire du marché 2-insuffisance de production de documents nt
régime fiscal a contrat documents prioritaires 3-2018
enregistrement marché 3-formation des formation des non authentiques par le 3-janvier
appliquer 4- fiscaux (Action 4-2018
5-perte de acteurs sur la acteurs sur la titulaire du marché 2020
4- immédiate) 5-2018
ressources pour fiscalité en fiscalité en 3- contrôler l'application
meconnaissances
l'entreprise matière de matière de des textes ( contrôle
des textes fiscaux
6- corruption marché public marché public indépendant)
5-mauvaise
6-sensibilisation 3-insuffisance de
élaboration du
sur le code sensibilisation sur
contrat
d'éthique et de le code d'éthique
6-tentative de
déontologie et de déontologie
corruption

68
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Existants Inexistants Surven Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
risques (forces (faiblesses u priorité
apparentes) apparentes) Oui/No Échelle 1 à 3
n Début Fin
1-manque de
sérieux de la part
1-perte financière
du
pour l'autorité
titulaire/négligen
contractante 1-insuffisance
ce 1-existence de 1-contrôler l'application
2-absence de dans l'application
2-conditions non texte des sanctions prononcées
compensation de texte
remplies auprès règlementaire par le supérieur 1-
3-non réalisation règlementaire
de la banque 2-existence de hiérarchique à l'encontre permane
de la prestation 2-insuffisance 1-
manque de manuel de 1- Zone des gestionnaires de nt
demandée 1-titulaire dans l'application décembr
moyens/refus de procédure d’audit et de crédits fautifs 2-
Constitution 4-résiliation du 2-gestionnaire manuel de e 2018
non l'institution 3--existence de traitement 2--mettre en œuvre des permane
de la garantie Risque contrat de crédits procédure 2-janvier
7 constitution de bancaire 5 5 20 formation en 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques un plan de formation en nt
de bonne Opérationnel 5-réalisation de la 3-institution de 3-formation en 2020
garantie 3-laxisme de la marché public des prioritaires marché public des 3-
exécution garantie de financement marché public 3-juillet
part de l'autorité acteurs (Action acteurs de l'administration permane
soumission des acteurs 2018
contractante 2-sensibilisation immédiate) et du secteur privé nt
6-reprise de la insuffisante
4-corruption, au code d'éthique 3-mettre en œuvre des
procédure par 4-sensibilisation
fraude, et de déontologie actions de sensibilisation
l'autorité insuffisante au
favoritisme au code d'éthique et de
contractante code d'éthique et
5- déontologie
7-retard dans de déontologie
méconnaissance
l'exécution du
des textes par
contrat
l'autorité
contractante

69
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle
Entités Inhérent interne existants et inexistants
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
Début Fin
1-contrôler l'application de
1-laxisme de la
1-production de la vérification
part de
fausse garantie systématique des
l'autorité 1-titulaire 1- Zone 1-
non 2-impossibilité de garanties de bonne
contractante 2-gestionnaire 1-insuffisance d’audit et de 1-juil et permane
Constitution vérification de réalisation de la 1-existence de exécution
2-négligence de crédits dans traitement 2018 nt
de la garantie l'authenticité Risque garantie sanctions 2-poursuivre la
7 de l'autorité 3-institution de 4 5 20 l'application de 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques 2-juil et 2-
de bonne des cautions Opérationnel 3-défail ance d u sensibilisation des acteurs
contractante financement sanctions prioritaires 2018 permane
exécution par l'autorité titulaire à la vérification
3-corruption, (Action nt
contractante 4-non réalisation systématique des
fraude, immédiate)
de la prestation garanties de bonne
exécution

70
Macroprocessus IV : Exécution des marches
MACROPROCESSUS IV:
EXECUTION DES MARCHES

71
Processus IV.1 : Exécution de la prestation
PROCESSUS IV.1 :
EXECUTION DE LA PRESTATION

72
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-délai imposé à 1-absence de

chaque acteur de la système de 1-élaborer un tableau de
chaine des marchés gestion bord pour le suivi en
1- Indication de 1-
2-exigence d'adresse informatisé temps réel du respect des
1-Absence de plusieurs permane
fiable du titulaire sur (SIMP) fiable délais au sein des
diligence dans le adresses fiables nt
le contrat incluant le suivi autorités contractantes 1-juillet
VISA du contrat du titulaire dans 2-
1-retard dans 3-utilisation d'un des contrats 2-sensibiliser les acteurs 2018
par la DG-CMEF le contrat (boite permane
l'exécution système informatisé 2-application au respect des délais 2-juillet
2-Absence de 1-Autorité postale, e-mail, nt
2-non exécution de gestion des insuffisante du 3- Zone 3-mettre en place un 2018
diligence dans contractante télephone fixe et 3-
des prestations marchés référentiel de d’amélioratio système de gestion 3-janvier
Notification de retard dans l'aprobation 2-Titulaire mobile, décembr
Risque 3-rupture de stock 4-sensibilisation des délai n(Attention informatisé (SIMP) fiable 2021
1 l’ordre de la 3-Absence ou 3-Structure en 4 5 20 indication du 2 1 3 2 4 8 Traiter Oui e 2021
Opérationnel 4-non atteinte des acteurs sur le code 3-sensibilisation immédiate)- incluant le suivi des 4-juillet
service notification inaccessibilité charge du siège) 4-
objectifs de d'éthique et de insuffisante sur le Procédures contrats 2018
du titulaire contrôle des 2-existence d'un permane
l'autorité déontologie code d'éthique et de contrôle 4-sensibiliser les acteurs 5-avril
4-négligence, marchés dispositif nt
contractante 5-communication de déontologie au respect du code 2019
manque de d'évaluation des 5-
avec le titulaire du 4-insuffisance de d'éthique et de
rigueur délais au niveau permane
contrat sur les communication déontologie
de l'ARCOP nt
éventuels retards avec le titulaire du 5-contrôler l'application du
6-existence d'un contrat sur les référentiel des délais
dispositif d'évaluation éventuels retards
des délais au niveau
de l'ARCOP

73
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-existence d'une
1-non atteinte des règlementation
objectifs contenant des
2-détérioration du dispositions
climat social relatives aux 1-sensibilisation 1-sensibiliser les acteurs
1-insuffisance 1-
3-détérioration du sanctions des insuffisante au au respect du référentiel
de moyens permane
niveau de entreprises respect du des prix adapté à tous les 1-mars
2-Offres sous nt
performance du défaillantes référentiel des types de biens 2019
évaluées 1-Prestataire 2-
pays 2-consécration prix adapté à tous 1- Zone 2-contrôler l'application 2-
3-cas de force 2- permane
4-atteinte à l'image d'une formule pour 1-exigence de la les types de biens d’audit et de des sanctions prononcées décembr
majeure Bénéficiaire(pop nt
des acteurs detecter les offres garantie de 2-sanctions des traitement par l'ORD à l'encontre des e 2018
Non exécution Risque 4-faillite du ulation) 3-
2 Exécution 6- 5 4 20 anormalement bonne exécution entreprises 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques entreprises défaillantes 3- juillet
de la prestation Opérationnel titulaire 3-Autorité permane
suspension,exclusi basses défaillantes non prioritaires 3-appliquer la formule 2018
5-non respect contractante nt
on, mise sur la liste 3-exigence de la encore effectives (Action pour detecter les offres 4-juillet
des termes du 4-
des entreprises garantie de bonne 3- formule pour immédiate) anormalement basses 2018
contrat par l'une permane
défaillantes exécution detecter les offres 4-sensibiliser les acteurs
des parties nt
7-recours à l'ORD, 5-sensibilisation anormalement sur l'utilisation de la
contentieux au respect du basses non formule des offres
8-résiliation du référenciel des encore appliquée anormalement basses
contrat, prix adapté à tous
les types de biens

74
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-mauvaise foi 1-sensibilisation

1-mettre en place une
des acteurs/ insuffisante au
cellule chargée
fraude, 1-sensibilisation respect du code
d'assistance juridique aux
corruption au respect du d'éthique et de
acteurs d'exécution des
2- 1-atteinte à l'image code d'éthique et déontologie
marchés 1-
méconnaissanc de l'autorité de déontologie 2-formation
2-contrôler l'application décembr
e du cadre contractante 1-Autorité 2-formation des insuffisante des 1-janvier
des sanctions prononcées e 2021
Traitement règlementaire 2-pertes contractante acteurs aux acteurs aux 2019
2- Zone par le supérieur 2-
des incidents 3-insuffisance financières pour 2-Titulaire du procédures procédures 2-
Risque de 1- d’amélioration hiérarchique (non respect permane
d’exécution avenants de contrôle l'Etat marché d'exécution des d'exécution des décembr
fraude, 2- (Attention du code d'éthique) nt
3 (avenant, non 4-mauvaise 3-crise de 3-PTF 5 3 15 marchés publics marchés publics 0 1 2 5 2 10 Traiter Oui e 2018
corruption, 3- immédiate)- 3-former les acteurs aux 3-
résiliation, pertinents quantification au confiance entre les 4-Secteur privé 3-renforcement du 3-insuffisance au 3-juillet
détournement 4- Plan d'actions procédures d'exécution permane
mise en régie, niveau des devis acteurs des 5-DG-CMEF contrôle a priori niveau du 2018
correctives des marchés publics nt
etc.) primitifs marchés publics et 4-formation en contrôle a priori 4-juillet
3-renforcer le contrôle a 4-
5-mauvaise l'opinion nationale évaluation et 4-formation 2018
priori (formation) permane
évaluation définition des insuffisante en
4-former les acteurs en nt
pendant les besoins évaluation et
matière d'évaluation et de
études définition des
définition des besoins
techniques besoins

75
Processus IV.2 : Réception de la prestation
PROCESSUS IV.2 :
RECEPTION DE LA PRESTATION

76
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-inexistence de
1-établissement de
tableaux de bord
tableaux de bord
pour le suivi de la 1-
pour le suivi de la 1-élaborer des tableaux
part de l'autorité permane
1-retard de la part de l'autorité de bord pour le suivi de
contractante nt
programmation de contractante l'exécution de la part de 1-juin
2-inexistence de 2-
la réception par 2-établissement de l'autorité contractante 2018
tableaux de bord permane
1-non maitrise l'autorité tableaux de bord 2-élaborer des mises en 2-juin
1-titulaire pour le suivi de la 1- Zone nt
non de le contractante pour le suivi de la demeure en cas de retard 2018
2-autorité part du titulaire d’audit et de 3-
élaboration règlementation, 2-litiges part du titulaire 3-mettre en œuvre un 3-janvier
contractante 3-mise en œuvre traitement permane
Demande de de la risque 2-oubli 3-allongement des 3-élaboration de plan de formation au 2019
1 3- PTF 4 5 20 d'un plan de 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques nt
réception demande opérationnel 3-ignorance délais d'exécution mise en demeure profit des acteurs du 4-juillet
4-population formation des prioritaires 4-
de 4-travail à 4- application des en cas de retard secteur privé relatif à la 2018
acteurs du (Action décembr
réception l'informel pénalités de retard 4-mise en œuvre réception 5-janvier
secteur privé immédiate) e 2018
5-blocage pour d'un plan de 4- responsabiliser les 2021
relatif à la 5-
l'utilisation du bien formation des agents avec la tenue d'un
réception décembr
acteurs du secteur registre de suivi
4-non élaboration e 2021
privé relatif à la 5-concevoir un logiciel de
de mise en
réception suivi de l'exécution
demeure en cas
de retard

77
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-non maitrise du
référentiel de
délais
1-utilisation du 1-
2-non utilisation de 1-contôler l'application du
1-convocation de la référentiel des 1-avril permane
1-désir tableaux de bords référentiel de délais
commission de délais 2019 nt
d'échapper à 1-titulaire 1-existence d'un pour le suivi 2-élaborer les tableaux de
introduction de réception pour des 2-mise en œuvre 2-juillet 2--
l'application des 2-autorité code d'éthique 3-non application 3- Zone bords pour le suivi
demande prestations non du code d'éthique 2018 permane
pénalités de contractante et de de sanctions en d’amélioratio 3-contrôler l'application
anticipée de achevées et de déontologie 3- nt
Demande de Risque retard 3-commission de déontologie cas de défaillance n(Attention des sanctions prononcées
1 réception par 2-impossibilté de 3 5 10 3-utilisation de 1 1 1 1 4 4 Traiter Oui décembr 3--
réception d'intégrité 2-manque de réception 2-existence de 4-non respect du immédiate)- par l'ORD en cas de
le titulaire en réceptionner car tableaux de bord e 2018 permane
compétence 4-gestionnaire sanctions code d'éthique et Procédures défaillance du titulaire
vue de jouer conditions non 4-mise en œuvre 4-juillet nt
3-non maîtrise de crédits de déontologie de contrôle 4- sensibiliser les acteurs
sur les délais remplies de sanctions en 2018 4--
des délais 5-mise en œuvre au respect du code
cas de défaillance permane
d'un plan de d'éthique et de
nt
formation des déontologie
acteurs du secteur
privé relatif à la
réception
78
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-mauvaise 1-insuffisance de
1-existence du
santé financière contrôle
contrôle
du titulaire hiérarchique
hiérarchique
2-cupidité du 2-insuffisance
(sanction) 1-mettre en œuvre la
titulaire et du 1-perte financière dans la mise en
2-existence de loi comptabilité matière 1-
magasinier 2-réception de œuvre des
et décret 2-contrôler l'application de permane
3-manque de quantités non sanctions 1-janvier
sanctionnant la 1- Zone la comptabilité matière nt
collusion sérieux du atteintes 1-titulaire contenu dans le 2019
collusion/code d’audit et de 3-contrôler l'application 2-
entre le Risque de titulaire et du 3-non atteinte des 2-magasinier dispositif 2-janvier
d'éthique et de traitement des sanctions prononcées permane
titulaire et le fraude, magasinier objectifs de 3-gestionnaire règlementaire 2020
2 Livraison 5 5 25 déontologie 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques par le supérieur nt
magasinier corruption, 4-désir de l'autorité de crédits 3- insuffisance 3-juillet
3- sensibilisation prioritaires hiérarchique 3-
lors de la détournement fraude contractante 4 dans la 2018
sur le code (Action 4- sensibiliser les acteurs permane
livraison 5- 4-atteinte à l'image sensibilisation sur 4-
d'éthique et de immédiate) au respect du code nt
ignorance/néglig de la structure le code d'éthique
déontologie d'éthique et de 4-
ence du code et de déontologie
5-existence de déontologie
d'éthique et de 5-insuffisance
système de suivi
déontologie dans le suivi des
de stock
6-absence de stocks
suivi des stocks

79
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-existence de 1-élaborer un manuel de 1-

manuel de procédures décembre
1-juillet
procédures 2-exercer le contrôle 2018
1-non maitrise 1-non atteinte des 1-manuel de 2018
2-existence de hiérarchique sur les 2-
des délais objectifs de procédures 2-juillet
référentiel de 1- Zone livraison permanent
2-manque de l'acheteur 1-titulaire 2-contrôle 2018
délais d’audit et de 3-élaborer et suivre les 3-
livraison sérieux du 2-réception de 2-commission de 1-référentiel de hiérarchique 3-juillet
3-existence de traitement tableaux de bord permanent
tardive, risque titulaire quantités non réception délais 3-tableaux de 2018
2 Livraison 5 5 25 contrôle 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 4--élaborer les mises en 4-
fictive, opérationnel 3-désir de atteintes 3-gestionnaire bord 4-juillet
hiérarchique prioritaires demeure permanent
partielle fraude de la part 3-perte financière de crédits 4--mise en 2018
4-existence de (Action 5-évaluer l'application du 5-
du titulaire pour l'acheteur demeure 5-avril
tableaux de bord immédiate) référentiel des délais permanent
2019
5-apllication de 6-contrôler l'application 6-
mise en demeure des sanctions prononcées permanent
par le supérieur
hiérarchique

80
Évaluation de la
Bonnes contrôle interne Appéten
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences pratiques de CI ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Existants Inexistants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
risques (forces (faiblesses Risque nu priorité
on Début Fin
1-existence de
manuel de 1-insuffisance dans
procédures l'application du 1-former les acteurs à la 1-
1-non maîtrise
2-existence de manuel de maitrise de la permane
de la 1-juillet
1-blocage dispositions procédures règlementation nt
règlementation/ 2018
2-retard dans la règlementaires 2-non respect des 2-relire et vulgariser le 2-déc
incompétence 2-juin
réception encadrant la dispositions 1- Zone manuel de procédures 2018
2-absence de 2018
Convocation 3-non atteinte des 1-gestionnaire réception règlementaires d’audit et de 3-sensibiliser les acteurs 3-
l'agent chargé 3-juillet
des membres omission des objectifs car de crédits 3-mise en œuvre encadrant la traitement au respect du code permane
Risque de rédiger les 2018
3 de la lettres de besoins non 2-titulaire 4 5 20 de renforcement réception 1 2 3 3 3 9 Traiter Oui des risques d'éthique et de nt
Opérationnel lettres 4-juillet
commission convocation satisfaits de capacités 3-insuffisance du prioritaires déontologie 4-
3-travail à 2018
de réception 4- recours devant mettant l'accent renforcement de (Action 4-élaborer des tableaux permane
l'informel 5-avril
l'ORD sur l'écrit capacités mettant immédiate) de bord nt
4-négligence 2019
4-sensibilisation l'accent sur l'écrit 5-controler l'application 5-
5- oubli
sur le code 4-sensibilisation des délais permane
d'éthique et de insuffisante sur le nt
déontologie code d'éthique et
de déontologie

81
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des Existants Inexistants Surv Rang de Actions
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Risque
5
risques (forces (faiblesses enu priorité (Recommandation œuvre
Client, Appui)
apparentes) apparentes) Oui/N Échelle 1 à 3 s)
on Début Fin
1-existence de
manuel de
procédures
2-existence de
1-favoritisme 1insufisance de 1- Zone 1-
1-gestionnaire modules de 1-code d'éthique 1-sensibiliser les
Convocation 2-corruption formation sur d’audit et de permane
transmission de crédits formation sur et de déontologie acteurs au respect 1-juil et
des membres 3-fraude l'intégrité dans la traitement nt
sélective des Risque 1- fraude 2-commisi on de l'intégrité dans la 2-manuel de du code d'éthique 2018
3 de la 4-faux 5 3 15 commande 5 3 15 Traiter Oui des risques 2-
let res de Opérationnel réception commande procédure et de déontologie
commission 5-non respect de la publique prioritaires permane
convocation publique
de réception règlementation (Action nt
3-existence
immédiate)
décode d'éthique
et de déontologie

82
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-compromis
pour sauver le
1-sensibliser les
marché au 1-réception de 1-existence d'un 1-existence d'un
acteurs au respect du
regard des prestation de code d'éthique et code d'éthique
1-sensibilisation code d'éthique et de
nécessités ,de mauvaise qualité de déontologie et de 1-
Pré- insuffisante au 1- Zone déontologie
l'attente de la 2-atteinte à l'image 1-autorité 2-existence d'une déontologie 1-juillet permane
réception code d'éthique et d’audit et de 2-contrôler
établissement Risque de population de l'autorité contractante loi réprimant la 2-existence 2018 nt
(réception de déontologie traitement l'application des
de faux PV fraude, 2-corruption contractante 2-titulaire corruption d'une loi 2- 2-
4 technique 5 4 20 2-repression 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques sanctions prononcées
pour pré- corruption, 3-collusion entre 3-refus de 3-PTF 3-existence de réprimant la décembr permane
pour insuffisante de prioritaires par le supérieur
réception détournement acteurs réception numéros verts corruption e 2018 nt
réception cas de corruption (Action hiérarchique en cas
4-insuffisance provisoire (ARCOP 3-existence de
provisoire) ou de fraude immédiate) d'établissement des
de sanction 4-entreprise ,RENLAC) numéros verts
faux PV
5-absence d'un défaillante
nombre suffisant
de techniciens
6-négligence

83
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-relire et vulgariser les

1-application
manuels de procédures
insuffisante des
1-motivation 1-existence d'une de DAF et de DMP et le
sanctions prévues
insuffisante des règlementation guide de l'autorité
par la
commissions de 1-atteinte à l'image 2-utilisation d'un contractante pour prendre
règlementation 1-
réception de la structure manuel de en compte les procédures
2-application décembr
2-non respect 2-blocage de la procédure de réception 1-juin
insuffisante des e 2018
du code procédure 3-mise en œuvre 2-relire l'arrêté relatif à la 2018
manuels de 2-
d'éthique et de 3-difficulté dans la de sanction en prise en charge des 2-mars
procédure des décembr
déontologie suite du processus cas de collusion 1- Zone membres de la 2019
1-prestataire DAF et DMP e 2019
3-non respect 4-non atteinte des 4-existence d'une d’audit et de Commission de réception 3-juillet
Risque de 2-commissaires 3-inexistence 3-
collusion entre des obligations objectifs de la prise en charge traitement dans le but de la 2018
Réception fraude, 3- autorité d'une prise en permane
5 titulaire et les par le titulaire structure 5 4 20 conséquente et 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques rehausser. 4-
provisoire corruption, contractante charge nt
commissaires 4-familiarité 5-recours devant immédiate des prioritaires 3-sensibiliser les acteurs décembr
détournement conséquente et 4-
entre acteurs, l'ORD membres de la (Action au respect du code e 2018
immédiate des permane
pesanteurs 6-réception de commission de immédiate) d'éthique 5-juillet
membres de la nt
sociaux biens non réception 4- contrôler l'application 2018
commission de 5-
5-interference conformes (qualité 5-sensibilisation des sanctions prononcées -
réception permane
de la hiérarchie et quantité) au respect du par le supérieur
4-sensibilisation nt
8-non code d'éthique et hiérarchique en cas de
insuffisante au
application de de déontologie collusion
respect du code
sanctions 5-sensibiliser les acteurs
d'éthique et de
à la dénonciation en cas
déontologie
de collusion

84
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-compromis
pour sauver le
1-réception de
marché au 1-sensibliser les acteurs
prestation de 1-existence d'un 1-existence d'un
regard des 1-sensibilisation au respect du code
mauvaise qualité code d'éthique et code d'éthique et
nécessités ,de insuffisante au d'éthique et de
2-atteinte à l'image de déontologie de déontologie 1- Zone 1-
pré l'attente de la 1-autorité code d'éthique et déontologie 1-juillet
de l'autorité 2-existence d'une 2-existence d’audit et de permane
réception établissement Risque de population contractante de déontologie 2-contrôler l'application 2018
contractante loi réprimant la d'une loi traitement nt
technique de faux PV de fraude, 2-corruption 2-titulaire 2-repression des sanctions prononcées 2-
6 3-refus de 5 4 20 corruption réprimant la 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques 2-
pour pré- réception corruption, 3-collusion entre 3-PTF insuffisante de par le supérieur décembr
réception 3-existence de corruption prioritaires permane
réception définitive détournement acteurs cas de corruption hiérarchique en cas e 2018
provisoire numéros verts 3-existence de (Action nt
définitive 4-insuffisance ou de fraude d'établissement des faux
4-entreprise (ARCOP numéros verts immédiate)
de sanction PV
défaillante ,RENLAC)
5-absence d'un
nombre suffisant
de techniciens
6-négligence

85
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-
1-disponibilité des 1-
absence/indispo
membres de la absence/indispon
nibilité de
1-perte financière commission de ibilité de certains
certains
pour l'autorité réception membres de la 1-contrôler l'application
membres de la
contractante dû à 2-Instauration de commission de des délais de réception 1-
commission de
l'impossibilité de communication réception 2-fixer les délais de permane
réception
réaliser la garantie entre les 2-insuffisance de convocation en cas de 1-avril nt
2-inaccessiblité
( délai expiré) structures communication report dans les manuels 2019 2-
du site de 1- Zone
2-retard quant à la impliquées entre les de procédures des DMP, 2-juillet décembr
réception ou de 1-titulaire d’audit et de
période prévue 3- structures DAAF et dans le guide de 2018 e 2018
livraison 2-autorité traitement
Réception report de la Risque pour le planification/antici impliquées l'autorité contractante 3- juillet 3-
7 3-manque de contractante 3 4 12 0 1 2 3 3 9 Traiter oui des risques
définitive réception Opérationnel remboursement de pation des 3-manque de 3-élaborer les tableaux de 2018 permane
moyens prioritaires
la garantie réceptions planification/antici bord pour la réception 4-janvier nt
matériels pour (Action
3-atteinte à l'image 4-dotation pation des 4-doter la DAAF en 2019 4-
se rendre au immédiate)
de l'administration conséquente de réceptions moyens matériels roulant décembr
lieu de réception
4-recours à l'ORD l'autorité 4-dotation pour se rendre au lieu de e 2021
5-incapacité à
5-Dénonciation contractante en insuffisante de réception
réunir les
dans la presse moyens matériels l'autorité
conditions de
pour se rendre au contractante en
contrôle
lieu de réception moyens matériels
(dispersion du
pour se rendre au
bien,
lieu de réception
consommation)

86
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
Début Fin
1-existence d'un
1-ouverture de
contrôle
l'accès aux 1-insuffisance du
hiérarchique
1-manque de marchés aux contrôle
2-sensibilisation
rigueur entreprises 1-intégration du hiérarchique 1--sensibiliser les acteurs
au code d'éthique 1- Zone 1-juil et 1-
2-fraude, défail antes contrôle de 2-insuffisance de au code d'éthique et de
et de déontologie d’audit et de 2018 permane
Remise des Risque de corruption 2-mauvaise 1-Autorité l'at estation de sensibilisation au déontologie
délivrance 3-application de traitement 2- nt
attestations fraude, 3-pression exécution contractante bonne fin lors code d'éthique et 2-contrôler l'application
8 d'at estation de 4 4 16 sanctions 1 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques décembr 2-
de bonne corruption, sociale 3-atteinte à l'image 2-Titulaire des missions de déontologie des sanctions prononcées
complaisance 5-intégration du prioritaires e 2018 permane
exécution détournement 4-absence de de l'autorité d'audits 3-insuffisance par le supérieur
contrôle de (Action nt
sanctions contractante dans l'application hiérarchique
l'at estation de immédiate)
4-abandon des des sanctions
bonne fin lors des
prestations
missions d'audits

87
Processus IV.3 : Paiement du titulaire du marché
PROCESSUS IV.3 :
PAIEMENT DU TITULAIRE DU
MARCHE

88
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-vérifier
1- insuffisance systématiquement
1-manque de 1-existence d'un
dans le système l'authenticité des
sérieux du système d'un
de contrôle des garanties 1-
titulaire contrôle des
1-sanctions garanties 2-contrôler l'application 1-juil et permane
2-intention de 1-titulaire garanties 1- Zone
2-impossibilté de 2- insuffisance des sanctions prononcées 2018 nt
Constitution établissement fraude, 2-institution de 2-application des d’audit et de
Risque de réaliser la garantie dans l'application par le supérieur 2- 2-
de la garantie de fausses corruption, faux financement sanctions à traitement
fraude, 3-résiliation du de sanctions à hiérarchique; -contrôler décembr permane
1 de garanties de 3-collusion entre 3-autorité 5 5 20 l'encontre des 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques
corruption, marché l'encontre des l'application des sanctions e 2018 nt
rembourseme remboursemen les titulaires et contractante contrevenants prioritaires
détournement 4-contentieux contrevenants prononcées à l'encontre 3-juil et 3-
nt de l’avance t de l'avance les employés 3-sensibilisation (Action
3-sensibilisation du titulaire 2018 permane
des institutions au respect du immédiate)
insuffisante au 3-sensibiliser les acteurs nt
financières code d'éthique
code d'éthique au respect du code
d'éthique

89
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-
fraude/corruptio
n
1-sensibilisation 1-sensibiliser les acteurs
2-collusion entre 1-sensibilisation 1-
insuffisante au au code d'éthique
le maitre au code d'éthique 1-juil et permane
1-mauvaise code d'éthique 1- Zone 2-contrôler l'application
faux au niveau d'œuvre et le 1-fournisseur 2-application de 2018 nt
exécution 2-application d’audit et de des sanctions prononcées
des Risque de titulaire 2-autorité sanctions 2- 2-
2-atteinte à l'image insuffisante de traitement par le supérieur
Avances et attachement fraude, 3-recherche de contractante 3-instauration d'un décembr permane
2 de la structure 5 4 16 sanctions 1 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques hiérarchique
acomptes pour le corruption, gain facile 3-maître d'œuvre système de e 2018 nt
3-perte financière 3-insuffisance de prioritaires 3-mettre en œuvre le suivi
paiement des détournement 4- contrôle sur le 3-juil et 3-
contrôle sur le (Action administratif sur le maitre
acomptes absence/insuffis maître d'œuvre 2018 permane
maître d'œuvre immédiate) d'œuvre
ance de contrôle nt
sur le maitre
d'œuvre

90
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-former les acteurs en

1-
1-non maitrise 1-insuffisance de procédures de paiement
1-perte financière permane
de procédures formation en 2-sensibiliser les acteurs 1-juil et
pour 1-existence de nt
de paiement procédures de au code d'éthique 2018
l'administration formation en 2-
omission de la 2- 1-Autorité 1-existence du paiement 3-contrôler l'application 2-juil et
2-impossibilté de procédures de 4- Zone permane
retenue de négligence/oubli contractante CID qui facilite 2-manque de des sanctions prononcées 2018
réaliser la garantie paiement d’observatio nt
garantie/ non 3- 2-Titulaire le paiement de sensibilisation au par le supérieur 3-
Paiement du Risque du parfait 2-sensibilisation n 3-
3 constitution de fraude/corruptio 3-DG-CMEF 5 4 12 la retenue de code d'éthique 1 2 3 2 2 4 Traiter Oui hiérarchique décembr
solde Opérationnel achèvement au code d'éthique (Réévaluatio permane
la garantie de n 4-DGTCP garantie au 3-non application 4-intégrer dans le logiciel e 2018
3-perte de moyen 3-application de n nt
parfait 4-non niveau central de sanctions de gestion financière des 4- mars
de pression sur le sanctions périodique) 4-
achèvement application de 4-insuffisance autres autorités 2019
titulaire du contrat décembr
sanctions dans l'application contractantes, le volet
e 2021
- des textes "retenue de garantie ou
garantie de parfait
achèvement"
91
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-mauvais
archivage des
1- existence d'un
fonds de 1-insuffisance
système
dossiers d'un système 1-mettre en place un
d'archivage des
2-introduction d'archivage des système d'archivage des
fonds de dossiers 1-
tardive des main fonds de dossiers fonds de dossiers
2-existence de 1- juillet décembr
levée de caution 1-Autorité 2-insuffisance de 1- Zone 2-mettre en place un
retard dans les 1-atteinte à l'image tableau de bord 2018 e 2020
3-absence contractante suivi du marché d’audit et de dispositif de suivi du
mains levée de la structure pour le suivi du 2-juillet 2-
d'encadrement 2-Titulaire au niveau du traitement marché au niveau de
(entrainant des Risque 2- marché au niveau 2018 permane
4 Mains levées des délais de 3-Institutions 4 5 20 titulaire 1 1 2 3 4 12 Traiter Oui des risques l'autorité contractante
agios pour le Opérationnel recours/contentieux du titulaire 3-juillet nt
délivrance des financières 3-inexistence prioritaires 3-intégrer dans le manuel
soumissionnair 3-existence d'un 2018 3-
mains levées de d'un référentiel (Action de procédures des DAAF
e ou titulaire ) référentiel de décembr
caution de délais prenant immédiate) des délais prenant en
délais prenant en e 2018
4-absence de en compte les compte les mains levées
compte les mains
tableau de bord mains levées de de caution
levées de caution
pour le suivi du caution
marché au
niveau du
titulaire

92
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-exercer le contrôle
hiérarchique sur la
1-insuffisance
conformité des 1-
1-application de d'application de 1-juil et
1 intention de documents notamment les permane
1-impossibilité 1-gestionnaire sanctions sanctions 1- Zone 2018
falsification fraude ordres de services, les nt
d'appliquer les de crédits 2-sensibilisation 2-manque de d’audit et de 2-
des Risque de 2-cupidité PV de réception 2-
Application pénalités 2-titulaire au code d'éthique sensibilisation au traitement décembr
documents, fraude, 3-collusion entre 2-contrôler l'application permane
5 des pénalités 2-pertes 2-DG-CMEF 5 5 25 3-existence de code d'éthique 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques e 2018
empêchant corruption, titulaire et des sanctions prononcées nt
de retard financières 3-DGTCP contrôle 3-insuffisance du prioritaires 3-juil et
l'application détournement gestionnaire par le supérieur 3-
- hiérarchique contrôle (Action 2018
des pénalités hiérarchique ou l'ORD ou permane
hiérarchique immédiate)
les tribunaux nt
3--sensibiliser les acteurs
au respect du code
d'éthique

93
Processus IV.4 : Suivi et contrôle de la phase d'exécution
PROCESSUS IV.4 :
SUIVI ET CONTROLE DE LA PHASE
D'EXECUTION

94
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-insuffisance de
1-existence d'un
1-absence de contrôle de l'AC
système de
contrôle de l'AC sur le cabinet,
contrôle de l'AC
sur le cabinet, 1-mauvaise 2-dotation 1- mettre en place un
sur le cabinet,
2-absence de exaction des insuffisante de système de contrôle de
2-dotation 1-
dotation en travaux l'AC en moyens l'AC sur le maître
suffisante de l'AC permane
moyens 2-inexécution des financiers pour les d'œuvre, 1-juillet
en moyens nt
financiers pour travaux sorties terrain 2-doter conséquemment 2018
financiers pour les 2-
les sorties 3-résiliation du 1-autorité 3-manque de 1- Zone l'AC en moyens financiers 2-mars
sorties terrain permane
terrain de l'AC contrat contractante 1- sensibilisation au d’audit et de et matériel roulant ( 4 2019
Contrôle du 3-sensibilisation nt
pour les 4-recours 2-maitre d'œuvre 2- code d'éthique traitement roues, 2 roues) pour les 3-juillet
cabinet ou absence de Risque de au code d'éthique 3-
1 supervisions, 5-atteinte à l'image 3-titulaire 5 5 25 3- 4-insuffisance 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques sorties terrain 2018
du service contrôle réel Défaillance 4-application de permane
3-collusion entre de l'autorité 4-PTF 4- dans l'application prioritaires 3- sensibiliser les acteurs 4-
technique sanctions nt
AC et cabinet contractante 5- de sanctions (Action sur le code d'éthique décembr
5-concordance 4-
4-collusion entre 6-non atteinte des 5-disconcordance immédiate) 4- contrôler l'application e 2018
entre les moyens permane
titulaire et objectifs de entre les moyens des sanctions prononcées
humain, matériel nt
cabinet l'autorité humain, matériel et par le supérieur
et financiers
5-absence de contractante financiers hiérarchique
contenus dans
moyens humain, 7-pertes de contenus dans
l'offre du cabinet
matériel et financement l'offre du cabinet
et ceux déployés
financiers pour et ceux déployés
réellement sur le
le cabinet réellement sur le
terrain
terrain

95
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
Début Fin
1-insuffisance 1-
2- Zone
dans l'application 1-juin permane
Risque de 1-manque de d’amélioration 1-appliquer le manuel de
Contrôle de mauvaise 1-besoin non 1-manuel d du manuel de 2018 nt
fraude, compétence 1-PTF (Attention procédures
4 l’exécution utilisation des satisfait 5 4 20 procédures procédures 2 2 3 3 2 6 Traiter Oui 2--juin 2-
corruption, 2-intention de 2-AC immédiate)- 2-planifi er
par le bail eur ressources 2-planification 2-nsuffisance 2018 permane
détournement fraude Plan d'actions
dans la nt
correctives
planification

96
Macroprocessus V : Régulation de la
Commande publique
MACROPROCESSUS V :
REGULATION DE LA COMMANDE
PUBLIQUE

97
Processus V.1 : Gestion des différends
PROCESSUS V.1 :
GESTION DES DIFFERENDS

98
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI ce pour Déjà Période
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables de maîtrise des risques Existants le Surve Rang de
Proba.
retenue pour
Score
Score
= PxI
= PxI
5
(forces Risque nu priorité
on Début Fin
1- Existence de formations
continues sur la
1-Absence de réglementation relative à la
base légale de la commande publique au 1- Existence de
1- Mener une réflexion en
décision profit des membres de formations
1- Montant de la caution interne en vue de
2-Non respect 1-Retard dans la l'ORD continues sur la
de recours peu élevé rehausser le montant de
du principe du mise en œuvre de 2- Montant de la caution de réglementation
pour garantir le sérieux la caution
contradictoire la procédure de la 1-ARCOP recours suffisamment élevé relative à la 1-Juin
des recours proportionnellement au
3-Motivation commande 2-Autorité pour décourager les commande 1- Zone 2019
Gestion des 2- Absence de manuel montant prévisionnel du 1-2018
insuffisante de publique contractante recours non pertinent publique au d’audit et de 2-Déc
litiges dans la de procédures relatif au marché 2-2018
Contestation la décision 2-Paiement de 3-Prestataire 3- Existence d'un manuel profit des traitement 2018
phase de Risque règlement des litiges 2- Élaborer et mettre en 3-2018
1 des décisions 4-Apparition dommages intérêts 4-AJT 5 5 25 de procédures (guide membres de 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 3-Déc
passation de Juridique (guide d'instruction des œuvre un manuel des
de l'ORD d'éléments par l'Etat 5-Tribunaux d'instruction des requêtes, l'ORD prioritaires 2019
marchés requêtes, etc.) procédures prenant en
nouveaux 3-Atteinte à la administratifs etc.) 2-Existence d'un (Action
publics 3-Absence de code compte la gestion des
postérieurs à la crédibilité de 4-Existence d'un code guide de immédiate)
d'éthique et de litiges
décision l'ARCOP d'éthique et de déontologie l'autorité
déontologie à l'ARCOP 3-Recourir au service
5-Volonté d'une à l'ARCOP contractante
4- Conseil juridique pour d'un cabinet juridique
des partie de 5- Existence d'un conseil
l'assistance de l'ARCOP pour l'assistance de
satisfaire son juridique pour l'assistance
devant les tribunaux l'ARCOP devant les
égo de l'ARCOP devant les
administratifs peu tribunaux administratifs
tribunaux administratifs
opérationnel
6-Existence d'un guide de
l'autorité contractante
99
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Conséquence Bonnes pratiques de CI de maîtrise des ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque s probables risques le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Existants (forces Inexistants (faiblesses Actions
5
Client, Appui) apparentes) apparentes)
Risque nu priorité
on Début Fin
1-Absence de guide
1-Instructions des dossiers par les membres du
1-Instructions d'instruction des
1-Méconnaissance secrétariat permanent de l'ARCOP avant toute 1-Elaborer et mettre en
effective des requêtes
des textes régissant session ORD œuvre un guide
dossiers par les 2-Absence de base
la commande 2-Existence de motivation juridique (texte d'instruction des requetés
1- atteinte à la secrétaires de légale pour certaines
publique législatif ou réglementaire) des décisions de de ORD
crédibilité de l'ORD avant toute questions pratiques
2-mauvaise l'ORD 2-Tenir (en cas de
l'ARCOP séance ORD 3-Absence de recueil
application ou 3-Existence et mise en œuvre de procédures besoin) des réunions
2-contestion 2-Existence de de décisions de l'ORD
interprétation des 1-ARCOP formalisées d'instruction des requêtes d'échange thématiques 1-2018 1-Déc
des décisions motivation juridique 4-Absence de recueil 1- Zone
Gestion des textes régissant la 2-juridictions 4-Existence de formation continue au profit de entre les membres de 2-Au 2019
Absence de devant les (texte législatif ou de jurisprudence de d’audit et de
litiges dans la commande publique administratives tous les acteurs intervenants dans la chaine du l'ORD besoin 2-
constance dans juridictions réglementaire) des l'ORD traitement
phase de Risque 4-Non instruction 3-les requérants règlement des différends 3-Constituer un recueil 3-2018 3-Déc
1 les décisions administratives 5 4 20 décisions de l'ORD 5-Insuffisance de 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques
passation de Juridique des dossiers avant 4-les autorités 5-Existence d'un recueil de décisions de l'ORD des décisions de l'ORD 4-2019 2019
de l'ORD (multiples 3-Existence de formations continues prioritaires
marchés une séance de l'ORD contractantes 6-Existence d'un recueil de jurisprudence de 4-Constituer et mettre à 5- 4-Déc
(jurisprudence) recours) formation continue sur la commande (Action
publics 5-Mauvaise l'ORD commenté et annoté jour périodiquement un Périodiq 2020
3-Insécurité au profit de tous les publique au profit des immédiate)
instruction des 7-Existence d'un code d'éthique et de recueil de jurisprudence ue 5-
juridique acteurs intervenants membres de l'ORD
dossiers déontologie de l'ORD commenté et
4-perte de dans la chaine du 6-Rencontres
6-Vide juridique sur 8-Existence de formations continues sur la annoté
ressources règlement des d'échanges entre les
une question commande publique au profit des membres de 5-Organiser des
financières différends; membres de l'ORD pour
déterminée l'ORD formations continues au
4-Existence d'un harmoniser leurs points
7-Fraude 8-Existence de rencontre d'échange entre les profit des membres de
code d'éthique et de de vue sur certaines
8-Corruption membres de l'ORD pour harmoniser leurs points l'ORD
déontologie thématiques précises
de vue sur certaines thématiques précises
non systématiques

100
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Conséquences Bonnes pratiques de CI de ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ Causes probables (Propriétaire, Existants
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables maîtrise des risques le Surv Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, (forces Inexistants (faiblesses
5
Client, Appui) apparentes apparentes)
Risque enu priorité Actions (Recommandations) œuvre
)
on Début Fin
1-Prise en charge effective du suivi 1-Absence de pouvoir

1-Mauvaise exécution 1-Faire un plaidoyer auprès de l'UEMOA
administratif de l'exécution de la contraignant de l'ARCOP
de marché pour rendre litigieux les différends entre
commande publique par l'autorité dans la phase conciliation
2-Mauvaise foi de parties dans la phase d'exécution
contractante 2-Code d'éthique et de
l'autorité contractante 2-Vulgariser (diffusion et sensibilisation)
2-Documentation (existence d'écrits) déontologie non
3-Manque de suffisamment le code d'éthique et de
1-Saisine des de toutes les étapes et incidents de suffisamment vulgarisé
communication entre déontologie
juridictions la phase d'exécution 3-Suivi de l'exécution de la
les parties 1-ARCOP 3-Rappeler par note circulaire aux 1-2018 1-Déc
administratives 3-Existence motivation juridique commande publique par
4-Retard dans 2-Juridictions Autorités contractantes l'obligation de 2- 2019
Gestion des 2-Atteinte à la (législatif /réglementaire) des l'Autorité contractante non 3- Zone
l'exécution des marchés administratives suivre l'exécution de la commande Périodiq 2-
conciliations crédibilité de décisions prises par l'Autorité systématique d’amélioratio
5-Retard dans la mise 3-Prestataires publique qu'el es conduisent sanctionné ue 3-Déc
dans la phase Absence de Risque l'autorité contractante concernant l'exécution 4-Respect du formaliste non n(Attention
2 en œuvre des 4-Autorités 4 5 20 2 1 3 2 4 8 Traiter Oui par des rapports de suivi 3-2018 2018
d’exécution conciliation Opérationnel contractante de la commande publique systématique et généralisé immédiate)-
procédure et perte de la contractantes 4-Rappeler par note circulaire aux 4-2018 4-Déc
des marchés 3-Atteinte à la 4-Convocation régulière de toutes pour toutes les étapes et Procédures
ligne budgétaire 5-DGCMEF Autorités contractantes l'obligation de 5- 2018
publics crédibilité de les parties prenantes aux sessions incidents d'exécution de la de contrôle
6-Absence de pouvoir constater par écrit toutes les étapes et Périodiq 5-
l'entreprise de l'ORD en matière de conciliation commande publique
contraignant de incidents d'exécution de la commande ue
5-Respect de droit de la défense par 5-Motivation juridique
l'ARCOP pour concilier publique qu'el es conduisent
l'ORD lors des sessions de (législatif /réglementaire)
les parties 5-Contrôler la motivation juridique
conciliation des décisions prises par
7-Echec de corruption (législatif /réglementaire) des décisions
7- Existence et mise en œuvre d'un l'Autorité contractante
8-Absence d'une partie prises par l'Autorité contractante
code d'éthique et de déontologie concernant l'exécution de la
après plusieurs concernant l'exécution de la commande
dans le domaine de la commande commande publique non
convocations publique non généralisée
publique généralisée

101
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, de CI de maîtrise ce pour
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques le Risque Actions
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence d'un 1-inexistence d'un

numéro vert dispositif de collecte
2-Existence d'une de données relatives
1-Allouer des ressources
1-Impunité des cellule d'enquête aux mauvaises
adéquates (humaines,
auteurs de opérationnelle pratiques par les
matérielles et financières)
1-Faiblesse de violations de la 3-Existence d'un acteurs
en vue de la prise en
ressources réglementation dispositif de 1-Existence 2-Absence de 1-
1-ARCOP charge des enquêtes
(humaines, 2-Persistance des collecte de d'un numéro dispositif de collecte 1- Zone Annuelle
Non 2-Autorités 2-Responsabiliser
matérielles et mauvaises données relatives vert de données relatives d’audit et de 2018 1-
Gestion des systématisation contractantes l'ensemble du personnel
financières) pratiques dans la aux violations de la 2-Existence aux violations de la traitement 2- 2-
différends en de l'auto Risque 3-Fournisseurs de l'ARCOP pour la
3 2-Manque de commande 5 5 25 règlementation d'une cellule règlementation 1 1 1 4 4 16 Traiter Oui des risques Permane 3-Déc
matière de saisine en d'intégrité 4-Presse collecte de données
volonté publique rapportées par voie d'enquête rapportées par voie prioritaires nte 2019
discipline matière de 5-Citoyen relatives aux
3-Corruption, 3-perte d'argent de presse ou tout opérationnelle de presse ou tout (Action 3-2019
discipline dénonciations
collusion, 4-Dépense fictive autre moyen avant autre moyen avant la immédiate)
3-Concevoir et mettre en
favoritisme ou mauvaises la mise en place de mise en place de la
œuvre un manuel de
prestations la cellule d'enquête cellule d'enquête
gestion des dénonciations
4-Existence de 3-Absence de
procédures procédures
formalisées de formalisées de
gestion des gestion des
dénonciations dénonciations

102
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquenc Bonnes pratiques de CI de maîtrise ce pour Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables es probables des risques Existants le Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
Risque nu priorité
on Début Fin
1-Existence de procédures formalisées

1-Absence de manuel
pour le suivi de la mise en œuvre des 1-Formaliser les
de procédure de gestion
décisions de l'ORD procédures de suivi de la
des litiges
1-Ignorance 2-Existence de contrôle du suivi de la mise en œuvre des
1-Non 2-Absence d'obligation
de la nécessité mise en œuvre des décisions de l'ORD. 1-Existence de décisions de l'ORD
respect des de produire des rapports
de suivi de la 3-Existence de formations continues sur formations 2-Instituer et produire des
décisions de périodiques de suivi de
mise en œuvre la gestion des litiges. continues sur la rapports périodiques de 1-2018
l'ORD la mise en œuvre des 1-Déc
des décisions 4-Institution de rapports périodiques de gestion des 1- Zone suivi de la mise en œuvre 2-
2- 1- ARCOP décisions de l'ORD 2019
Insuffisance de 2-Absence de suivi de la mise en œuvre des décisions litiges d’audit et de des décisions de l'ORD. Périodiq
Suivi de Rédondance 2- Autorités 3-Mécanisme de suivi de 2-
suivi de la mise mécanisme de pour contraindre les acteurs à suivre 2-Prise de traitement 3-Renforcer le service de ue
l’exécution Risque de des saisines contractantes la mise en œuvre des 3-Juin
4 en œuvre des suivi de la 5 4 20 leur mise en œuvre. mesures 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques suivi évaluation en 3-2019
des décisions Défaillance 3-Retard 3- Prestataires décisions de l'ORD peu 2019
décisions de mise en œuvre 5-Application de mesures disciplinaires disciplinaires à prioritaires ressource humaine 4-2019
de ORD dans la mise opérationnel 4-Déc
l'ORD des décisions à l'encontre des autorités contractantes l'encontre des (Action 4-Automatiser le suivi de 5-
en œuvre des 4-Absence d'application 2019
de l'ORD qui ne respectent pas les décisions de autorités immédiate) la mise en œuvre des Permane
commandes informatique de suivi de 5-
3-Activité non l'ORD. contractantes décisions de l'ORD nte
publiques la mise en œuvre des
contraignante 6-Existence d'une application qui ne respectent 5-Contrôler le suivi de la
décisions de l'ORD
informatique de suivi de la mise en pas les décisions mise en œuvre des
5-Insuffisance de
œuvre des décisions de l'ORD de l'ORD décisions de l'ORD
personnel pour le suivi
9-Existence de ressources humaines
de la mise en œuvre des
adéquate pour le suivi de la mise en
décisions de l'ORD
œuvre des décisions de l'ORD

103
Processus V.2 : Audit interne
PROCESSUS V.2 :
AUDIT INTERNE

104
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc Période
Risque Type de Causes Conséquences Déjà
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
retenue pour
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, risques Risque Actions mise en
5
Client, Appui) (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1- Existence de
1- Absence de
procédures formalisées 1- Formaliser les
procédures
pour l'élaboration des procédures d'élaborations
formalisées pour
1-Non TDR prenant en compte des TDR qui prennent en
l'élaboration des
implication de l'implication effective compte l'implication de
TDR
tous les acteurs des parties prenantes tous les directions et
2-Insuffisance de
dans dans l'élaboration des services de l'ARCOP 1-
crédits
l'élaboration des TDR 2-Doter l'ARCOP de Permane
budgétaires pour
TDR 1- 2-Existence de crédits crédits budgétaires nte
les missions 1- Zone
2-Insuffisance absence/mauvaise suffisants pour les adéquates pour les 2- 1-
Inadéquation 1-ARCOP 1-Existence d'un d'audit d’audit et de
de crédits proposition (cas missions d'audit missions d'audit Annuelle 2-
Planification du contenu 2-Autorités canevas type de 3-Absence de traitement
Risque 3-non maitrise d'inadéquation 3-Existence de 3-Organiser des 3- 3-
1 des missions des TDR avec contractantes 5 5 25 TDR pour les formations 1 2 2 4 3 12 Traiter Oui des risques
Opérationnel des techniques flagrante) formations continues formations continues Périodiq 4-
d'audit les objectifs missions d'audit continues sur les prioritaires
d'élaboration 2- non atteinte des sur les techniques prenant en compte les ue
attendus techniques (Action
des TDR objectifs d'élaboration des TDR techniques d'élaboration 4-
d'élaboration des immédiate)
4-Mauvaise au profit des acteurs des TDR au profit des Périodiq
TDR au profit des
expression des 4-Existence et acteurs ue
acteurs
besoins application d'un code 4-Vulgariser (diffuser et
4-Code d'éthique
5-Ignorance de d'éthique et de sensibiliser) le code
et de déontologie
l'importance des déontologie d'éthique et de
non suffisance
TDR 5-Existence d'un déontologie
diffusé
canevas type de TDR
pour les missions
d'audit

105
Évaluation de la
contrôle interne
Mission/ impliquées Bonnes pratiques Appétenc
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
retenue pour
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Risque Actions mise en
5
on Début Fin
1- Implication des
spécialistes du
domaine à 1- Implication de
l'identification des points focaux et
1-Non
recommandations des spécialistes
participation
2-Existencedans du domaine
1-Persistence des systématique du
les termes de (comité de
1- dysfonctionnement personnel clé
références du profil validation) aux
Incompétences s proposé aux 1-Veiller à la participation 1-
Inadéquation du consultant et du missions d'audit 2- Zone
des 2-Perte de missions d'audit effective du personnel clé Permane
entre les 1-ARCOP personnel clé de la commande d’amélioratio
missionnaires crédibilité des de la commande proposé aux missions nte 1-
recommandatio 2-Autorités minimum en publique n (Attention
Exécution des Risque 2- Non auditeurs publique d'audit de la commande 2- 2-
2 ns et les contractantes 5 2 10 adéquation avec le 2-Existence dans 1 1 2 4 1 4 Tolérer Oui immédiate)-
missions Opérationnel implication des 3-Gaspillage des 2-application des publique Périodiq
dysfonctionne 3-Prestataires mission d'audit les termes de Plan
spécialistes du ressources pour la recommandations 2-Sensibiliser les audités ue
ments 3-Participation références du d'actions
domaine mise en des suscitées en sur la conduite des
constatés effective du profil du correctives
recommandations amont bien missions d'audit
personnel clé consultant et du
qu'elles soient en
proposé à la personnel clé
inadéquation
mission d'audit minimum en
avec les
5-Non mise en adéquation avec
dysfonctionneme
œuvre des le mission d'audit
nts
recommandations
inadéquates

106
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc Période
Risque Type de Causes Conséquence Bonnes pratiques de CI de Déjà
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
retenue pour
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables s probables maîtrise des risques Inexistants Surve Rang de
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Existants (forces Risque Actions mise en
5
Client, Appui) apparentes) (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1- 1- Existence de procédures
formalisées pour la conduite des
1- Existence de 1-Non
missions d'audit prenant en
procédures formalisées participation
compte la rédaction des rapports
1-Volonté de pour la conduite des systématique du
d'audit
satisfaire missions d'audit prenant personnel clé
2-Implication des spécialistes du
certains en compte la rédaction proposé aux 1-Veiller à la participation
domaine dans la mission d'audit
acteurs 1-Manque des rapports d'audit missions d'audit effective du personnel clé
3-Existence dans les termes de 1-
2- d'intérêt pour 2-Implication des de la commande proposé aux missions
références du profil du consultant Permane
Incompétence le rapport spécialistes du domaine publique 2- Zone d'audit de la commande
et du personnel clé minimum en nte
du consultant 2-Perte de 1-ARCOP dans la mission d'audit 2-Insuffisance de d’amélioratio publique
adéquation avec le mission d'audit 2- 1-
Complaisance 3-Manque crédibilité du 2-Autorités 3-Existence dans les sensibilisation n (Attention 2-Sensibiliser les audités
Élaboration Risque 4-Participation effective du Périodiq 2-
3 du rapport d'intégrité des consultant contractantes 5 2 10 termes de références du des audités sur la 1 1 2 4 1 4 Traiter Non immédiate)- sur la conduite des
des rapports Opérationnel personnel clé proposé à la ue 3-
d'audit initiateurs 3-Persistence 3-Prestataires profil du consultant et du conduite des Plan missions d'audit
mission d'audit 3-
4-Volonté de des personnel clé minimum missions d'audit d'actions 3-Vulgariser (sensibiliser
5-Existence d'un code d'éthique et Périodiq
dissimuler la dysfonctionne en adéquation avec le 3-Code d'éthique correctives et diffuser) le code
de déontologie dans la commande ue
vérité ments mission d'audit et de déontologie d'éthique et de
publique
5-Conflit 4-Existence d'infractions dans la déontologie applicable à
6-Existence d'infractions
d'intérêt, spécifiques à la commande la commande publique
spécifiques à la commande
corruption, commande publique et publique non auprès des acteurs
publique et mise en œuvre des
fraude mise en œuvre des suffisamment
sanctions prévues à cet effet
sanctions prévues à cet vulgarisé
7-Existence de sensibilisation des
effet
audités sur la conduite des
missions d'audit

107
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Inadéquation
des
recommandation 1-Existence de
1-Insuffisance de
s et les ressources
1-Non atteinte des ressources 1-Allouer des ressources
dysfonctionnem financières
objectifs de la financières pour financières adéquates 1-Annuel
ents 1-ARCOP suffisantes pour la 1- Zone
structure la mise en œuvre pour la mise en œuvre du 2-
2-Absence de 2-PTF mise en œuvre du d’audit et de
2-Persistence des du plan d'action plan d'actions Périodiq 1-
Suivi des Non mise en volonté politique 3-Gouvernement plan d'action traitement
Risque dysfonctionnement 2-Mécanisme de 2-Suivre périodiquement ue 2-
4 recommandati œuvre du plan 3-Absence de 4-Autorités 5 4 20 2-Existence d'un 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques
Opérationnel s suivi de la mise la mise en œuvre des
ons d'actions ressources contractantes mécanisme de prioritaires
3-Perte de en œuvre des recommandations des
financières 5-Prestatires suivi de la mise en (Action
crédibilité de la recommandations rapports d'audit
4-Absence de œuvre des immédiate)
structure peu opérationnel
mécanisme de recommandations
suivi de la mise
en œuvre des
recommandation
s

108
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Conséquences Bonnes pratiques de CI de Déjà Période
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables maîtrise des risques Inexistants Surve Rang de
Proba.
retenue pour
Score
Score
= PxI
= PxI
5
on Début Fin
1-Existence et vulgarisation 1-Existence et

1-Méconnaissance d'un texte relatif à l'archivage vulgarisation d'un
1-Perte de la
des obligations en en matière de commande texte relatif à
traçabilité des
matière d'archivage publique l'archivage en
opérations de la
par les acteurs 2-Existence et mise en matière de
chaine de la
concernés œuvre de guide de tâches en commande publique 1-Insuffisance de
commande
2-Omissions de la matière d'archivage 2-Existence et mise salles d'archive 1-Amenager des salles
publique
part des acteurs 1-Autorité 3-Exigence d'un nombre de en œuvre de guide auprès des d'archive auprès de
2-Difficulté à 1- Zone 1-Déc
concernés contractante copies suffisamment élevé de tâches en matière acteurs chaque acteur
apprécier d’audit et de 2020
Perte de 3-Insuffisance de 2-DG-CMEF des pièces justificatives pour d'archivage concernés. concerné. 1-2018
ultérieurement la traitement 2-Déc
Classement dossiers ou Risque copies des pièces 3-ARCOP permettre l'archivage par 3-Exigence d'un 2-Insuffisance de 2-Dématérialiser 2-2018
5 sincérité et la 5 5 25 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 2022
des dossiers de pièces Opérationnel justificatives 4-Auditeurs, tous les acteurs concernés nombre de copies numérisation des progressivement le 3-2018
transparence des prioritaires 3-Déc
justificatives 4- Inspections, Etc. 4-Existence auprès de suffisamment élevé archives processus de la
opérations (Action 2022
Insuffisance/absen chaque acteur concerné par des pièces 3-Non commande publique
budgétaires immédiate)
ce d'espace pour l'archivage d'un espace justificatives pour généralisation 3-Etendre l'utilisation des
concernées (audit,
l'archivage 5- dédié. permettre l'archivage des logiciels de logiciels de gestion des
inspection,
Absence/insuffisan 5-Existence de plusieurs par tous les acteurs gestion des archives à tous les
règlement des
ce d'archivistes sites d'archivage des mêmes concernés archives acteurs concernés
différends,…)
spécialisés 6- pièces 4-Existence de
Gestion physique 6-Numérisation des archives, plusieurs sites
des archives 7-Existence de logiciels de (acteurs) d'archivage
gestion des archives des mêmes pièces

109
Processus V.3 : Enquêtes
PROCESSUS V.3 :
ENQUETES

110
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence de
procédures 1-Formaliser et mettre en
formalisées pour œuvre des procédures
1-Absence de
1-Volonté de la conduite des pour la conduite des
guide d'enquête
biaiser les enquêtes en enquêtes de l'ARCOP
2-Absence de
résultats de matière de prenant les éventuelles
formations 1-2018
l'enquête commande corrections des
1-Non atteinte des continues sur les 2- Zone 2-
2- publique insuffisances des
résultats escomptés 1-ARCOP techniques d’amélioratio Périodiq
Méconnaissanc 2-Existence de rapports d'enquête 1-Déc
Mauvaise 2-Faible fiabilité 2-Autorité d'enquête en n (Attention ue
Risque e du processus formations 2-Organiser des 2019
1 Planification planification des résultats de contractantes 5 3 15 matière de 1 1 2 4 2 8 Traiter Non immédiate)- 3-
Opérationnel (démarche pour continues sur les formations continues 2-
des enquêtes l'enquête 3-Prestatires commande Plan Périodiq
une enquête) techniques prenant en compte les 3-
publique d'actions ue
3-Non d'enquête en techniques d'enquête en
3-Code d'éthique correctives
implication des matière de matière de commande
et de déontologie
spécialiste du commande publique
non suffisamment
domaine au publique 3-Vulgariser (diffuser et
vulgarisé
processus 3-Existence et sensibiliser) le code
application d'un d'éthique et de
code d'éthique et déontologie
de déontologie
111
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI de Déjà Période
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
(Pré) 0 à 3
Niveau de
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables maîtrise des risques Existants Inexistants Surve Rang de
Proba.
retenue pour
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1- Non 1-Absence de
1-Existence et mise en œuvre 1-Formaliser et mettre en
planification/mauv sanctions contre
de sanctions pour les cas de œuvre des procédures
aise planification la rétention
rétention illégale d'information pour la conduite des
des enquêtes illégale
2-Existence et mise en œuvre enquêtes de l'ARCOP
2-Non d'information
de texte relatif à l'archivage prenant en compte les
transmission des 1-Existence d'un dans les
dans le domaine de la éventuelles corrections
correspondances arrêté encadrant administrations
commande publique des insuffisances des
aux structures à l'archivage dans publiques
3- Existence d'un système rapports d'enquête
enquêter le domaine de la 2-Absence de 1- Zone 1-Déc
1- Contestations d'évaluation des enquêteurs 2-Adopter et mettre de
3- Inadéquation 1-ARCOP commande système d’audit et de 2019
Non 2-Atteinte à la 4-Existence de procédures sanctions contre la
des profils des 2-Autorités publique d'évaluation des traitement 1-2018 2-Déc
pertinence Risque bonne image de formalisées pour la conduite rétention illégale
2 Réalisation enquêteurs avec contractantes 5 4 20 2-Existence enquêteurs 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques 2-2018 2019
des résultats Opérationnel l'ARCOP des enquêtes de l'ARCOP d'information dans les
le domaine d'actions de 4-Absence de prioritaires 3-2018 3-Déc
de l'enquête 5-Existence de ressources administrations publiques
d'investigation communication manuel de (Action 2019
adéquates pour la conduite dans le cadre des
4-Insuffisances sur les résultats procédure pour la immédiate)
des enquêtes enquêtes administratives
en ressources de l'enquête conduite des
6-Existence d'actions de 3-Concevoir et mettre en
financières enquêtes de
communication sur les œuvre un système
5-Absence de l'ARCOP
résultats de l'enquête d'évaluation des
manuel de 5-Procédures de
7-Existence de procédures enquêteurs
procédures correction des
de correction des
d'enquête insuffisances du
insuffisances du rapport
6-Faible accès à rapport d'enquête
d'enquête
la documentation non formalisées

112
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1- Existence de
1- Existence de
formations
1- Absence de formations continues
continues
renforcement de prenant en compte la
1- non détection prenant en
capacité en rédaction de rapport
des défaillances compte la
rédaction de d'enquête
dans les rédaction des
rapport 2- Existence et mise
procédures de rapports 1-Vulgariser (diffuser et
d'enquête en œuvre d'un code
passations d'enquête au sensibiliser) au code
2-Absence de d'éthique et de la 1- Code d'éthique 2- Zone
2- impunité 1-ARCOP profit des d'éthique et de
Production code d'éthique déontologie en et de déontologie d’amélioratio 1-
Complaisance 3- non validation 2-Entités membres du déontologie 1-
des rapport et Risque et de matière de non suffisamment n (Attention Périodiq
3 du rapport des rapports enquêtés 5 3 15 comité d'enquête 1 1 2 4 2 8 Traiter Oui
exploitation d'intégrité déontologie commande publique diffusé immédiate)- ue
d'enquête d'enquêtes par 3- Enquêteurs 2-Respect du
des résultats dans la conduite 3-Existence de prise Plan d'actions
l'ARCOP principe du
des enquêtes en charge pour les correctives
4- Rejet du rapport contradictoire
3-Manupilation enquêteurs
par les structures dans l'élaboration
des données 4-Respect du
enquêtées et la validation
4-Corruption principe du
des rapports
5- Menaces et contradictoire dans
d'enquêtes
intimidation l'élaboration et la
3-Existence de
validation des
prise en charge
rapports d'enquêtes
des enquêteurs

113
Processus V.4 : Suivi et évaluation
PROCESSUS V.4 :
SUIVI ET EVALUATION

114
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétenc Période
Risque Type de Causes Conséquences pratiques de CI Déjà
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
retenue pour
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Risque Actions mise en
5
on Début Fin
1- Implication de
toutes les parties 1- Faible implication
prenantes pendant de toutes les parties
la planification prenantes pendant
2-Promotion de la la planification
BAR 2-Promotion de la
1- Renforcer les
3-Existence de BAR
1-Non 1-Inexécution de la formations continues
formations 3-Insuffisance de
implication de mission de suivi- prenant en compte le suivi 1-
continues sur la formations
tous les acteurs contrôle évaluation au profit des Périodiq
planification continues sur la 2- Zone
pendant la 2-Mauvaise 1-Promotion de cadres de l'ARCOP ue 1-
Mauvaise 1-ARCOP 4-Existence de planification d’amélioration
planification exécution de la la budgétisation 2-Sensibiliser les 2- 2-
planification Risque 2-Autorités ressources 4-Insuffisance de (Attention
1 Planification 2-Insuffisance mission de suivi 5 3 15 axée sur les 1 1 2 4 2 8 Traiter Oui Autorités contractantes Périodiq 3-
du suivi Opérationnel contractantes financières ressources immédiate)-
de crédits évaluation résultats (BAR) sur le bien fondé du suivi ue
évaluation 3-Prestataires suffisantes pour la financières Plan d'actions
3-Incompétence 3-Perte des crédits évaluation 2-
prise en charge suffisantes pour la correctives
de la personne budgétaires 3-Allouer des ressources Annuelle
du suivi prise en charge du
responsable de 4-Non atteinte des financières adéquates
évaluation. suivi évaluation.
la planification objectifs pour la prise en charge
5-Existence de 5-Insuffisance de
du suivi évaluation.
sensibilisation des sensibilisation des
autorités autorités
contractantes sur contractantes sur le
le bien fondé du bien fondé du suivi
suivi évaluation évaluation

115
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence de
1-Abus formations 1-Insuffisance de
d'autorité continues sur la formations
2-Dévoir de place du suivi continues sur la 1-Renfocer les formations
réserve/confiden évaluation dans la place du suivi continues sur la place du
tialité/secret 1-Faible fiabilité gestion axée sur évaluation dans la suivi évaluation dans la 1-
défense des résultats du les résultats (GAR) gestion axée sur gestion axée sur les Périodiq
3-Volonté de suivi évaluation 2-Existence de les résultats 1- Zone résultats (GAR) ue
1-Existence d'un
cacher une 2-Non atteinte des 1-ARCOP code d'éthique et (GAR) d’audit et de 2-Vulgariser (diffuser et 2-
dispositif 1-
Résultats du contre objectifs 2-Autorité de déontologie 2-Code d'éthique traitement sensibilisé) le code Périodiq
Risque opérationnel de 2-
2 Réalisation suivi évaluation performance/ma stratégiques en contractante 5 5 25 3-Existence de et de déontologie 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques d'éthique et de ue
Opérationnel suivi évaluation 3-
non pertinents uvaise matière de 3-Prestataires mécanisme non suffisamment prioritaires déontologie 3-
performance régulation de la fonctionnel de vulgarisé (Action 3-Sanctionner les cas de Permane
4- commande sanctions des cas 3-Non application immédiate) rétention non justifiée nte
Méconnaissanc publique de rétention de sanction pour d'information en matière
e des objectifs abusive les cas de de commande publique
du suivi d'information rétention abusive
évaluation 4-Existence d'un d'information
dispositif
opérationnel de
suivi évaluation

116
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Existants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Inexistants (faiblesses Risque Actions
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité
on Début Fin
1-Le système intégré

1-Existence d'un
de gestion de la
système intégré de
commande publique
1-Non gestion de la
n'est pas totalement
enregistrement commande publique 1-Généraliser l'utilisation
opérationnel et ne
systématique 2-Représentativité du SIMP à toutes les
prend pas en compte
des informations pondérée de toutes autorités contractantes
toutes les autorités
2-Traitement les composantes de 2-Systématiser et
contractantes
manuel des 1-Absence la population étudiée automatiser la production 1-2018
1-Autorités 1- 2-Production des 1- Zone
informations crédibilité des 3-Existence et mise des statistiques 2-2019
contractantes Représentativité statistiques non d’audit et de
3-Perte de évaluations et des en œuvre d'un code 3-Vulgariser (sensibiliser 3- 1-2022
Production Non fiabilité Risque 2-ARCOP pondérée de automatisée traitement
l'information politiques basées d'éthique et de et diffuser) le code Périodiq 2-2020
3 des des qualité de 3- 5 5 25 toutes les 3-Code d'éthique et de 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques
4-Rétention de sur ces statistiques déontologie d'éthique et de ue 3-
statistiques statistiques l’information MINEFID/Gouver composantes de déontologie non prioritaires
l'information 2-Perte de 4-Existence et mise déontologie 4- 4-
nement la population suffisamment vulgarisé (Action
5-l'omission de crédibilité vis-à-vis en œuvre de 4-Sanctionner les cas de Permane
étudiée 4-Absence de immédiate)
données des PTF sanctions rétention non justifiées nte
sanctions spécifiques à
6-Mauvais choix spécifiques à la d'information en matière
la commande publique
de l'échantillon commande publique de commande publique
notamment pour ce qui
7-Manipulation notamment pour ce
concerne la rétention et
des données qui concerne la
la manipulation de
rétention et la
l'information à des fins
manipulation de
statistiques
l'information

117
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité
on Début Fin
1-Renfocer les formations

1-Volonté de ne pas 1-Existence de formations 1-Insuffisance de
continues sur la place du
mettre en œuvre les continues sur la place du formations continues
suivi évaluation dans la
recommandation du suivi évaluation dans la sur la place du suivi
gestion axée sur les
rapport de suivi gestion axée sur les évaluation dans la
résultats (GAR)
évaluations résultats (GAR) gestion axée sur les
2-Vulgariser le code
2-Absence 2-Existence de code résultats (GAR) 1-
d'éthique et de
d'adéquation entre d'éthique et de 2-Code d'éthique et de Périodiq
1- Zone déontologie 1-
les recommandations 1-ARCOP déontologie déontologie non ue
Non 1-Persistence des d’audit et de 3-Contrôler la mise en 2-
Production du et les 2-Autorités 3-Existence d'un suffisamment vulgarisé 2-
exploitation dysfonctionnement traitement œuvre des 3-Déc
rapport et Risque dysfonctionnements contractantes mécanisme/dispositif de 3-Absence de Périodiq
4 du rapport s 5 5 25 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques recommandations des 2019
exploitation Opérationnel constatés 3-Prestataires suivi de la mise en œuvre mécanisme de suivi de ue
de suivi prioritaires rapports de suivi 4-Déc
des résultats 3-Méconnaissance des recommandations la mise en œuvre des 3-2018
évaluation (Action évaluation 2020
des suites à réserver 4-Existence d'un recommandations 4-2018
immédiate) 4-Sanctionner les cas de
à un rapport de suivi mécanisme/dispositif 4-Absence de sanctions
refus non justifiés de mise
évaluation fonctionnel de sanctions pour les cas de refus
en œuvre des
4-Absence de des cas de refus non non justifiés de mise en
recommandations des
mécanisme justifiés de mise en œuvre œuvre des
rapports de suivi
contraignant pouvant des recommandation de recommandation de
évaluation
obliger à exploiter le rapports de suivi rapports de suivi
rapport évaluation évaluation

118
Processus V.5 : Proposition de mesures règlementaires ou

législatives
PROCESSUS V.5 :
PROPOSITION DE MESURES
REGLEMENTAIRES OU
LEGISLATIVES

119
Évaluation de la
contrôle interne
Mission/ impliquées Bonnes pratiques Appéten
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
Réf Objectifs/ (Propriétaire, de CI de maîtrise ce pour
= P - Pré
retenue pour
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables Inexistants Surv Rang de
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, des risques Existants (forces le Risque Actions mise en
5
(faiblesses enu priorité
Client, Appui) apparentes) (Recommandations) œuvre
on Début Fin
1-Existence d'un
mécanisme
1- opérationnel de
Insuffisance
Méconnaissanc suivi de la mise en 1-Existence d'un
d'exploitation 1-Rendre fonctionnel le
e de l'existence œuvre des mécanisme
des rapports comité de suivi de la mise
des rapports, recommandations opérationnel de
Exploitation d'audits, 1-Relecture non en œuvre des
décisions, ou 2-Existence d'un suivi de la mise
des rapports d'enquête, de systématique du 2- Zone recommandations des
directives 1-Persistence des 1-ARCOP mécanisme en œuvre des 1-
d’audits, fora, décision dispositif pour d’amélioration fora 1-
2-Volonté de dysfonctionnement 2-Autorités communautaire recommandations Permane
d’enquête, de de l'ORD, Risque prendre en (Attention 2-Contrôler le suivi de la 2-
1 pas prendre en s qui avaient donné contractantes 5 3 15 opérationnel de 2-Existence d'un 1 2 3 4 1 4 Traiter Non nte
fora, décision directives de Opérationnel compte les immédiate)- mise en œuvre des 3-
compte les lieu aux 3-UEMOA suivi du respect mécanisme
de l’ORD, l'UEMOA, etc. recommandations Plan d'actions décisions de l'ORD
recommandation recommandations des normes communautaire
directives de Pour pertinentes correctives 3-Suivre la mise en
s dans le communautaires opérationnel de
l’UEMOA etc. l'actualisation omises œuvre des directives de
dispositif 3-Relecture du suivi du respect
des textes sur l'UEMOA
national dispositif pour des normes
la commande
3-Omission prendre en compte communautaires
publique
les
recommandations
pertinentes omises
120
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appéten
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Faible efficacité 1-Existence d'une

du système de la évaluation préalable et
commande publique objective du système 1-Limitation de
1-Volonté de
2-Faible existent avant toute certaines
satisfaire
transparence du réforme réformes aux
certains acteurs
système de la 2-Existence d'un effets non
2-Absence
commande publique dispositif formel de maîtrisées dans 1-Absence
d'évaluation 1-Evaluer au préalable le
(accès non 1-ARCOP remontée et de le temps et dans d'évaluation
objective du dispositif existant avant
équitable à la 2-Toute autorité correction des l'espace préalable du 1- Zone
système existent toute réforme
Proposition commande contractante insuffisances en temps 2-Démarche dispositif existent d’audit et de
3-Non recourt à 2-Formaliser le dispositif
de textes publique) 3-Prestataires voulu participative avant toute traitement 1-Au
Proposition de Risque des experts du de remontée et de 1-
2 inadaptés au 3-Non respect des 4-UEMOA 5 4 20 3-Limitation dans le (incluant toutes réforme 1 1 2 4 3 12 Traiter Oui des risques besoin
textes Opérationnel domaine correction des 2-2019
contexte critères de bonne 5-PTF temps et dans l'espace les parties 2-Dispositif de prioritaires 2- 2018
4-Evolution du insuffisances constatées
national gouvernance en 6-AN de l'application de prenantes) dans remontée et de (Action
contexte dans les textes à temps
matière de certaines réformes aux l'élaboration des correction des immédiate)
5- Non prise en voulu (en fonction de
commande publique effets non maîtrisés textes insuffisances non
compte des l'impact de l'insuffisance)
4-Insatisfaction des 4-Démarche participative 3-Implication des formel
préoccupations
parties (incluant toutes les experts du
de toutes les
5-Mise à l'écart parties prenantes) dans domaines dans
parties
d'offres plus l'élaboration des textes l'élaboration des
prenantes
avantageuses 5-Implication des experts textes
6-Mauvaise du domaines dans
exécution l'élaboration des textes

121
Processus V.6 : Contrôle des procédures d'octroi et de

retrait d'agréments
PROCESSUS V.6 :
CONTROLE DES PROCEDURES
D'OCTROI ET DE RETRAIT
D'AGREMENTS

122
Évaluation de la
Risque Éléments clés du Contrôle interne existants Risque
Entités Inhérent et inexistants résiduel
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Risque Type de Causes Conséquences Bonnes pratiques de CI de Déjà Période retenue
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
retenues risque probables probables maîtrise des risques Existants Surve Rang de
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
(forces
apparentes)
nu priorité
on Début Fin
1-Sensibilisation des acteurs à

1-Absence de sensibilisation 1-Rappeler les acteurs par
l'obligation de demander l'avis de
des acteurs à l'obligation de circulaire, l'obligation de
l'ARCOP dans l'élaboration des
demander l'avis de l'ARCOP demander l'avis de l'ARCOP
textes portant conditions d'octroi
dans l'élaboration des textes dans l'élaboration des textes
des agréments techniques
1- 1-Inadéquation portant conditions d'octroi portant conditions d'octroi
2-Existence de Contrôle de
Méconnaissanc du texte avec le des agréments techniques des agréments techniques
l'application de l'obligation de 1-2018
e de l'obligation reste du 2-Absence de Contrôle de 2-Contrôler l'application de
1-Structure demander l'avis de l'ARCOP dans 2-
Transmission de requérir l'avis dispositif sur la l'application de l'obligation l'obligation de demander
technique l'élaboration des textes portant 1-Existence du Permane 1-Déc
à l'ARCOP du Non de l'ARCOP commande de demander l'avis de 3- Zone l'avis de l'ARCOP dans
concernée par conditions d'octroi des agréments principe général nte 2018
projet de texte transmission 2-Négligence de publique l'ARCOP dans l'élaboration d’amélioratio l'élaboration des textes
l'agrément techniques de droit (nullité 3- 2-
portant du projet de Risque requérir l'avis de 2-Limitation de des textes portant conditions n(Attention portant conditions d'octroi
1 2-ARCOP 4 5 20 3-Existence de sensibilisations au de tout texte 2 1 3 2 3 6 Traiter Oui Périodiq 3-
conditions texte à Juridique l'ARCOP la concurrence d'octroi des agréments immédiate)- des agréments techniques
3-DG-CMEF respect du code d'éthique et de adopté sans ue 4- 4-
d'octroi et de l'ARCOP 3-Volonté de se (conditions techniques Procédures 3-Vulgariser (diffusion et
4-Prestataires déontologie dans le domaine de la l'avis préalable Permane
retrait pour avis soustraire des d'octroi de 3-Absence de de contrôle sensibilisation) des acteurs
commande publique de l'ARCOP) nte
d'agrément amendements l'agrément très sensibilisations au respect au respect des principes du
4-Existence d'un dispositif formel
de l'ARCOP draconiennes) du code d'éthique et de code d'éthique et de
de remontée et de correction des
déontologie dans le domaine déontologie dans le domaine
insuffisances constatées dans les
de la commande publique de la commande publique
textes adoptés
4-Dispositif de remontée et 4-Mettre en place un
5-Application du principe de nullité
de correction des dispositif de remontée et de
de tout texte adopté sans l'avis
insuffisances constatées correction des insuffisances
préalable de l'ARCOP (principe
non formel constatées
général de droit)

123
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Absence de
1-Existence de formations
formations
continues sur le dispositif 1-Organiser des sessions
continues sur les
de la commande publique de formations continues
agréments au
au profit de l'ARCOP sur les agréments au
1-Non maîtrise profit des cadres
2-Existence de recueil de profit des cadres de
du dispositif 1-Inadéquation du de l'ARCOP
textes sur le dispositif de la l'ARCOP
existent par texte avec le reste 1-Vulgarisation 2-Recueil de
commande publique 2-Constituer un recueil
Avis de l'ARCOP du dispositif sur la 1-Structure (diffusion et textes sur la 1-
3-Existence de exhaustif de textes sur la 1-
l'ARCOP sur 2-Manque commande technique sensibilisation) commande 2- Zone 2-Déc
sensibilisations au respect commande publique Périodiq
le projet de d'attention de la publique concernée par du code publique non d’amélioration 2018
du code d'éthique et de 3-Formaliser des ue
texte portant Mauvais Risque part de l'ARCOP 2-Limitation de la l'agrément d'éthique et de exhaustif (Attention 1-Déc
2 5 3 15 déontologie dans le 1 1 2 4 2 8 Traiter Non procédures de remontée 2-2018
conditions avis Juridique 3-Volonté de concurrence 2-ARCOP déontologie au 3-Dispositif de immédiate)- 2019
domaine de la commande et de correction des 3-2018
d'octroi et de satisfaire (conditions d'octroi 3-DG-CMEF sein de l'ARCOP' remontée et de Plan d'actions 2-Déc
publique insuffisances constatées 4-2018
retrait certains acteurs de l'agrément très 4-Prestataires correction des correctives 2018
4-Existence d'un dispositif dans les textes adoptés
d'agrément (autorités, draconiennes) insuffisances
formel de remontée et de 4-Constituer par domaine
prestataires,…). constatées non
correction des une liste de personnes
formel
insuffisances constatées ressources
4-Absence de
dans les textes adoptés
personnes
5-Existence d'une liste de
ressources
personnes ressources par
domaine

124
Processus V.7 : Formation et information des acteurs de la

chaine des marchés publics
PROCESSUS V.7 :
FORMATION ET INFORMATION DES
ACTEURS DU SYSTEME DE LA
COMMANDE PUBLIQUE

125
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Appétence
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Faible 1-Implication de
implication des toutes les parties
acteurs à la prenantes dans la
définition des planification des
thèmes de 1-Inadéquationdes formations 1-Faible
formation formations 2-Prise en compte implication des
2- programmées avec des 1-Existence de parties prenantes
1-Formaliser les
Mauvaise Méconnaissanc les besoins des préoccupations mécanisme de dans la
1- Zone procédures d'élaboration
planification e des besoins acteurs en termes des acteurs (types collecte et de planification des
1-ARCOP d’audit et de des plans de formations 1-2018 1-Déc
des formations des acteurs en de formation de formations, remontée des formations
Planification 2-DG-CMEF traitement 2-Contrôler la mise en 2- 2019
(types de Risque termes de 2-Indisponibilité période de préoccupations 2-Faible prise en
1 des 3-Autorités 5 4 20 2 1 2 3 3 9 Traiter Oui des risques œuvre des procédures Permane 2-
formation, Opérationnel formation des acteurs formation,..) des acteurs de la compte des
formations contractantes prioritaires d'élaboration des plans de nte
période, 3- concernés pendant 3-Existence de commande préoccupations
(Action formations
publics cibles, Méconnaissanc les formations mécanisme de publique en (types de
immédiate)
etc.) es de la 3-Non atteinte des collecte et de termes de formations,
programmation objectifs de la remontée des formation période) des
physique des formation préoccupations acteurs
activités des des acteurs de la
autres parties commande
prenantes publique en
termes de
formation

126
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Risque Type de Causes Conséquences pratiques de CI Déjà Période
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
retenue pour
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
Score
Score
= PxI
= PxI
Activités Fournisseur, Risque Actions mise en
5
on Début Fin
1-Existence d'un 1-Insuffisance

1-Insuffisance plan de formation des ressources
de ressources élaboré avec 1-1-Existence financières pour
financières l'ensemble des d'un plan de la mise en œuvre 1-Doter l'ARCOP de
2-Periode de parties prenantes. formation du plan de 1- Zone ressources financières en
1-Non atteinte des
formation non 2-Existence de élaboré avec formation. d’audit et de adéquation avec les 1- 1-
Non objectifs prédéfinis
appropriée 1-ARCOP ressources l'ensemble des 2-Absence de traitement objectifs de formation. Annuelle 2-
Exécution des exécution Risque de 2-Perte de crédits
2 3-Elaboration 5 4 20 financières parties contrôle du 1 1 1 4 3 12 Traiter Oui des risques 2-Contrôler le respect du 2-
formations des Défaillance
tardive des TDR suffisantes pour la prenantes. respect du plan prioritaires plan de formation Annuelle
formations
(non respect du mise en œuvre du de formation (Action
plan de plan de formation. (période de mise immédiate)
formation) 3-Existence d'un en œuvre)
contrôle du
respect du plan de
formation

127
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Paiement des
1-Respect de la formateurs avant le 1-Rappeler par circulaire
réglementation en dépôt du rapport l'obligation de respecter la
matière de prise en de formation par réglementation en matière
1-Négligeance
charge des formation certains acteurs de prise en charge des
de la part des
1-Difficulter à (paiement après le 2-Absence de délai formations après service
formateurs
constituer les dépôt du rapport de de dépôt du fait (dépôt du rapport de
2-Paiements 1-2018
statistiques sur les 1-Autorités formation) rapport de formation)
anticipés des 1- Zone 2-
formations contractantes 2-Existence de délai formation 2-Contrôler le respect de 1-Déc
formateurs 1- d’audit et de Périodiq
Non 2-Perte de 2-ARCOP de dépôt du rapport 3-Code d'éthique la réglementation en 2019
Élaboration Risque 3-Absence de 2- traitement ue
élaboration l'information sur les 3-Prestataires de formation après la et de déontologie matière de prise en 2-
3 des rapports qualité de délai légal de 5 5 25 3- 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 3-
des rapports formations (formateurs) formation en matière de charge après service fait 3-
de formation l’information dépôt des prioritaires Périodiq
de formation 3-Non prise en 4-Secteur privé 3-Existence du code commande 3- Vulgariser (sensibiliser 4-Déc
rapport de (Action ue
charge de la d'éthique et de publique non et diffuser) le code 2018
formation immédiate) 4-2018
formation déontologie en suffisamment d'éthique et de
4-Formation
matière de diffusé déontologie en matière de
fictive (fraude)
commande publique 4-Inexistence de commande publique
4-Existence de canevas types de 4-Concevoir un canevas
canevas types de rapports de types de rapports de
rapports de formation formation formation (formation et
(formateur et formés) (formateur et formés)
formés)

128
Évaluation de la
maturité CI 1 à
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Insuffisance de
1-Existence de
1- formations en
compétences en 1-Renforcer les
Méconnaissance ingénierie de la
1-Absence ingénierie de la formations en ingénierie
de l'intérêt de formation
d'information fiable formation de la formation
cette évaluation 2-Absence de
sur le changement 2-Existence de 2-Elaborer et mettre en
2-Volonté de ne procédures 1- Zone 1-
induit par la procédures œuvre un guide ou un
pas consacrer 1-ARCOP, DG- formalisées pour d’audit et de Annuelle 1-
Non formation formalisées pour 1- manuel de procédure de
Évaluation de des ressources à CMEF par conduite des traitement 2-2018 2-Déc
évaluation de Risque 2-Non atteinte des la conduite des 2- formations continues
4 l'impact de la cette évaluation 2-Autorités 5 5 25 formations 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques 3- 2020
l'impact des Opérationnel objectifs formations 3- 3-Prendre en compte le
formation 3-Difficultés contractantes continues prioritaires Annuelle 3-
formations stratégiques de la continues volet suivi évaluation des
(mobilité des 3-Prestataires 3-Insuffisance de (Action
formation 3-Existence de formations dans la
bénéficiaires de ressources pour immédiate)
(planification des ressources en budgétisation des
la formation,…) la prise en
formations sans adéquation avec formations continues
à évaluer charge des
réel repères) les objectifs de
l'impacte de la évaluations post
formations
formation anté des
formations
129
Évaluation de la
contrôle interne
maturité CI 1 à
Appétenc
Probabilité
Prévention
Protection
(Pro) 0 à 3
Niveau de
(Pré) 0 à 3
= P - Pré
(P) 1 à 5
= I - Pro
(I) 1 à 5
Impact
Impact
Proba.
pour mise en
Score
Score
= PxI
= PxI
5
Client, Appui)
on Début Fin
1-Existence d'un code

1-Vulgariser le code
d'éthique et de 1-Code d'éthique
d'éthique et de
déontologie en et de déontologie
déontologie
matière de commande non suffisamment
2-Sanctionner les cas de
1-Retention de publique diffusé
rétention non justifiée de
l'information 2-Existence d'un 2-Absence de
l'information en matière 1-
2-Supports de mécanisme mécanisme
de commande publique Périodiq
communication opérationnel de opérationnel de
1-Existence de 3-Renforcer le ue
non sanction des cas de sanction des cas 1- Zone
supports de mécanisme de suivi de la 2- 1-
Non mise à opérationnels 1-Attitudes rétention non justifiée de rétention non d’audit et de
1-ARCOP communication mise à disposition de Permane 2-
Activités de disposition de 3-Absence de disparates des de l'information justifiée de traitement
Risque 2-Autorités opérationnels l'information (sondage sur nte 3-Déc
5 communicatio l'information mécanisme acteurs pour une 5 5 25 3-Existence de l'information 1 1 2 4 4 16 Traiter Oui des risques
Opérationnel contractantes (Journal site web, diffusion du 3-2018 2019
n aux acteurs opérationnel de même situation supports de 3-Mécanisme de prioritaires
3-Prestataires ARCOP, Site Journal ARCOP sur le site 4- 4-
par l'ARCOP suivi de la mise donnée communication suivi de la mise à (Action
web ARCOP, web ARCOP, réorganiser Périodiq
à disposition de opérationnels disposition de immédiate)
Facebook, spots les publications sur le site ue
l'information aux 4-Existence de l'information aux
web par année)
acteurs de la mécanisme acteurs de la
4-Contrôler la mise à
commande opérationnel de suivi commande
disposition de
publique de la mise à publique peu
l'information sur la
disposition de efficace
commande publique au
l'information aux
profit des acteurs
acteurs de la
commande publique

130

131

Cartographie Des Risques

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Cartographie Des Risques

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ARCOP / SCP Cartographie et plan d’audit basé sur les risques ______________________________________Mai 2018

Annexe 3 – Cartographie ou Registre des Risques du Système de la

Revue qualité assurée par Monsieur Souleymane

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Annexe 3 – Cartographie ou Registre des Risques ................................................................ 4

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Liste des Acronymes

AGPM : Avis Général de Passation des Marchés

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

ANNEXE 3 – CARTOGRAPHIE OU REGISTRE DES

Cette hiérarchisation s’appuie sur les critères suivants :

1. Macroprocessus I : Élaboration du budget, du Plan annuel de passation des

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Macroprocessus I : Élaboration du budget, du

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Processus I.1 : Élaboration du budget

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Processus I.2 : Élaboration du plan annuel de passation de

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1-Existence d'un référentiel de 1-Mettre en place un dispositif

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Macroprocessus II : Élaboration des dossiers

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Processus II.1 : Procédures de droit commun et appel

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1-Existence de la liste des entreprises

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1-Non implication 1-Non implication

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1-Existence et application des 1-Existence et application des

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1-Absence d'un 1-Elaborer et mettre en

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

1-Actualiser le manuel de procédure de

1-Retard mis par le service chargé de la

Processus II.2 : Procédures d’entente directe

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Processus II.3 : Demande de cotation et consultation de consultants

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Macroprocessus III : Passation des marchés

Autorité de Régulation de la Commande Publique______________________________________________Burkina Faso

Processus III.1 : Réception, traitement des offres et